（湖北省）关于十堰市郧西县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
关于郧西县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
——2020年12月30日在县第十八届人民代表大会第五次会议上
县财政局
受县人民政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)向大会报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，全县财政部门在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，在社会各界的关心支持下，凝心聚力，攻坚克难，在“战役战贫”大考中履行财政使命与担当，推动积极的财政政策聚力增效，全年财政运行趋于平稳，预算执行情况良好。
(一)一般公共预算
1．收入情况。2020年，财政收入预计完成62100万元，比2019年下降13.7%。地方一般公共预算收入预计完成42100万元，占年初预算54500万元的77%，占预算调整42100万元的100%，比2019年下降17.3%。收入分税种预计完成情况：
(1)税收收入预计完成25312万元，比2019年33588万元减少8276万元，下降25%。其中：
增值税10450万元，比2019年11718万元减少1268万元，下降11%；
企业所得税2795万元，比2019年4394万元减少1599万元，下降36%；
个人所得税2868万元，比2019年1003万元增加1865万元，增长186%；
城市维护建设税908万元，比2019年958万元减少50万元，下降5%；
城镇土地使用税768万元，比2019年959万元减少191万元，下降20%；
土地增值税1220万元，比2019年1965万元减少745万元，下降38%；
耕地占用税1816万元，比2019年6570万元减少4754万元，下降72%；
契税2532万元，比2019年3602万元减少1070万元，下降30%；
烟叶税388万元，比2019年155万元增加233万元，增长150%；
其他税收收入1567万元，比2019年2264万元减少697万元，下降31%。
(2)非税收入预计完成16788万元，比2019年17303万元减少515万元，下降3%。其中：
专项收入848万元，比2019年1025万元减少177万元，下降17%；
行政事业性收费收入2000万元，比2019年3508万元减少1508万元，下降43%；
罚没收入4920万元，比2019年3649万元增加1271万元，增长35%；
国有资源(资产)有偿使用收入8270万元，比2019年7771万元增加499万元，增长6%；
政府住房基金收入750万元，比2019年1350万元减少600万元，下降44%。
完成上述收入目标，地方一般公共预算收入42100万元，省财政补助收入预计411467万元，政府债券转贷收入90568万元，上年结转收入3106万元，调入资金24359万元，当年可用财力预计571600万元。
2．支出情况。2020年，全县财政总支出预计571600万元，占年初预算430000万元的132%。
(1)地方一般公共预算支出预计508600万元，占年初预算367000万元的138%。支出按功能分类情况：
一般公共服务支出33036万元，占本级支出6.5%；
公共安全支出13870万元，占本级支出2.7%；
教育支出68069万元，占本级支出13.4%；
科学技术支出4745万元，占本级支出0.9%；
文化体育与传媒支出5894万元，占本级支出1.2%；
社会保障和就业支出80055万元，占本级支出15.7%；
卫生健康支出57057万元，占本级支出11.2%；
节能环保支出8294万元，占本级支出1.6%；
城乡社区支出6974万元，占本级支出1.4%；
农林水支出144165万元，占本级支出28.3%；
交通运输支出46303万元，占本级支出9.1%；
资源勘探工业信息等支出385万元，占本级支出0.1%；
商业服务业等支出203万元，占本级支出0.04%；
自然资源海洋气象等支出881万元，占本级支出0.2%；
住房保障支出13366万元，占本级支出2.6%；
粮油物资储备支出1657万元，占本级支出0.3%；
灾害防治及应急管理支出7044万元，占本级支出1.4%；
债务付息支出10267万元，占本级支出2%；
预备费1900万元，占本级支出0.4%；
其他支出4435万元，占本级支出0.9%。
(2)上解支出14124万元，占年初预算14124万元的100%。
(3)地方政府债券还本支出48876万元，占年初预算48876万元的100%。
全年财政收支执行结果：收入总来源预计571600万元，总支出预计571600万元，当年收支平衡。
(二)政府性基金预算
2020年，政府性基金预算收入预计126771万元，占年初预算113400万元的117%，增加13371万元。其中：国有土地使用权出让收入31731万元，城市基础设施配套费收入647万元，污水处理费收入400万元，省专项转移支付收入25919万元，地方政府债券专项转贷收入68074万元。
2020年，政府性基金预算支出预计126771万元，占年初预算113400万元的117%，增加13371万元。其中：国有土地使用权出让收入安排支出31731万元，城市基础设施配套费收入安排支出647万元，污水处理费安排支出400万元，省专项转移支付支出25919万元，地方政府专项债券支出68074万元。收支相抵，当年收支平衡。
(三)国有资本经营预算
2020年，国有资本经营预算收入7836万元，比年初预算35万元增加7801万元。其中：其他国有资本经营预算收入7611万元，人寿教育基金股利收入187万元，省专款3万元，国有企业利润收入35万元。
2020年，国有资本经营预算支出7836万元，比年初预算35万元增加7801万元。其中：注入县融资担保有限责任公司资本金支出7611万元，教育支出187万元，国企退休人员补助3万元，其他国有资本经营支出35万元。收支相抵，当年收支平衡。
(四)社会保险基金预算
2020年，社会保险基金总收入预算调整为124321万元，占年初预算126130万元的99%。其中：企业职工基本养老保险基金收入25923万元，失业保险基金收入285万元，城镇职工基本医疗保险基金收入9218万元，工伤保险基金收入451万元，城乡居民养老保险基金收入17199万元，机关事业养老保险基金收入31893万元，城乡居民医疗保险基金收入37752万元，其他医疗保险基金收入1600万元。
受疫情影响，社会保险基金收入减少。2020年2月至12月，企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、工伤保险基金单位缴纳部分免征；2020年2月至6月，城镇职工基本医疗保险基金单位缴纳部分减半征收。
2020年，社会保险基金总支出预算121744万元，占年初预算119153万元的102%。其中：企业职工基本养老保险基金支出27772万元，失业保险基金支出797万元，城镇职工基本医疗保险基金支出9838万元，工伤保险基金支出719万元，城乡居民养老保险基金支出11709万元，机关事业养老保险基金支出31893万元，城乡居民医疗保险基金支出37716万元，其他医疗保险基金支出1300万元。收支相抵，当年结余2577万元，年末滚存结余70511万元。
2020年，我们认真贯彻落实中央、省、市、县重大决策部署，全力支持服务县域经济社会发展，聚焦聚力支持脱贫攻坚、疫情防控及基本民生改善，深入推进财政改革落实见效，为全县经济社会健康持续发展提供了有力保障。
——全力以赴决胜脱贫攻坚。紧扣“四个不摘”要求，尽锐出战，合力攻坚，圆满完成脱贫攻坚各项任务。财政收入增量的15％和收回存量资金的50%用于支持精准扶贫，2020年本级落实财政专项扶贫资金4949万元，为巩固拓展脱贫攻坚成果提供了财力保障。科学制定《郧西县2020年统筹整合财政涉农资金支持精准扶贫工作方案》，统筹整合资金111828万元支持精准扶贫“五大工程”，巩固脱贫成效。加强扶贫资金动态监控，扶贫资金分配下达率、预警信息处理率、绩效目标填报率均达100%，位居全省、全市前列。扶贫项目资金绩效管理实现“全覆盖”，提高了扶贫资金使用效益。扎实开展扶贫资金专项检查，确保扶贫资金精准使用。推动脱贫攻坚责任落实、政策落实、工作落实，支持全县脱贫攻坚大局。认真贯彻脱贫攻坚各项工作部署，聚心聚力开展“四双”帮扶，10个包联村全部实现“户脱贫、村出列”目标。
——优质高效服务经济发展。认真贯彻中央“六稳”“六保”部署要求，全面落实国家减税降费政策、疫情防控出台的系列政策措施，支持县域经济发展。主动对接中央支持湖北一揽子政策，向上争取减收综合财力补助15840万元，疫情增支补助14517万元，抗疫特别国债26280万元，支持疫后重振和经济社会发展。争取债券资金158642万元，其中新增一般债券41692万元，再融资债券49750万元，政府专项债券67200万元，缓解了本级财政压力。扎实开展项目申报和资金争取工作，到位各类财政专项资金140373万元，保障了水利基础设施、生态环境、公共卫生、交通公路、棚户区改造、老旧小区建设等民生工程顺利实施。优化营商环境，支持中小微企业和市场主体复工复产，办理“过桥”资金7340万元，落实贴息再贷款1200万元，申报“农担抗疫信用贷”19393万元，减免房租261万元，返还失业保险180万元。争取村级公益事业建设奖补资金489万元、美丽乡村建设扶持资金1500万元、新型村级集体经济发展资金520万元、厕所革命资金1479万元，支持农村经济发展。
——持续优化财政支出结构。积极应对疫情冲击，财政保障更加有力有效，有效兜牢了“三保”底线，全县财政运行趋于平稳。在预算安排上严格把关，有效控制了预算调整、追加行为。坚持过“紧日子”，行政事业一般性支出和“三公”经费支出同比压减10%。强化人员经费保障，在乡镇行政人员(离退休人员)奖励性补贴按人年均9000元标准补助基础上，将县直全额预算单位按人年均6000元标准纳入预算，机关事业单位基本养老保险缴费按政策由20%调整为16%。新冠肺炎疫情暴发后，及时开通资金调度“绿色通道”，畅通政府采购渠道，多方筹措疫情防控资金31436万元，为打赢疫情防控阻击战提供了财力保障。统筹整合健康扶贫资金5685万元，有序推进大病重病集中救治、贫困重病患者住院兜底保障等工作。筹措资金154335万元落实各项社保政策，保障了困难群众救助、就业再就业、社保基金、基本养老待遇发放、城乡医疗救助、公共卫生、优抚事务、残疾人事务等基本民生支出。全力助推创业担保贷款工作，新增担保贷款1079笔15298万元，同比增长848%，支持带动3000余人创业。筹措教育保障经费72262万元，落实“一个一般不低于，两个只增不减”政策，补齐义教工资与公务员工资差额，支持全县教育资源均衡配置，促进教育事业均衡发展。筹措资金7230万元，支持文旅、体育、传媒、科技、档案等事业发展。筹措资金40011万元，支持政法单位运转、平安郧西、综治维稳、扫黑除恶等工作，促进社会和谐稳定。
——全面推进财政管理创新。精准施策强化收入征管，健全协税护税工作机制，对重点税源、重点项目、重点企业纳税情况进行拉网排查，做到重点税源“一本账”，形成了齐心协力抓征管的合力。政府预算体系不断拓展和完善，财政“四本预算”编制更加科学透明。规范预算编制程序，完成全县198个部门(单位)预算编制工作，编制面达100％。进一步细化“全口径”预算管理，预决算信息公开工作更加规范。强化财政存量资金管理，回收2017至2019年存量资金32309万元。全面倡导“绿色采购、高效采购”，完成政府采购21210万元，节约资金1173万元。全县95个预算单位在“扶贫832”销售平台实现交易1308万元，位居全市第一。财政投资评审项目实现了从“要我评审”到“我要评审”的转变，评审重点项目92个，审减资金10610万元，综合审减率9.2%。更加注重预算绩效流程管理，全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系基本建立。推进融资平台公司转型改革，钖发集团经营和融资担保能力显著增强。全县16家国企退休人员社会化管理移交工作全面完成，剥离企业办社会职能。协调推进医保支付方式改革，减少医保基金支出4152万元。行政事业单位财务会计制度改革、会计代理记账服务改革有序推进。
——切实加强财政资金监管。全方位、多角度、创造性地开展财政监督检查工作，打通资金监管“最后一公里”。组织开展扶贫资金管理使用情况专项监督检查，对存在问题进行了全面整改。完善直达资金、财政扶贫资金动态监控机制，处理监控预警240笔。扎实开展财政出借资金专项清查整治工作，下达催款函118份，整理档案185卷，清收资金20641万元。严格落实上级扶贫资金检查反馈问题整改工作，扎实开展纪律作风建设常态化监督检查工作，对过桥资金使用管理情况进行专项检查，对全县所有预算单位“三公”经费开展专项检查，有效解决了财务管理不规范问题。对全县行政事业单位内控制度建设、财政资金安全进行全覆盖检查，以问题为导向完善内控机制。印发《郧西县国库集中支付业务管理工作规程(暂行)》，改进和优化支付系统监控规则，监控业务6万余笔80.8亿元，规范预算单位支出行为。
客观总结2020年工作的同时，也清醒地认识到财政运行存在一些短板和不足：一是“三保”存在风险。受新冠肺炎疫情及减税降费政策影响，不可预见性支出大幅增加，县级可支配财力落实“保基本民生、保工资、保运转”支出存在较大缺口，落实“三保”支出责任存在较大风险。二是财政国库资金调度日趋紧张。我县国库资金来源主要是中央和省级转移支付，随着刚性支出逐年增加，垫付资金越累越多，财政国库资金支付面临较大压力，影响预算执行。若2021年中央直达资金和省对县财力补助调减，财政国库资金调度将更为艰难，直接影响财政经济运行和社会大局稳定。三是过“紧日子”思想没有深入人心。2020年国务院《政府工作报告》再次明确提出，各级政府必须真正过“紧日子”。党中央、国务院、财政部、省委、省政府三令五申要求牢固树立过“紧日子”思想，坚决调结构、压一般、保重点。但少数单位勤俭节约意识不够，未树牢过“紧日子”思想，要求解决经费和追加预算需求较大，超出了财政承受能力。针对这些问题，将通过深化改革、加快发展和创新管理，逐步加以解决。
二、2021年财政预算(草案)
2021年，财政预算继续坚持“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”原则和“保基本民生、保工资、保运转”的顺序编制。
(一)一般公共预算
2021年，地方一般公共预算收入建议为48500万元，比2020年预计完成42100万元增长15%。
完成上述收入任务，地方一般公共预算收入48500万元，加上税收返还及上级转移支付补助收入371000万元，政府一般债务转贷收入50500万元，当年本级可用财力预计470000万元。地方一般公共预算支出470000万元。收支相抵，当年平衡。
(二)政府性基金预算
2021年，政府性基金预算收入81500万元。其中：本级收入41500万元(国有土地使用权出让收入40350万元，城市基础设施配套费收入650万元，污水处理费收入500万元)，省专项转移支付(专款)收入15000万元，地方政府专项债券转贷收入25000万元。
2021年，政府性基金预算支出81500万元。其中：本级支出41500万元(国有土地使用权出让收入安排支出36025万元，城市基础配套费收入安排支出650万元，污水处理费收入安排支出500万元)，专项债券还本付息支出4325万元，省专项转移支付支出15000万元，地方政府专项债券支出25000万元。收支相抵，当年平衡。
(三)国有资本经营预算
2021年，国有资本经营预算收入185万元，国有资本经营预算支出185万元。收支相抵，当年平衡。
(四)社会保险基金预算
2021年，社会保险基金预算总收入131943万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入25912万元，失业保险基金收入541元，城镇职工基本医疗保险基金收入10571万元，工伤保险基金收入1039万元，城乡居民养老保险基金收入17747万元，机关事业基本养老保险基金收入36242万元，城乡居民医疗保险基金收入38291万元，其他医疗保险基金收入1600万元。
2021年，社会保险基金预算总支出125152万元。其中企业职工基本养老保险基金支出26423万元，失业保险基金支出262元，城镇职工基本医疗保险基金支出9521元，工伤保险基金支出1007万元，城乡居民养老保险基金支出12329万元，机关事业基本养老保险基金支出36242万元，城乡居民医疗保险基金支出38068万元，其他医疗保险基金支出1300万元。
收支相抵，当年结余6791万元，年末滚存结余77302万元。
三、完成2021年财政预算的主要措施
2021年是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，是“十四五”规划的开局之年，完成财政预算收支目标意义深远、责任重大。2020年预算编制及财政工作总体思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕全县发展战略目标，牢固树立和深入贯彻新发展理念，推动积极的财政政策聚力增效，确保财政经济平稳健康运行；持续深化财政改革创新，提升财政治理和服务效能，完善财政资金监管新机制；加强财政系统自身建设，强化“以政领财、财为政行”意识，确保“十四五”开局财政收入实现较大增幅，以优异成绩向建党100周年献礼。我们将认真落实本次人代会关于预算的审查意见和相关决议决定，着力抓好以下重点工作：
(一)努力保持财政平稳运行。一是树牢过“紧日子”思想。严格落实党中央、国务院、财政部和省委、省政府过“紧日子”要求，更加突出以收定支、有保有压，通过节支改善财政收支紧平衡状况。坚持压减和盘活“两手抓”，打好“铁算盘”，严格控制和压减一般性支出，合理控制服务保障需求，在务求节俭中讲求效能，在保证效能中实现节约。二是坚决落实“三保”责任。健全财政“三保”长效机制，强化“三保”支出保障底线，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。积极争取财力性转移支付、一般转移支付，缓解“三保”资金压力。三是持续加强财源建设。加大固定资产建设投入，培优做大做强支柱产业，储蓄经济发展后劲，为稳定经济、增加财源夯实基础，确保“十四五”期间财政收入实现较大增幅，促进财政收入稳预期、有质量、可持续。四是切实加强收入征管。按照实事求是、把握规律、均衡运行的原则，依规平稳有序组织财政收入，坚决贯彻依法治税，应收尽收，提高税收征管的质量和效率。五是努力提升预算管理水平。按照“保重点、压一般、促统筹、提绩效”的要求，根据事业发展实际需要和可用财力科学编制预算，提高预算编制的政策科学性和资金绩效性。六是严格预算执行约束。注重财政政策“提质”要求和“增效”导向，增加支出政策可承受能力评估论证。严格落实先有预算、后有支出，严控预算调剂事项。强化预算刚性约束，依法做好预算调整，加快预算执行进度。
(二)全力支持地方经济发展。认真落实积极的财政政策，主动向上争取政策性资金、转移支付资金，争取贫困县土地增减挂钩指标交易力度，为县域经济高质量发展提供坚实财力保障。聚焦中央、省级利好支持政策，坚持向上争取与统筹安排并重，支持武西高铁、现代农业产业园、扶贫产业园、新能源汽车产业链、大健康产业园等政府性投资项目建设，提升资源集聚功能，培育涵养县域经济增长极。支持新型城镇化建设，全力推进老旧小区改造、道路提档升级、5G基站实施、垃圾分类试点等民生工程。巩固拓展脱贫攻坚成果，在建立完善防贫机制、巩固贫困人口政策扶持、激发贫困人口内生动力等方面下足功夫、做好参谋。建立财政支持乡村振兴战略的政策体系和体制机制，推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。持续优化营商环境，深化财政领域“放管服”改革，落实落细各项减税降费政策。用好企业“过桥”资金，支持融资服务体系建设，缓解企业融资难、融资贵问题。
(三)协力推进财税改革创新。持续深化预算管理制度改革，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。科学编制财政预算，规范部门预算编制，有序推进预决算公开。构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动预算绩效管理扩围升级。认真贯彻国务院深化政府采购制度改革工作部署，提升政府采购专业化水平，优化政府采购营商环境。稳步推进全县财政电子票据改革，逐步取消纸质票据。深化财政投资评审“放管服”改革，推动投资评审职能转型，提升评审工作质量。完善公务卡结算改革，推行预算单位差旅电子凭证网上报销业务。同时，加强财政政策保障，优化财政政策供给，支持国资国企、社会事业、司法体制、生态环保等重点领域改革工作。
(四)倾力做好民生保障工作。持续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，将保基本民生摆在突出位置，兜牢民生保障底线。突出公共财政导向，在民生大事急事难事上精准发力、补齐短板，做好关键时点、困难人群基本保障。实施社保兜底工程，完善社会救助体系，建立五保、低保供养标准自然调整机制。加大公共卫生领域投入和医疗救助体系建设，切实提高医疗保障水平、应对公共卫生事件能力。建立健全中小学教师工资长效联动机制，改善乡村办学条件，促进城乡教育均衡发展。加大科技创新支持力度，提升科技基础条件和发展水平。提高公共文化服务体系建设支出效益，深入实施文化惠民工程。保障智慧郧西、健康郧西、平安郧西等工作顺利推进，维护社会大局稳定。
(五)着力提升财政监督能力。围绕党中央、国务院和省、市、县重大决策部署贯彻落实情况，重点开展扶贫、民生领域财政资金专项监督检查行动，提高财政资金使用效益。创新财政监督方式，加快“大数据”监督平台建设。推进预算管理一体化建设，实现国库管理与预算管理、政府采购、资产管理、债务管理、非税收缴管理等核心业务有效衔接。筑牢出借资金制度“笼子”，把纪律监督、监察监督、财政监督、审计监督贯通于财政资金出借、使用、回收的全过程，加大财政借款回收和消化力度。严格执行地方政府债务限额管理，坚决遏制隐性债务增量，妥善处置隐性债务存量。加大会计信息质量监督检查，建立健全会计内部控制制度，规范会计中介机构市场行为。推进法治财政建设，提高依法行政、依法理财能力。
(六)强力推进党建工作落实。充分发挥党的政治建设的统领作用，把坚决做到“两个维护”作为首要任务，营造风清气正政治生态。强化财政部门政治机关属性，以更高标准走好“第一方阵”，创建“有财先有政”的模范机关。打造党建工作新平台，持续加强党风廉政建设、纪律作风建设、机关效能建设、干部能力建设，完善管理监督长效机制，建设忠诚干净担当的高素质干部队伍，推动全县财政工作再上新台阶。
各位代表，新的一年财政改革发展任务艰巨，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导、人大的依法监督和政协的民主监督下，铭记初心使命，激发奋进力量，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，为全县经济社会事业发展贡献财政智慧和力量！
