关于下陆区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告 
——2021年11月8日在下陆区第十一届人民代表大会第一次会议上
下陆区财政局大牛工程师

 
各位代表：
受区人民政府委托，现将下陆区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请大会审议，并请区政协各位委员和列席同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）财政收入完成情况
2021年，全区一般公共预算收入预计完成70000万元，占调整预算的100%。与年初预算数62000万元相比增长12.9%，与上年实际完成数50045万元相比增长39.87%，总量恢复到2019年的90%。
（二）财政支出执行情况
2021年全区地方公共财政预算支出预计完成78000万元，为调整预算数的100%,较上年同口径增长11.9%。其分项是：
1、一般公共服务支出为14031万元，比上年增长13.96%。主要原因是：将东方山街道办事处相关支出从文化旅游体育与传媒支出科目调整到本科目。
2、国防支出为5万元，与上年持平。
3、公共安全支出为1400万元，比上年下降4.5 %。主要原因是：压减一般性支出。
4、教育支出为20435万元，比上年同口径增长9.52%。主要原因是：增加墨斗山小学、广州路小学建设支出。
5、科学技术支出为1566万元，比上年下降36.06%。主要原因是：减少产业扶持资金等本级安排支出。
6、文化旅游体育与传媒支出为264万元，比上年下降69.59%。主要原因是：将东方山街道办事处相关支出从本科目调整到一般公共服务支出科目。
7、社会保障和就业支出为9593万元，比上年同口径下降0.27%。
8、卫生健康支出为4498万元，比上年下降57.67%。主要原因是：新冠肺炎疫情防控常态化，减少基层卫生系统建设支出。
9、节能环保支出为5997万元，比上年增长2.34倍。主要原因是：增加污水管网、环境治理及排洪港改造等一般债券及上级转移支付支出。
10、城乡社区支出为11788万元，比上年增长52.83%。主要原因是：增加创文创卫、社区专项服务群众、两路一改等支出。
11、农林水支出为613万元，比上年下降41.9%。主要原因是：减少水利建设一次性上级转移支付支出。
12、资源勘探工业信息等支出为451万元，比上年下降50.39%。主要原因是：减少疫情企业补贴及生产线配套补贴等一次性上级转移支付支出。
13、商业服务业等支出为315万元，比上年下降10.26%。主要原因是：减少疫后恢复专项补助等一次性上级转移支付支出。
14、援助其他地区支出为520万元，比上年增长7.52倍。主要原因是：增加罗田县乡村振兴帮扶资金。
15、自然资源海洋气象等支出为9万元，比上年下降57.14%。主要原因是：减少上级转移支付支出。
16、住房保障支出为4508万元，比上年下降36.43%。主要原因是：减少老旧小区等上级转移支付实际支出。
17、灾害防治及应急管理支出为1121万元，比上年增长61.99%。主要原因是：增加自然灾害防治上级转移支付支出及消防专项经费。
18、预备费支出在预算执行过程中调整到相关科目。
19、其他支出为16万元，比上年下降98.16%。主要原因是：减少了一次性上级转移支付支出。
20、债务付息支出为860万元，比上年增长6.97%。主要原因是：增加了债券转贷资金利息支出。
21、债务发行费用支出为10万元，比上年增长1.5倍。主要原因是：增加了转贷债券发行费支出。
（三）财政收支平衡情况
2021年，一般公共预算收入70000万元，加上上级财政补助收入47186万元、债务转贷收入9418万元、上年结转1923万元，动用预算稳定调节基金897万元，减去一般公共预算支出78000万元、上解上级支出24893万元、债务还本支出4182万元、划转开发区收入基数11159万元，结转下年支出11190万元。当年预算收支平衡。
（四）社会保险基金收支情况
机关事业单位养老保险基金：预计2021年全年收入7438万元,其中：保险费收入（个人及单位养老保险缴费）3359万元，投资收益（银行利息）1万元，转移收入100万元，上级财政补贴收入478万元,本级财政补贴收入3500万元。预计全年预算支出7438万元，均为社会保险待遇支出。当年收支平衡。
其他社会保险基金由市级统筹代列，我区具体情况是：
城乡居民基本养老保险：预计2021年全年收入1171万元,其中：保险费收入（个人养老保险缴费）110万元,投资收益（银行利息）1万元,转移收入1万元，财政补贴收入468万元（上级财政补贴396万元，区级财政补贴72万元），其他收入（被征地农民养老保险）591万元。当年预计支出942万元，其中：社会保险支出941万元，转移支出（社保关系转出我区）1万元。2021年收支预计结余229万元。
（五）政府债务限额和债券资金情况
1、政府债务限额：2021年，市财政局下达我区政府债务限额为33446万元，比上年增长17.42%，其中一般债务限额33446万元，专项债务限额0万元。2021年下陆区政府债务余额为30424万元（均为一般债券），政府债务余额未超过政府债务限额。
 2、政府债券资金安排情况：2021年，市财政局预计下达我区政府债券资金9418万元，其中：新增债券资金5236万元，较上年增加3163万元。根据新增债券使用规定，安排用于保障性安居工程支出3122万元，用于污水管网、排洪港改造支出905万元，用于义务教育支出749.6万元，用于政府服务中心改造支出380万元，用于水库安全运行项目79.4万元；再融资债券资金4182万元，较上年增加2307万元，用于政府债券到期偿还本金。
二、2021年财政工作主要措施和做法
2021年是中国共产党成立100周年，是实施“十四五”规划开局之年，也是我区开启全面建设社会主义现代化首善之区的起步之年。全区财政工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕构建新发展格局，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央、省委、市委经济工作会议精神，认真落实区委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求，以思想破冰引领发展突围，紧盯目标，唯实唯先、善作善为，进一步加强财政资源统筹，优化财政资源配置，全力兜牢兜实“三保”底线，切实保障民生和我区重大决策落实，深入推进财政改革，牢牢守住财政风险防线，全面完成了各项目标任务，全区财政保持稳健可持续运行，为现代化首善之区高质量发展提供坚实有力的财政保障。
（一）财政资源有效整合，运行态势稳中向好。一是坚持把收入作为财政首要重点工作，抓实抓细抓出成效。把握组织收入的力度，强化以旬保月、以月保季、以季保年的责任意识，进一步增强税源意识，压实常态性税收，紧抓疫情后经济复苏契机，大力培植财源，实现财政收入逆势增长。二是摸清非税收入存量，强化收费、罚没、有偿使用等非税收入征管，深挖非税收入潜力，确保非税收入按规定及时足额缴库。三是围绕我区“十四五”时期主动对接武汉城市圈和“长三角”，深度融入黄石区域协调发展布局，促进四圈融合，推进五区协同，推动六园并进的目标任务，以我区基础设施、生态环保、保障性安居工程、义务教育等民生项目为主要方向，抢抓政策机遇，积极向上争取各类资金。预计全年争取直达资金 10256万元、一般债券资金5236万元、再融资债券资金4182万元。四是跟踪2021年重点出让地块进度，加强对上汇报协调，紧盯时间节点，落实土地收入目标。预计全年争取土地政策资金24000万元，有效缓解财政资金压力。
（二）重点支出保障有力，支出结构持续优化。今年以来，区财政着眼全区经济发展大局，进一步优化支出结构，坚持精准聚焦，把有限、宝贵的资金用在“刀刃”上。一是坚决贯彻过“紧日子”“苦日子”，坚持“严”字当头，有压有减、既控又管、自我挖潜。进一步压减一般性支出、非急需、非刚性和低效支出，取消无效支出，2021年一般性支出预算执行数较年初预算数压减10%以上。二是加大财政资金对民生领域投入力度。预计全年统筹落实残疾人两项补贴244万元、困难儿童救助20万元、特困人员救助252万元、临时救助120万元。三是加大就业资金投入力度，支持落实各项稳就业政策。预计全年发放以工代训及留黄就业补贴700万元，发放公益性岗位和社保补贴78万元，发放职业技能培训补贴120万元，发放创业培训补贴110万元，发放大学生实习实训补贴73万元，发放再就业技能培训补贴22万元。四是支持社会保障事业重点发展，积极筹措资金确保机关事业单位养老保险制度平稳运行，做好城低保、五保、优抚对象、受灾群众等群体社会保障和医疗救助的资金保障工作，预计全年落实低保资金1668万元。五是加大力度支持公共卫生补短板，统筹政府债券、新开发银行贷款等资金，保障我区5个社区卫生服务中心改（扩）建。六是围绕“园区建设攻坚年”活动，积极筹措资金解决了9万余平方米还建房需求，投入4000余万元推进老旧小区改造项目，改善居民居住环境，增强人民群众获得感和幸福感。七是积极整合涉农资金，支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。今年，落实乡村振兴援助罗田县对口500万元、动物疫情监测费用11万元、造林护林专项经费80万元、松材线虫、白蚁等森林病虫害防治经费100万元。
（三）服务水平持续提升，助力营商环境更优。营商环境是地区经济软实力和综合竞争力的集中体现，是推动经济社会持续健康发展的需要。2021年，区财政认真履责、优化服务，助力优化营商环境，促进企业健康发展。一是进一步规范政府采购流程管理，细化政府采购预算，引导预算单位合理确定采购需求。全面推行政府采购意向公开，推进政府采购阳光交易。按照“谁采购、谁负责”原则，指导采购单位健全内部控制管理机制，提升供应商满意度，切实降低投诉率，提升政府采购公信力。二是制定《关于加强财政资金投资工程建设项目农民工工资支付管理工作实施方案》，建立财政资金投资工程建设项目管理台账。细化拨款审核程序，对纳入台账管理的建设项目的工程款实行“先审后拨”。设立2021年农民工欠薪应急周转金200万元，切实保障农民工合法权益，维护全区经济社会大局稳定。三是推动科技创新，支持打造科技引擎。安排2021年科学技术支出1566万元，加大产业扶持力度；安排人才工作专项经费135万元，强化人才服务力度；安排政务服务综合窗口、“一网通办”技术服务经费20万元，支持全区政务服务平台优化升级。四是深入推进“双千”服务，结合党史学习教育“我为群众办实事”活动要求，进一步转变工作作风，想企业之所想，解企业之所忧，切实帮助企业解决生产发展中的实际问题。
（四）财政监管多点发力，财政运行秩序井然。坚持把底线思维贯穿财政监管始终，发挥财政监管职能，确保财政运行稳、有韧性、可持续。一是从大局着眼，从实际入手，认真开展社区集体“三资”提级监督试点工作，对辖区16个社区进行财政专项资金监督检查，规范社区财政专项资金监督管理，提高财政资金使用效益，阻断财政风险隐患，提升财政治理水平。二是持之以恒抓好政府债务风险防范。牢固安全发展理念，硬化预算约束，严控新增债务。加强债务风险评估和预警，妥善处置债务风险，牢牢守住不发生涉及财政领域风险的底线。三是依靠直达资金监控系统加强对资金的日常监督和重点监控，明确直达资金精准用于保障困难群众基本生活，帮助企业、个体工商户解决实际困难。建立受益对象实名台账，开展2020-2021年直达资金使用和管理专项检查，确保资金精准下达，严格落实到人、到企业。四是实施加强全区行政事业单位银行账户管理制度，强化各单位履行部门银行账户和资金管理的主体责任。五是开展政法类专项转移支付、农村综合转移支付等专项资金检查和中小学校事业单位会计信息质量检查，确保财政专项资金使用管理合规合法。六是按照区纪委监委要求，联合审计、税务部门开展法定节假日期间严明作风纪律检查，确保我区风清气正的发展环境。
（五）财政改革稳步推进，管理水平切实提升。一是预算管理一体化系统建设取得阶段性成效。2021年8月，我区本级财政预算管理一体化系统成功上线，成为全市城区中首批上线的单位。全区71家预算单位已全部实现使用新系统办理收付业务、编制预算，总账系统连接畅通。非税收入征管、预算绩效管理、资产管理等模块纳入正按照上级统一部署有序推进。二是持续推进预算绩效管理扩围增面，将全区47家一级预算单位2021年部门整体支出纳入预算绩效管理。开展2021年财政专项资金绩效监控，对项目绩效进度缓慢的部门及时提醒。组织第三方机构对重点项目进行绩效评价，加强绩效评价结果运用。三是探索推进财政精细化管理改革，开展政府投资评审工作。制定《2021年老旧小区改造项目政府投资评审工作暂行办法》，依法依规对我区老旧小区改造项目在开工建设前进行预算投资评审，确保财政资源高效配置，财政资金合理有效使用。四是加快推进政府采购制度改革，对辖区政府采购代理机构进行监督评价，推动代理机构规范化、专业化发展，营造竞争有序的政府采购市场环境。五是积极推进国资国企改革。完善国有资产报告机制，加强结果应用。落实国企改革三年行动相关工作，深入推进经营性国有资产管理改革，将长乐投资发展有限公司作为全区经营性国有资产运营载体和平台，实施集中统一监管，确保资产运营实现最大收益。
（六）国有资产规范管理，实现资产保值增值。2021年，国有资产监督管理工作着力夯基础、破难题、提效益，多措并举加强国有资产规范管理。一是加大清缴资产力度，破解管理难题。加大对长年被非法侵占资产的清缴力度，通过公开监督举报方式、理清资产权属、提起法律诉讼等方式依法收回。2021年，共收回被占储藏室12处，合计363平方米，评估价值79.8万元，对收回资产实行建档建卡、定期巡查常态化管理。二是创新工作方式，提高资产运营效益。健全管理制度体系，落实《下陆区行政事业单位国有资产使用管理办法》《下陆区行政事业单位国有资产处置实施细则》。以推动经济发展、解决历史遗留问题为原则，将良性资产划归黄石长乐投资公司管理，将不便于管理等资产因地制宜依法处置，共举办3次国有资产专场拍卖会，依法拍卖还建房、储藏室等闲置资产27处，拍卖收益722.25万元全部缴入国库。三是细化措施，制定加强各类指挥部资产管理相关制度，开展全区行政事业单位国有资产管理专项检查、城市社区资产清查和全区已使用在建工程转固专项清查，切实维护国有资产完整和安全。
一年来，在区人大及其常委会的支持指导和监督下，全区财政保持平稳可持续运行，但在工作中仍面临一些压力，主要表现为：一是受项目进度等因素影响，预算执行的跟踪问效需进一步加强。二是土地和房地产税收占税收收入比重较大，新增税源、税收增长点较少，税收结构需进一步优化。三是财政监督侧重于合规性监督，针对财政资金收支效率的监督需加强，财政监督的实效性需进一步提高。这些困难和问题，需在今后的工作中积极应对，逐步化解。
三、2022年财政预算草案
2022年，我们将在建党百年历史条件下开启全面建设社会主义现代化国家新征程，全面贯彻党中央关于新时代推进中部地区高质量发展决策部署，加快建成武汉城市圈同城化发展示范区首善之区。做好预算编制工作，对于推动下陆高质量发展意义重大。结合经济发展大局和我区发展实际，2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，坚决落实中央、省、市、区委和区政府决策部署。按照“过紧日子”要求，进一步调整优化财政支出结构，突出绩效导向，保障基本民生需求和重大项目建设，切实提升政策效能和资金效益；加快推进预算管理一体化系统建设，建立健全项目全生命周期管理机制，推进支出标准体系建设，推动预算绩效管理提质增效，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的规范性；坚持底线思维，把防范风险摆在更加突出的位置，切实防范化解财政运行风险，增强财政可持续性，为我区经济高质量发展提供坚实保障。
按照《预算法》的规定，现将2022年一般公共预算和社会保险基金预算报告如下：
（一）一般公共财政预算
1、一般公共财政预算收入
2022年，全区一般公共预算收入安排75000万元，同比增长7.14%。其中：地方税收收入安排69100万元，同比增长8.41%；非税收入安排5900万元，同比下降5.75%。
2、一般公共财政预算支出
2022年，全区一般公共预算支出安排87000万元（含上级转移支付支出20952万元），同比增长11.54%。其分项是：
（1）一般公共服务支出安排16696万元，占一般公共预算的比重（以下简称“支出占比”）为19.19%，主要用于维持机关事业单位公共管理、公共服务等支出。
（2）国防支出安排5万元，支出占比0.01%，主要用于兵役征集等方面的支出。
（3）公共安全支出安排1663万元，支出占比1.91%，主要用于司法、立体化防控等公共安全事务支出。
（4）教育支出安排21167万元，支出占比24.33%，主要用于保障各项教育事业发展支出。
（5）科学技术支出安排1875万元，支出占比2.16%。主要用于鼓励企业研发创新、扶持科技事业发展支出。
（6）文化旅游体育与传媒支出安排268万元，支出占比0.31%，主要用于文化、体育事业及相关事业发展。
（7）社会保障和就业支出安排10268万元，支出占比11.8%，主要用于机关事业单元养老保险、促进就业、城市居民最低生活保障、抚恤、残疾人及社会救济等支出。
（8）卫生健康支出安排4906万元，支出占比5.64%，主要用于保障基本公共卫生服务、疫情防治、城乡居民医保补助、医疗卫生服务体系建设等。
（9）节能环保支出安排2735万元，支出占比3.14%，主要用于环境监测整治、污染防治、生态治理等支出。
（10）城乡社区支出安排13738万元，支出占比15.79%，主要用于社区治理、市政道路及配套设施建设、城乡环境综合整治等支出。
（11）农林水支出安排840万元，支出占比0.97%，主要用于造林护林、病虫害防治、防汛抗旱、水利等支出。
（12）资源勘探工业信息等支出安排404万元，支出占比0.46%，主要用于支持企业发展、国有资产监管等支出。
（13）援助其他地区支出安排520万元，支出占比0.6%，主要用于援藏及罗田县乡村振兴帮扶等支出。
（14）住房保障支出安排8581万元，支出占比9.86%，主要用于老旧小区改造、职工房改一次性货币化补贴等支出。
（15）灾害防治及应急管理支出安排1081万元，支出占比1.24%，主要用于自然灾害防治、安全生产监管、应急管理及消防救援等支出。
（16）预备费支出安排1200万元，支出占比1.38%。
（17）其他支出安排16万元，支出占比0.02%，主要用于人武部上级转移支付等支出。
（18）债务付息支出安排1031万元，支出占比1.18%，主要用于政府一般债券付息支出。
（19）债务发行费支出安排6万元，支出占比0.01%，主要用于政府一般债券发行费支出。
3、一般公共预算收支平衡
2022年，一般公共预算收入75000万元，加上上级财政补助收入34280万元、债务转贷收入3700万元（新增一般债券2000万元，再融资债券1700万元）、上年结转11190元，减去一般公共预算支出87000万元、上解上级支出26800万元、债务还本支出2400万元、划转开发区收入基数7970万元。当年收支平衡。
（二）社会保险基金预算
机关事业单位养老保险基金：2022年全年预算收入8074万元,其中：保险费收入（个人及单位养老保险缴费）3399万元，投资收益（银行利息）1万元，转移收入200万元，上级财政补贴收入478万元，本级财政补贴收入3996万元。全年预算支出8074万元，均为社会保险待遇支出。当年预算收支平衡。
城乡居民基本养老保险：2022年全年预算收入994万元，其中：保险费收入（个人养老保险缴费）131万元，财政补贴收入511万元（上级财政补助收入425万元，区级财政补助收入86万元），其他收入（被征地农民养老保险收入）350万元，转移收入（社保关系转入我区）1万元，投资收益（银行利息）1万元。2022年全年预算支出1465万元,其中：社会保险支出1464万元（包括被征地农民养老保险支出953万元、基础养老金支出468万元、个人账户养老金支出19万元、一次性丧葬费支出24万元），转移支出（社保关系转出我区）1万元。2022年年初资金结余4565万元，预计年末结余4094万元。
企业职工基本养老保险基金：根据企业职工基本养老保险基金2021年由省级统筹政策要求，市级不再代列结算企业职工基本养老保险基金，区属企业职工基本养老保险基金不再由区级财政列收列支。
四、2022年财政工作重点
2022年，我们将按照区委、区政府工作部署和省、市财政工作要求，重点做好以下几个方面的工作：
（一）加强财源建设，全力深挖新增财力。落实积极的财政政策，努力在推动经济高质量发展中实现财政收入稳定可持续增长。加强财政与税务部门协调配合，健全信息共享机制，强化重点行业企业税收征管，压实常态性税收。围绕我区发展定位和产业发展目标，加强对接协调，充分挖掘税源潜力增长点。拓宽筹集渠道，把握政策机遇，加大向上争取力度，推进土地出让收入工作，增强财政保障能力。
（二）强化统筹调度，大力保障改善民生。一是大力优化支出结构，贯彻“过紧日子”要求，坚持有保有压、量入为出，严控一般性支出。二是坚持财力下沉，确保“三保”支出在财政支出中的优先地位，积极统筹盘活存量，切实保障团城山小学等学校改扩建和墨斗山学校建设项目、疾控和公共卫生、稳岗就业、老旧小区改造等支出，落实全民参保、各类困难救助等各项政策，切实兜牢兜实“三保”底线，维护经济社会发展大局稳定。三是结合我区“四圈融合、五区协同、六园并进”全域一体化发展目标，加大科技创新、生态环境保护、基层社会治理的投入力度。
（三）持续深化改革，促进管理提质增效。一是大力推动预算管理一体化建设，推进其他系统模块上线，通过运用大数据等前沿信息技术规范预算管理，深化预算管理制度改革。二是深入推进绩效管理改革，树立“花钱必有效、无效必问责”的绩效观，推进绩效指标体系建设，完善预算绩效管理考核，传导压实各预算单位绩效责任。加强事前绩效评估，严格绩效目标管理，完善绩效监控制度，提高绩效评价质量，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。三是完善直达资金常态化管理机制。依靠直达资金监管系统，分类规范直达资金管理，切实用好直达资金，增强直达机制的政策效果。四是深化政府采购制度改革。加强政府采购制度建设，进一步规范政府采购程序，提高资金节约率，全面推行政府采购意向公开，提高政府采购项目面向中小微型企业政府采购率。五是加强国有资产监督监管。进一步完善国有资产基础数据库和管理台账，实现资产动态管理。建立资产与预算、决算有效结合的激励和约束机制。健全资产管理制度，落实资产日常巡查制度，实现资产长效管理。积极研究对策，因地制宜，按照既定处置方案和原则，加大资产处置盘活力度，确保国有资产保值增值、不流失。
（四）强化财政监管，助力构建新发展格局。完善财政监督体制机制，注重事前、事中监督，聚焦重大财税政策执行、重点项目建设、惠民惠农等重点资金，加大财政监督检查力度，着力提高财政监督实效性。进一步推进财政投资评审，提高直达资金常态化监管水平。积极推进财政电子票据改革，进一步规范财政票据管理。持续开展预决算公开专项检查、会计信息质量检查和专项资金检查，强化监督结果运用，将检查结果与部门预算、专项资金申报等相结合，实现以查促管。
（五）坚持防范风险，全力确保财政安全。一以贯之绷紧“安全弦”，提高统筹发展和安全的能力，充分认识债务资金与促进经济社会高质量发展的关系，完善政府债务管理机制，做好债务监管和预警，建立防范和化解债务风险的长效机制。树立绩效理念，认真开展政府性债务清理工作，促进债务资金合理高效使用。
各位代表！功崇惟志，业广惟勤。2022年区财政将在区委、区政府的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，全面完成2022年各项目标任务，不断提升财政管理能力和水平，展现新作为，创造新业绩，为首善之区建设贡献财政力量！大牛工程师