（湖北省）关于十堰市丹江口市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于丹江口市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2021年11月4日在市十九届人民代表大会第一次会议上
市财政局局长 石晓宇
各位代表：
受市政府委托，我向本次大会书面报告我市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议。并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市财政部门持续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神，迎难而上、真抓实干，树立过紧日子思想，强化监管、盘活存量、挖掘潜力，紧抓政策窗口期向上争取项目资金支持，扎实做好“六稳”、“六保”工作，有力保障了防汛、疫情防控和经济社会发展等重点支出，全年预算执行情况总体良好。
（一）2021年公共财政预算收支预计完成情况
1.公共财政预算收入预计完成情况
地方公共财政预算收入预计完成120000万元，占调整预算的100%，同比增长31.7%；其中：丹江口市本级预计完成95000万元（市税务部门预计完成73500万元、财政部门预计完成21500万元），占调整预算的100%，同比增长28.2%；武当山特区预计完成25000万元，占调整预算的100%，同比增长47.0%。
2.公共财政预算支出预计完成情况
（1）地方公共财政预算支出预计完成500000万元，比2020年支出574500万元增长-13%，其中：丹江口市本级地方公共财政预算支出预计完成410000万元，比2020年支出475043万元增长-13.7%；武当山特区公共财政预算支出预计90000万元，比2020年支出99457万元增长-9.5%。支出下降的主要原因是执行《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）有关“规范权责发生制列支事项，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”要求，2021年公共预算支出全部实行收付实现制列支，部分不能实际支出的资金不再按权责发生制列当年的财政支出。
（2）上解省级支出预计25560万元，其中：丹江口市本级23746万元，武当山特区1814万元。
（3）地方政府债券还本支出预计18769万元，其中：丹江口市本级18769万元。
3.按省管县财政体制算账，丹江口市本级地方公共财政预算收支预计平衡情况
（1）地方公共财政预算收入95000万元，上级补助收入 212181万元，上年结余15939万元，政府债券转贷收入26127万元，调入资金104000万元，财力收入总计预计453247万元。
（2）地方公共财政预算支出410000万元，上解省级财政支出23746万元，地方政府债券还本支出18769万元，财政预算支出总计预计452515万元。
（3）地方公共财政预算财力总收入与地方公共财政预算总支出相抵后，年终结余预计为732万元。
（二）2021年政府性基金预算预计完成情况
1.丹江口市本级政府性基金预算收支预计执行情况
政府性基金总收入预计171830万元，其中：政府性基金预算收入完成105944万元，基金预算省专款补助23115万元，上年滚存结余2131万元，债券转贷收入40640万元；政府性基金总支出预计171728万元，其中：政府性基金支出113473万元，基金专项债务付息支出5615万元，专项债券还本支出40640万元，调出资金12000万元。收支相抵结余预计102万元。
2.武当山特区政府性基金预算收支预计执行情况
政府性基金总收入预计14644万元，其中：政府性基金预算收入完成10000万元，基金预算省专款补助2177万元，上年滚存结余2467万元；政府性基金总支出预计14644万元，其中：政府性基金支出14644万元，收支平衡。
（三）2021年社会保险基金预算收支预计完成情况（不含武当山）
社会保险基金征收79667万元，公共财政预算补助56832万元，投资收益及利息收入978万元，上级补助收入57819万元，转移收入1787万元，其他收入515万元，基金上年结余 106972万元。收入合计预计304569万元。
社会保险基金支出预计209611万元，收支相抵滚存结余预计94958万元。
（四）2021年国有资本经营预算收支预计完成情况（不含武当山）
国有资本经营预算上级补助收入381万元，上年结余112万元，收入合计预计493万元。（由于今年市政府参股的国有企业未进行利润分配，因此2021年本级国有资本经营收入未实现）
国有资本经营支出206万元，收支相抵滚存结余预计287万元。
（五）地方政府债务情况
截至2021年10月，省财政厅批复我市政府债务限额为469856万元，预计2021年底我市地方政府债券余额为410231万元，在省核定限额之内。
需要说明：一是报告的2021年财政预算执行情况数，与省财政部门批复的2021年度决算数将有一定差异，待省财政核定后，再向市人大常委会报告2021年财政决算报告变化情况。二是由于全国财政部门预算信息一体化系统在10月15日上线，市人代会提前两个月召开，部门预算不能在人代会时提交审议，待11月下旬部门预算数据汇总后，市财政将按预算法规定提交下次人大常委会专题审议。
（六）2021年主要财政工作
1.进一步优化收支结构，确保财政平稳运行。一是加强财政收入工作，实现财政收入量质双升。严格落实财政收入主体责任。制定财政“倍增计划”和活力财政工作方案。强化部门协作，加强税源跟踪服务，密切关注宏观经济形势和重大税制改革，加强收入监控和执行分析，积极组织税收和非税收入，克服减税降费、后疫情影响和固定资产投资放缓等因素影响，2021年财政收入和质量均超过2019年同期水平；二是加强向上争取政策项目资金工作。全力争取上级政府债券、财政一般性转移支付、生态功能区专项转移支付等资金5.5亿元，比上年增加44.3%，稳步提高对生态保护、教育、科技、乡村振兴、社会保障等方面的资金保障水平；三是不断优化财政营商环境。坚持“服务企业不过夜不过节假日”理念，更加科学、更大力度地运用置换、担保等方式筹集资金4.59亿元，全力支持传统产业改造、新兴产业培育、落后产能淘汰力度，缓解企业融资难、融资贵问题。统筹协调、稳妥推进政府采购意向公开，深入发挥集中采购的集聚效应，引导和鼓励各类市场主体积极参与政府采购；四是全力保障民生。硬化预算执行约束，强化部门预算支出管理。严控预算追加和调剂规模。进一步压减一般性支出，严格控制使用财政资金举办节庆、展会、论坛等活动，确保支出规模压减20%以上。财政支出用于民生投入达到85.2%。
2.进一步强化财政担当，增强财政基础作用。一是优化乡镇公共财政服务平台，巩固到人到户的涉农补助和民生补贴财政资金“一卡通”发放成果；二是全力保障防汛和疫情防控资金需求。累计投入防汛资金357万元，主动服务全市防汛工作大局，为开展防汛工作提供坚实的资金保障。累计投入疫情防控资金3850万元，确保不因资金问题影响医疗救治和疫情防控；三是全力支持复工复产复商复市。全面落实减税降费政策，有效减轻了市场主体负担，稳住了市场预期。预计全年新增减税降费7.5亿元，减免社保费1650万元。落实租金减免政策，为承租行政事业单位国有生产经营用房的相关经济实体减免租金536万元，惠及中小微企业和个体工商户387户；四是全力支持重大项目建设。筹措资金9.5亿元，支持退捕禁捕、工业园区、教育、卫生、文化、交通、农业农村、生态环保等重点民生领域基础设施建设补短板强弱项；五是加强财政投资评审工作，确保全市重点项目按时开工建设。1—10月完成评审项目29个，涉及评审金额9.92亿元，审减1.28亿元资金。
3.进一步深化财政改革，提升财政监管能力。一是加快预算管理一体化系统建设。以系统化思维和信息化手段推进预算管理一体化工作，全市预算管理一体化系统于10月15日正式上线，为深化预算制度改革提供基础性支撑；二是持续推进部门整体绩效预算改革。加快构建覆盖所有财政资金、资产的全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理新体系。推动预算管理提质增效；三是强化预算编制工作。坚持“以收定支”，建立“基本支出按标准编制、项目支出全面梳理整合重构”的零基预算编审机制；四是深化国有资产管理制度改革。扎实开展全市国企“三年改革”和清廉企业建设工作。全力支持市经济开发区体制创新、国投集团改革。
4.进一步加强风险防控，守住财政安全底线。一是认真落实国库集中支付和预决算信息公开等管理制度，积极配合人大做好预算联网监督，确保财政资金使用规范、安全、有效和公开透明；二是完善债券融资项目库建设。坚持“成熟一批、储备一批”，积极探索将债券项目储备与预算编制工作相衔接，提升债券项目储备水平；三是完善政府债务风险评估和监测预警机制，盘活存量资金、资产和资源，积极稳妥化解存量债务，切实防范地方政府债务风险；四是建立健全社会保险基金运行风险预警预测机制。加大多渠道资金筹措力度，持续做大社会保险风险准备金“蓄水池”。切实兜牢“三保”底线，足额安排“三保”预算，建立支付风险应急预案，定期开展收支测算，对部门专项支出特别是大项目和政府投资项目进行台账管理，实时监控，在优先保障“三保”及重点刚性支出的基础上有序进行支付；五是强化基层财政资金监管，健全完善乡镇财政管理机制，持续加强督查督导和内控规范，确保基层财政资金安全。健全完善会计管理工作，推进行政事业单位内部控制建设，强化财会监督。
2021年财政工作各项成绩的取得，是市委坚强领导的结果，是市人大依法监督、指导的结果，是全市人民共同努力的结果。同时我们也清醒地认识到，在取得成绩的同时，预算执行过程中仍然存在一些亟需解决的问题：可用财力十分有限。全面实施减税降费（减税类别主要是我市主体税种增值税、所得税）等政策，工业经济增速放缓，主要经济增长点不多，财政收入增速放缓，本级可用财力增长乏力；财政支出压力增加。全市民生领域补短板、调资增资、政府债券还本付息进入高峰期等支出刚性增长，常规融资渠道受阻，政府隐性债务风险压力增大，且退捕禁捕补偿、疫情防控支出增加等。还有一些临时的、政策性的刚性支出，收支矛盾较大；消化暂付款的难度日益加大。因无来源支出，财政预算资金被作为暂付款、借款用财政挂账处理，导致国库资金调度困难，严重影响财政预算执行。对于这些问题，我们将在下一步工作中强化措施加以解决。
二、2022年财政预算(草案)
指导思想。持续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大和十九届三中、四中、五中全会，全国、省、十堰市财政工作会议，市党代会、“两会”精神，认真执行市委各项工作安排，紧紧围绕 “拥江发展战略”“经济倍增计划”等工作重点，坚持新发展理念和稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，继续落实积极财政政策，推进依法理财进程，深化财税体制改革，防范化解财政风险，优化财政支出结构，强化过“紧日子”思想，坚持量力而行，增强资金统筹，坚决兜牢“三保”底线，努力为全市经济社会发展提供财政支撑。
坚持原则。一是围绕中心，服务大局。紧紧围绕市委、市政府“拥江发展战略”、“经济倍增计划”决策部署，坚持问题导向、目标导向、结果导向，提高财政资金政策的前瞻性、针对性、有效性，充分发挥财政“稳定器”作用；二是积极有为，提质增效。盘活资产资源，加大资金统筹力度。推进财政和金融统筹联动，不断创新财政投入方式。加强预算绩效评价结果应用。大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费。强化零基预算理念运用，逐步减少低效无效支出；三是统筹协调，防范风险。正确处理好财政育财、聚财和理财的关系，积极稳妥安排收支预算，强化预算执行管理，严禁出现财政赤字。坚决依法举债，科学安排政府债券规模，用好用足政府债券资金，防范和化解财政风险，实现财政和区域经济可持续发展。
根据上述指导思想和原则，2022年财政预算（草案）编制情况是。
（一）2022年公共财政预算收支计划
1.公共财政预算收入计划
地方公共财政预算收入计划155000万元，同比增长29.2%;其中：丹江口市本级125000万元（市税务部门计划105000万元，市财政部门计划20000万元），同比增长31.6%；武当山特区计划30000万元，同比增长20.0%。
2.公共财政预算总支出计划471467万元
（1）丹江口市本级公共财政预算支出346510万元。
（2）武当山特区公共财政预算支出61000万元。
（3）上解省级支出31363万元（其中：丹江口市本级28602万元，武当山特区2761万元）。
（4）地方政府债券还本支出32594万元（其中：丹江口市本级32594万元）。
3.按省管县财政体制算账，丹江口市本级地方公共财政预算收支平衡情况
地方公共财政预算收入计划125000万元，加上上级各项补助收入180043万元，上年结余732万元，政府债券转贷收入 24120万元，调入资金78000万元，财力收入总计安排407895万元，财政预算总支出安排407706万元，收支平衡，略有结余。
（二）2022年政府性基金预算收支计划
1.丹江口市本级政府性基金预算收支计划。政府性基金总收入65103万元，其中：政府性基金预算收入61200万元，债务转贷收入3801万元，上年结余102万元；政府性基金总支出 65051万元，其中：政府性基金支出55641万元，债务还本支出 5136万元，基金专项债务付息支出4274万元。收支平衡，略有结余。
2.武当山政府性基金预算收支计划。政府性基金总收入10000万元，其中：政府性基金预算收入10000万元；政府性基金总支出10000万元，其中：政府性基金支出10000万元。收支平衡。
（三）2022年社会保障基金预算收支计划
社会保障基金征收收入计划84509万元，公共预算补助收入计划59819万元，投资收益及利息收入计划920万元，上级补助收入67045万元，转移收入计划1585万元，其他收入129万元，基金上年结余94958万元。收入合计308965万元。
社会保险基金支出计划215489万元，收支相抵滚存结余93476万元。
（四）2022年国有资本经营预算收支计划
国有资本经营预算收入计划600万元，其中：国有参股企业股利股息收入600万元。
国有资本经营预算支出计划600万元，其中：调入一般公共预算用于弥补收支缺口600万元。
三、2022年财政工作措施
（一）把收入工作当作财政工作的主业来抓。以只争朝夕的精神、更加务实的态度，将财政“五年倍增计划”工作抓实抓细抓出成效，为全市“经济倍增计划”添砖加瓦。一是牢固树立抓收入是财政主业的理念。始终把财政增收作为工作的重中之重，突出收入预期管理和税源管控，加强协税护税和非税监管力度，形成比较完善的财源建设工作机制。着力在“抓征管、促增收”上下功夫，扎实推进财政“五年倍增计划”，尽力做大做强财政收入“蛋糕”；二是盘活国有资产。高效做好专项资金整合、资产划转、项目谋划包装、委托代建等工作，全力支持国投集团业务提升经营能力。加大闲置资产盘活力度，依法依规提高国有企业占有国有资源和国有资本回报率；三是加大向上争取政策项目资金工作力度。加强与各部门之间沟通联系，积极做好专项债券资金项目收集、整理、入库、组织申报工作，争取更多专项债券资金用于亟需的民生补短板项目。积极向上争取库款调度指标，保障财政支出的执行。加强财税体制改革研究，在中央和地方收入重新划分调整的基础上，积极反映我市财政经济受南水北调中线工程、引江补汉、全面取缔网箱养鱼、退捕禁捕等因素影响的实际情况，争取财政政策向我市倾斜。
（二）把优化营商环境当作财政工作的本职来抓。认真履职尽责，全面加强优化营商环境工作，一是全力支持实体经济发展，支持全市“拥江发展战略”项目责任清单落实落地。扎实开展“双百”活动，深入企业，广开言路，充分听取企业家意见建议。充分运用助保贷、票据置换、过桥贷、应急周转、担保技改贴息和科技创新资金等多种方式筹集更多资金，着力缓解实体经济融资难融资贵难题。积极开展涉农资金统筹整合工作，全力支持农业产业发展；二是全力支持工业园区建设和招商引资工作。认真执行“飞地经济”政策。多方争取中央和省预算内投资、国家专项债券资金支持，集中财力重点服务工业园区和重点工业项目建设。认真执行市委工作要求，落实对开发区的财政扶持、奖励政策，促进开发区快速、健康、有序发展；三是强化政府采购政策功能助力中小微企业发展。加强与金融等部门的协调沟通，畅通政府采购合同融资渠道，扩大“政采贷”业务范围，缓解中小微企业融资困难。
（三）把保民生促发展当作财政工作的核心来抓。一是提高政治站位，把财政部门工作放到“拥江发展战略”大局中考虑谋划，制定完善财政参与和支持“拥江发展战略”具体政策，加快推进基金小镇、乡村振兴示范村、两山转化银行等“拥江发展战略”具体项目建设；二是调整优化部门经费结构，适当提高运转保障水平。严格控制一般性支出，坚持“三保”特别是国家标准的“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜实兜牢“三保”底线，认真落实“六稳”“六保”任务，集中财力保障实施乡村振兴、补齐民生短板、科技发展、污染防治、义务教育、公共文化、社会保障等重点支出资金需求。
（四）把监督管理当作财政工作的基础来抓。一是认真执行《预算法》，推进依法依规“阳光理财”建设法治财政，加大治本力度，通过“事前审核、事中监控和事后检查”有机结合，加快形成财务总监、投资评审和财政监督“三位一体”的财政监督体系；二是完善政府预算体系。明确一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保障基金预算的收支范围，建立定位清晰、分工明确的政府预算管理体系，将政府收入和支出全部纳入预算，实行全口径预决算管理。加大一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹力度；三是认真贯彻落实政府过“紧日子”要求。进一步规范公务活动支出财务管理，努力降低行政成本，推进节约型政府建设；四是完善国有资本经营预算配套制度。加强国有资本经营预算编制和收支管理，做好市属企业国有资本收益收缴和预算支出项目安排。进一步提高国有资本经营预算调入一般公共预算比例。
各位代表，做好2022年财政预算工作任务艰巨、使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督指导下，不忘初心、牢记使命，担当作为、务实苦干，坚持“自我加压、飞起来摘桃子”，践行“拥江发展战略”，推进“经济倍增计划”，争先创优、克难攻坚、坚定信念、奋发有为，为建设“两山”示范市、魅力新水都贡献财政力量！
