（湖北省）关于荆州市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于荆州市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年1月12日在荆州市第五届人民代表大会第六次会议上
荆州市财政局
各位代表:
受市人民政府委托，向大会报告2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审查，并请政协各位委员和会议列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，全市财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在市委、市政府坚强领导和市人大及其常委会依法监督下，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，有力推动经济恢复和社会大局稳定，严格执行市五届人大五次会议审查批准的预算和市五届人大常委会第三十一次会议审查批准的调整预算，执行情况良好。
(一)全市预算收支情况
地方一般公共预算:地方一般公共预算收入完成1054136万元，占调整预算①的97.9%，下降24.4%，其中地方税收收入完成773577万元，占调整预算的97.4%，下降22%;税收占比②73.4%，比上年提高2.2个百分点。地方一般公共预算总收入6311867万元，包括:本级收入1054136万元+转移性收入4577337万元+一般债务转贷收入680394万元。地方一般公共预算总支出6311867万元。收支平衡。全市争取中央支持湖北一揽子政策补助及各类财政性资金411亿元③，其中减收综合财力补助、疫情增支补助、抗疫特别国债等资金82.46亿元，弥补了因疫情减收带来的财力缺口。
政府性基金预算:总收入3095297万元，包括本级收入1921906万元+转移性收入544944万元+专项债务转贷收入628447万元;总支出3095297万元。收支平衡。
国有资本经营预算:总收入40487万元，包括本级收入25650万元+转移性收入14837万元;总支出40235万元。本年收支结余252万元。
社会保险基金预算:总收入3159209万元，包括本级收入1947533 万元+上级补助收入1211676万元;总支出2762647万元。其中企业养老保险收支结余98263万元，城乡居民养老保险收支结余56943万元，职工医疗保险收支结余21562万元，城乡居民医疗保险收支结余14938万元，机关事业单位养老保险累计滚存赤字213124万元，各级财政部门通过调度资金保发放。社保基金运行各险种之间差异性仍然较大。
全市财政收支情况为初步汇总数据，待省财政结算批复后，将及时报市人大常委会审查。
(二)市直预算收支情况
2020年预算执行中，疫情防控和经济重振、中央支持湖北财政政策落地、省转贷荆州市本级政府债券、外债转贷、动用预算稳定调节基金等因素，对预算收支影响较大。按照《预算法》要求，市政府已编制2020年市直预算调整方案，并报经市五届人大常委会第三十一次会议审查批准。
地方一般公共预算
1.预算总收入1213616万元，占调整预算(下同)99.6%。
(1)地方一般公共预算收入130537万元，占101%，全部为非税收入④。
(2)转移性收入876642万元，占98.8%。其中:疫情造成城区税收收入减收，市直年终体制结算财力较年初预算减少57206万元;上级财政减收综合财力补助、疫情增支补助等转移性收入增加99803万元。
(3)一般债务转贷收入206437万元，占102.5%。
2.预算总支出1213616万元，占99.6%。
(1)地方一般公共预算支出972689万元⑤，占92.4%，其中:疫情防控和经济重振较年初预算新增支出43071万元⑥。
(2)转移性支出157866万元，占241.2%，主要是补充预算稳定调节基金97377万元⑦。
(3)一般债务支出83061万元，占83.1%，主要是市本级转贷荆州区、沙市区、荆州开发区的一般债券还本，由区级列支。
3.平衡情况:收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算
1.预算总收入1097389万元，占97.3%。
(1)地方本级收入527457万元，占95.6%，主要原因为土地出让收入⑧较调整预算短收。
(2)转移性收入246532万元，占97.4%。
(3)专项债券转贷收入323400万元，占100.0%。
2.预算总支出1097389万元，占97.3%。
(1)地方本级支出841470万元，占87.6%，主要是部分土地成本待结算，未实现支出。
(2)转移性支出185835万元，占193.0%，主要是土地未付成本、部分省专款等结转2021年支出。
(3)专项债务支出70084万元，占98.3%。
3.平衡情况:收支相抵，预算平衡。
国有资本经营预算
1.预算总收入28182万元，占101.3%。
(1)地方本级收入13345万元，占102.8%。
(2)转移性收入14837万元，占100.0%。
2.预算总支出28182万元，占101.3%。
(1)地方本级支出8867万元，占96.9%。
(2)转移性支出19315万元，占103.5%。
3.平衡情况:收支相抵，预算平衡。
社会保险基金预算
1.预算总收入681514万元，占107.6%。
(1)地方本级收入443412万元，占112%。
(2)上级补助收入238102万元，占100.3%。
2.预算总支出621098万元，占99.6%。
(1)地方本级支出556235万元，占99.5%。
(2)上解上级支出64863万元，占100.0%。
3.平衡情况:收支相抵，当年收入大于支出60416万元。
以上地方一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况，待省财政结算批复后，将及时报市人大常委会审查。
(三)荆州开发区预算收支情况
地方一般公共预算
1.预算总收入213575万元，占调整预算(下同)82.5%。
(1)地方一般公共预算收入131557万元，占97.8%;
(2)转移性收入70494万元，占62.4%，主要是调入资金减少。
(3)一般债券转贷收入11524万元，占100.2%。
2.预算总支出213575万元，占82.5%。
(1)地方一般公共预算支出115305万元，占86.5%。
(2)转移性支出81532万元，占74.8%，主要是地方一般公共预算减收后，上解支出相应减少。
(3)一般债券还本支出16738万元，占100.0%。
3.平衡情况:收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算
1.预算总收入203853万元，占121.7%。
(1)地方本级收入125186万元，占113.1%。
(2)转移性收入23667万元，占342%，主要是上年结转收入增加17640万元⑨。
(3)专项债券转贷收入55000万元，占110.0%。
2.预算总支出203853万元，占121.7%。
(1)地方本级支出185488万元，占114.8%。
(2)转移性支出18365万元，为结转下年支出。
3.平衡情况:收支相抵，预算平衡。
(四)政府债务情况
2020年全市新增政府债务103.93亿元，其中:新增一般债券30.34亿元、新增专项债券59.1亿元、外债转贷14.49亿元⑩。
截至2020年底，全市政府债务余额504.93亿元，较省下达限额552.99亿元少48.06亿元，限额使用率91.3%。其中:一般债务余额245.80亿元，占限额89.7%;专项债务余额259.13亿元，占限额92.9%。荆州市本级政府债务余额220.74亿元，占限额244.64亿元的90.2%。其中:一般债务余额78.79亿元，占限额87.7%;专项债务余额141.95亿元，占限额91.7%。
(五)“十三五”期间的地方财政工作
“十三五”期间，全市财税系统坚决贯彻落实市委、市政府决策部署，落实市人大及其常委会相关决议，克难奋进、担当作为，财政改革发展工作取得显著成绩。
1.全面贯彻落实修订后的《预算法》及《预算法实施条例》，促进财政管理更加规范。
一是强化学习宣传，“新法新例”深入人心。将修订后《预算法》及《预算法实施条例》作为指导全市财政工作指南，多次利用市委中心理论学习组、市直预算、决算工作会议等形式，邀请国内知名专家学者宣讲“新法新例”;利用广播、电视、政府门户网站、财政微信公众号等多媒体融合普及“新法新例”，为全市贯彻实施新《预算法》及《预算法实施条例》打下良好基础。
二是完善预算体系，政府收支全面覆盖。以“4N1”预算模式11为核心，构建地方财政现代预算体系，实现了预算编制全同步、预算收支全口径、预算管理全覆盖。注重“四本预算”之间的衔接与统筹，落实财政部关于政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算的相关要求，增强了财政保障能力。
三是开“前门”堵“后门”，部门收支不断规范。坚持依法理财，规范预算收支管理。加大整合专项力度，集中财力办大事。开“前门”规范公用经费支出保障政策，堵“后门”实行公用经费单项定额分类分档管理、总额控制，加强项目库管理。强化预算刚性约束，严禁超预算或无预算支出，严格控制一般性支出，节约资金向民生领域倾斜，政府过紧日子，让人民过好日子。
四是主动接受监督，提升预算管理合规性。积极配合人大及其常委会开展预算审查监督工作，重点向支出预算和政策拓展。及时主动向市人大及其常委会报送预决算草案、重大支出政策调整等情况。在预算编制的前期阶段，主动邀请人大代表提出意见和建议;对人大预、决算审查提出的问题迅速整改并及时反馈报告。强化信息系统对接，实现财政大数据平台与市人大预算执行动态监控系统实时对接。
2.全面落实积极财政政策，促进经济高质量发展。
一是积极落实减税降费政策，减轻市场主体负担。精准实施普惠性减税和结构性减税，确保主要行业税负明显降低、部分行业税负有所降低、所有行业税负只减不增。五年来，全市累计新增减税降费61.46亿元，其中地方税收37.16亿元、社保费12.45亿元、非税收入11.85亿元。
二是聚力支持创新发展，增强产业发展后劲。支持科技创新，促进新旧动能转换。五年来，市本级累计安排科技支出9.48亿元，比“十二五”增长110%。支持教育事业发展。市本级累计安排教育支出48.79亿元，比“十二五”增长80%。参照义务教育保障标准，大幅增加公立高中教育、学前教育的经费保障，重点保障了荆州中学、沙市中学迁建。注资10亿元设立荆州产业投资基金，筑巢引凤，设立湖北清研基金、招商慧康基金等四支专项子基金，总规模40.22亿元，资金放大超4倍。2020年成功入选国家“财政支持深化民营和小微企业金融服务综合改革试点城市”，获得中央财政专项奖补资金4000万元，截止2020年末，全市普惠性小微企业贷款利率较上年下降1个百分点，贷款余额增长20.9%。
三是支持重点领域补齐短板，夯实城市发展基础。五年来，市直地方财政补助企业养老保险、机关事业单位养老保险33.65亿元，保障了养老保险在标准逐年提高的情况下足额发放;科学合理确定公立医院取消药品加成财政补偿基数、服务城市公立医院改革;政府购买棚改服务支持实施城区棚改项目44个;争取新开行贷款14亿元，建设荆州“平疫两用”公共卫生体系重大项目;筹集资金48亿元支持荆州机场、318国道改扩建、盐卡泵站、沪渝高速八岭互通等重大项目建设;积极稳妥推进复兴大道、荆州大道、荆江沙市段生态修复等6个重大PPP项目;时隔20余年再次争取世界银行贷款1亿美元用于荆州古城修复与保护。
四是不断提升财政管理水平，助推财政可持续发展。深化财政放管服改革，推进国库集中支付电子化改革，建立非税收入智慧缴费平台，上线预算执行实时监控等管理系统;把好行政事业单位资产管理“入口”、“出口”关，在全省市州率先建“公物仓”;引入“互联网+”模式，与知名网络平台合作网拍车改公车，资产溢价率113.4%，在全省名列前茅;加强财政投资评审改革，五年来累计评审政府投资项目2220项，审减25.19亿元;加大政府采购支持社会治理、中小企业发展、脱贫攻坚的力度，荆州市率先在全省推出政府采购电子交易系统和电子商城并成功上线。在2019年全省财政高质量发展绩效考核中，荆州市本级位列第2名，获省级奖励资金1000万元。
3.聚力打赢三大攻坚战，助推全面建成小康社会。
一是支持打好精准脱贫攻坚战。五年来，全市累计整合各类财政资金97.75亿元，其中市直安排6.1亿元，为全市371个贫困村、13.15万贫困户、40.05万贫困人口精准脱贫贡献财政力量。
二是支持打好污染防治攻坚战。全面落实长江大保护十大标志性战役和长江经济带绿色发展十大战略性举措;成功入选全国第二批城市黑臭水体治理示范城市，获得中央奖补资金4亿元;争取中央自然灾害防治体系建设补助直达资金10346万元，占全省份额16%;创新流域治理奖补新模式，从2018年起每年统筹7000万元用于四湖流域水质考核和生态补偿;累计安排环保专项资金3.5亿元用于秸秆禁烧、大气污染控制等，城市空气质量明显提高。
三是打好政府债务风险防范攻坚战。全面强化政府债务管理。做好项目储备和申报发行，全市累计争取省财政转贷地方政府债券330亿元，对推进重大项目建设、稳住地方经济基本盘发挥了重要作用。按照“举债与还款主体一致、资产与债务对应一致”原则，分类拟定隐性债务化解方案。压实偿债责任，有效防范化解政府债务风险。
4.全面实施绩效管理，推动财政资金提质增效。
基本构建了“全覆盖、全过程、全方位”的预算绩效管理体制。绩效目标编制覆盖到“四本预算”，在全省率先建设预算项目库。严肃绩效评价结果的刚性约束，项目预算安排直接与绩效结果挂钩，2020年对市直18个政府专项开展了重点绩效评价，削减专项资金预算1100余万元。连续4年获得省财政厅预算绩效管理工作考核优秀。
二、2021年政府预算草案
(一)全市财政收支预算
地方一般公共预算:收入预算1324500万元，预计恢复到2019年的95%，比上年完成数增长25.6%;地方税收收入预算1009525万元，增长30.5%;全市地方税收收入占地方一般公共预算比重76.2%。支出预算4736159万元，比上年预算增长4.1%。
政府性基金预算:收入预算2109804万元，比上年完成数增长9.8%;支出预算2075930万元，比上年预算增长23.2%。
国有资本经营预算:收入预算38179万元，比上年完成数下降5.7%;支出预算37549万元，比上年预算下降3.2%。
社会保险基金预算:收入预算3041967万元，比上年预算数增长10%;支出预算2940511万元，比上年预算数增长5.4%。
以上是汇总各县(市、区)预算草案收支数据，各地预算以同级人民代表大会审查批准数为准。
(二)市直财政收支预算
1.编制市直2021年预算的指导思想及工作措施
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会、中央经济工作会议精神，坚决落实中央、省、市委、市政府决策部署，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，积极的财政政策提质增效、更可持续，加强财政资源统筹，坚持过紧日子，优化支出结构，兜牢三保底线，增强重大战略任务财力保障，推动高质量发展。具体工作措施:
一是落实积极财政政策，支持实体经济发展。继续落实各项税费减免政策，为实体经济减负;主动对接中央、省政策，抢抓机遇补公共卫生、基础设施短板。市直安排资金1.5亿元，用于工业企业技改贴息，提升工业发展后劲;统筹安排0.8亿元，用于科技创新性城市创建;继续推进财政支持金融服务小微企业综合改革，安排资金2000万元用于落实各项担保费减免和贴息政策，增强经济活力。
二是优化支出结构，兜牢民生保障底线。坚决落实政府过“紧日子”的要求，市直一般行政事业单位商品和服务支出总额编制上限由2万元/人调整为1.8万元/人，“三公”经费较上年预算压减20%以上，且不超过上年执行数，政府一般性支出较上年预算压减30%，将节省的财力全部用于民生支出，继续优化财政支出结构。市直继续安排1.6亿元专项资金，用于巩固拓展脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴。统筹中央、省、市财政资金11.2亿元，对企业养老保险收支缺口全额补助，保障养老金足额及时发放。安排教育支出7.27亿元，不断增加教育投入，促进教育事业发展。
三是加大统筹力度，保障重点支出实施。统筹土地收益、一般债券资金、政府住房基金、转移支付补助，保障政府投资项目20.10亿元;通过棚改腾退土地等收入安排棚改政府购买服务和PPP政府支出责任39.35亿元;通过结算用债单位应付本息、动用土地收益和还贷准备金，足额安排政府债务还本付息33.56亿元;安排1.5亿元用于荆州古城机关事业单位搬迁，支持古城保护;安排2.5亿元用于荆州机场航班补贴和运行维护，支持机场开拓航线;统筹资金9.19亿元用于荆荆高铁项目资本金和拆迁，支持高铁建设;安排4.2亿元用于市民之家续建，支持惠民工程。
四是强化预算约束，突出绩效结果应用。严格执行“无预算不支出”，除疫情防控和应急救灾或中央、省有明确要求外，年中不办理预算追加，防止一般性支出反弹。用预算执行的刚性，促进预算编制的合规性。实行项目支出“全覆盖”“全链条”绩效管理，评价结果与财政补助挂钩，绩效评价不高的实行压减，不合格的取消。
2.落实市人大常委会初步审查意见情况
2020年12月，市人大常委会对市直2021年预算草案(初步方案)进行初步审查，提出审查意见，市政府责成市财政部门和相关单位限期整改，目前整改工作已全部完成。整改主要措施:
一是以收定支，筑牢防火墙。明确区分“公共预算保吃饭”、“政府性基金预算保建设”两本账，兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线;压实各平台公司和各功能区等债券资金使用主体还本付息责任，确保政府信用。
二是有保有压，增强财力。完善公益二类事业单位转为公益一类事业单位后的经费保障政策，支持事业单位改革。按照土地出让计划切实加快收入实现，全额拨款单位国有资产收益的20%统筹平衡财政预算。对结余结转资金规模较大、人大审计发现问题较多、执行进度慢、绩效评价结果不理想的项目，减少预算安排或不再安排。
三是细化预算，提高绩效。科技研究、现代农业、教育费附加等所有专项资金已编制细化方案经市政府审核批准;强化预算绩效管理，所有项目必须设立绩效目标，完善绩效自评和重点评价，将绩效目标设置、审核意见、评价结果与预算安排挂钩。
四是压实责任，争资保收。压实政府部门向上争取政府投资项目责任，做好2021年专项债项目储备和申报。完善市政府主导，人社、税务、财政、经信等部门协同的社保基金征管联席会议机制，着力压实养老保险征收和管理责任。盘活变现政府存量资产，将国有直管公房在内的所有国有资产、资源出租、处置收益全额缴入财政。
3.市直政府预算编制情况
地方一般公共预算
(1)预算总收入1107588万元，比上年预算数增长2%。
①地方一般公共预算收入134800万元，比上年完成数增长3.3%。
②转移性收入912788万元，比上年预算数增长4.9%。
③一般债券转贷收入60000万元，为向上申报一般债券资金，用于市民之家建设、党校迁建等项目。
(2)预算总支出1107588万元，比上年预算(下同)增长2%。
①地方一般公共预算支出1002780万元，增长5.4%。
②转移性支出25050万元，下降45.9%，主要是安排预算稳定调节基金减少。
③一般债务支出79758万元，下降9.8%。
(3)平衡情况:收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算
(1)预算总收入1107341万元，比上年预算数(下同)增长25.4%。
①地方本级收入773628万元，增长12.5%。
②转移性收入333713万元，增长71.2%，主要是平台公司和债券资金使用单位承担的专项债券还本付息12支出大幅增长。
(2)预算总支出1107341万元，增长25.4%。
①地方本级支出768473万元，下降5.2%。
②转移性支出156328万元，增长208.5%，主要是PPP项目政府支出责任13大幅增长。
③专项债券还本支出182540万元，增长757.6%，未来几年市本级政府债券还本付息进入高峰期。
(3)平衡情况:收支相抵，预算平衡。
国有资本经营预算
(1)预算总收入23651万元，比上年预算数(下同)下降17.1%。14
①地方本级收入13596万元，下降4.8%;
②转移性收入10055万元，下降29.4%。
(2)预算总支出23651万元，下降17.1%。
①地方本级支出7039万元，下降40.1%。15
②转移性支出16612万元，下降1%。
(3)平衡情况:收支相抵，预算平衡。
社会保险基金预算
(1)预算总收入641851万元，比上年预算数(下同)增长1.3%。
①地方本级收入395298万元，下降0.2%。
②上级补助收入246553万元，增长3.8%。
(2)预算总支出623747万元，持平。
①地方本级支出565134万元，增长1.1%。
②上解上级支出58613万元，下降9.6%，主要是企业养老保险省级统筹制度实施后，按省预算口径，上解上级支出减少6025万元。
(3)平衡情况:收支相抵，当年收支结余18104万元。
4.市直部门预算编制情况
2021年部门预算编制坚持过紧日子、有保有压、问题导向、公开透明，编制水平不断提高。预算编制过程中，积极落实人大对2021年市直部门预算草案初步方案审查意见，整改率100%。
机构、人员情况:2021年市直预算单位共188家，较上年减少1家，为市殡仪馆划转纪南文旅区管理;单位实有人数31799人，较上年增加110人。
部门收支情况:2021年市直部门预算收入2498182万元，比2020年预算增加146815万元，增长6.2%。其中:安排基本支出399383万元，占总支出的16%，下降1.5%;安排项目支出2097237万元，占总支出的83.9%，增长7.9%;安排事业单位经营支出等其他支出1562万元。增长的主要原因是PPP项目政府支出责任增加，以及按照新修订的《预算法实施条例》要求将国有资本经营预算纳入部门预算。
“三公”经费情况:2021年各预算单位厉行节约，坚决压减一般性支出，市直“三公”经费预算2388万元，较2020年下降26.7%，其中:公务接待费下降31.9%、公务用车购置及运行维护费下降23.8%。
(三)荆州开发区财政收支预算
地方一般公共预算
(1)预算总收入为228616万元，比上年预算下降4.3%。
①地方一般公共预算收入154255万元，比上年完成数增长17.3%。
②转移性收入74361万元，比上年预算增长8.9%。
(2)预算总支出228616万元，比上年预算数(下同)下降4.3%。
①地方一般公共预算支出130815万元，增长11.2%。
②转移性支出94201万元，减少9.7%。
③一般债务还本支出3600万元。
(3)平衡情况:收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算
(1)政府性基金预算收入安排269165万元，比上年预算数(下同)增长673.6%16，主要是土地出让收入250000万元和上年结转收入18365万元。
(2)政府性基金支出安排269165万元，增长673.6%，主要是城乡社区支出244000万元、债务付息支出6800万元、结转下年支出13333万元。
(3)平衡情况:收支相抵，预算平衡。
三、高质量做好2021年财政管理工作
2021年是“十四五”开局之年，全面建设社会主义现代化国家开启新征程，全市财政部门将更加积极发挥职能作用，紧扣高质量发展这条主线，不断推动各项改革，加快建立现代地方财政体制。
一是认真贯彻落实《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》17。坚持和加强党的全面领导，切实把“两个维护”贯彻到财政工作全过程各方面。坚决落实政府过紧日子的要求，把各项压减要求落实到位，杜绝大手大脚花钱、奢靡浪费等现象。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，落实就业优先政策，促进教育、科技高质量发展，稳步提高社会保障水平，完善社保基金管理。
二是坚持加强财政资源统筹，集中财力办大事。完善政府预算体系间的统筹衔接;加强上级转移支付与本级财政资金的统筹力度;加强巡视巡察、审计审查与财政工作贯通协作、形成合力，强化财政资金重点监管，确保“纳税人的辛苦钱，要用得其所，一分一厘都不能浪费”。
三是强化风险意识，牢牢守住安全发展的底线。督促用债单位和地区切实制定偿债计划、做好资金调度，确保按时足额还本付息;按照“一企一策”思路，抓实化解地方政府隐性债务风险工作;把好财政支出关口，加强财政承受能力评估，防止脱离实际、寅吃卯粮。
四是推进改革创新，增强财政可持续性。建立财政“大评审”工作格局，将审核关口前移至项目现场，参与修订市场信息价发布机制，压缩建设投资“水分”。搭建政府资产信息共享共用“政府资产信息系统”平台，力争初步实现国有资产监管全覆盖，强化行政事业单位资产整合。按照中央、省事权划分精神和要求，按照“成熟一项、推进一项”的思路，厘清市与区事权和支出责任。
各位代表，2021年财税工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在市委、市政府坚强领导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，只争朝夕、真抓实干，凝心聚力、攻坚克难，在新时代财政改革发展工作中取得新气象新作为，助力“十四五”开好局，以优异成绩向建党100周年献礼。
附注
①调整预算:2020年10月，市五届人大常委会第三十一次会议审查通过市政府《关于2020年预算调整方案的报告》，因当年疫情防控减收增支和中央支持湖北一揽子政策落地，全市地方一般公共预算收入由年初预算147.09亿元调整为107.7亿元，调减39.39亿元，降幅26.78%，其中:地方税收收入由年初预算107.17亿元调整为79.42亿元，调减27.75亿元;非税收入由年初预算39.92亿元调整为28.28亿元，调减11.64亿元。
②税收占比:财政部《财政管理工作绩效考核与激励办法》(财预〔2018〕4号)和湖北省财政厅《湖北省2019年市县财政管理绩效综合评价方案》(鄂财预发〔2019〕47号)规定以税收收入占一般公共预算收入的比重评价财政收入质量，市级财政税收占比低于70%、县级财政低于60%本 项目考核得分为零。荆州市是农业大市，部分县市税收占比较低，影响了全市税收占比的提高，2016至2020年，全市税收占比分别为66.1%、68.4%、69.1%、71.2%、73.4%，呈逐年提升趋势。
③全市争取中央支持湖北一揽子政策补助及各类财政性资金411亿元:主要包括减收财力补助、疫情增支补助、抗疫特别国债、地方政府债券、其他转移支付资金等方面。其中:减收财力补助28.51亿元、疫情增支补助30.31亿元、抗疫特别国债23.64亿元、地方政府债券89.44亿元、新开行贷款14亿元、其他中央、省转移支付资金225.39亿元。
④非税收入:按照荆政办发〔2014〕47号文件，为支持三区做大地方一般公共预算收入规模，市级将税收收入下划三区征管，年终将下划收入通过结算上解到市财政，所以市直本级收入均为非税收入。
⑤地方一般公共预算支出972689万元:主要是一般公共服务支出53249万元，占调整预算的(下同)74.4%;公共安全支出40047万元，占92.4%;教育支出69576万元，占98.9%;科学技术支出17648万元，占74.4%;文化旅游体育与传媒支出25304万元，占107.1%;社会保障和就业支出275508万元，占99.2%;卫生健康支出206019万元，占95.5%;节能环保支出41773万元，占102.9%;城乡社区支出33911万元，占89%;农林水支出67896万元，占114.1%;交通运输支出32617万元，占78.5%;资源勘探工业信息等支出26813万元，占116%;商业服务业等支出3596万元，占60.5%;金融支出940万元，占157.1%;自然资源海洋气象等支出9653万元，占66%;住房保障支出35271万元，占57.5%;粮油物资储备支出2302万元，占64.2%;灾害防治及应急管理支出14704万元，占178.6%;其他支出864万元，占20.5%;债务付息及发行费用支出14998万元，占58.8%。
⑥疫情防控和经济重振较年初预算新增支出43071万元:包括医疗救治(政府兜底部分)1024万元，医护人员补助8560万元，设备和防控物资460万元，医院改建、隔离病区改造940万元，医护人员租住宾馆、伙食费、生活物资2960万元，其他一线人员临时性补助550万元，疫情防控工作经费7914万元，江陵资市环境产业园3000万元，荆州市区域血液中心大楼及中心医院新院建设8805万元、“惠游湖北”免门票等补助2458万元，盐卡泵站引水渠建设6400万元。
⑦补充预算稳定调节基金97377万元:根据财政部对结余结转资金规模只减不增和两年以上资金一律收回补充预算稳定调节基金的要求，超过上年结转控制规模的97377万元，实际无财力结余，转入预算稳定调节基金。
⑧土地出让收入:2017年至2020年市直分别实现土地出让收入45.95亿元、107.81亿元、43.48亿元、47.87亿元，受国家、产业政策和城区房地产市场变化的影响，土地收入实现具有较大不确定性。
⑨上年结转收入增加17640万元:将2019年决算批复中的结转下年支出17640万元纳入2020年预算。
⑩外债转贷14.49亿元:2020年争取新开发银行贷款新型冠状病毒肺炎疫情防控紧急援助项目资金14亿元和世界银行荆州古城修复与保护项目提款4900万元。
11“4N1”预算模式:“4”指四本预算即地方一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算和国有资本经营预算，“N”指各种政府专项资金预算，如城建资金预算、教育资金预算等，“1”指部门预算，所有预算都必须通过部门预算平台执行。
12政府债券还本付息:2021年市本级应还政府债务本息33.56亿元，较上年增加16.36亿元，增长近一倍，按照“谁使用、谁偿还”的工作要求，市财政需偿还6.02亿元，占全部偿还额的18%。由债券资金使用地区和单位需偿还27.54亿元，占82%，主要包括:市城发集团14.83亿元、市土储中心3.32亿元、纪南文旅区6.29亿元、荆州开发区1.3亿元、沙市区0.56亿元、荆州区0.22亿元、荆州高新区0.14亿元等。
13PPP项目政府支出责任:目前市级已入库的6个PPP项目，按照政府与社会资本合作协议，需落实2021年营运补贴14.84亿元。其中:复兴大道10.53亿元，荆州大道1亿元，海子湖等四条路项目1.33亿元，荆江沙市段生态修复项目1.98亿元，水环境项目未到付费期，环长湖湿地项目列入纪南文旅区财政预算。
14国有资本经营预算总收入下降17.1%:主要是厘清市城发集团部分上缴收入，调减应记利润上缴基数，导致本级收入减少，以及上年结转收入同比减少4195万元。
15国有资本经营预算本级支出减少40.1%:主要是对国有企业资本金注入同比减少3570万元，解决历史遗留问题及改革成本支出同比减少1146万元。
16荆州开发区2021年政府性基金预算收入增长673.6%:主要是计划年度内出让工业用地5000亩、商住用地732亩，预计实现收入25亿元。
17《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》:中共中央全面深化改革委员会第十七次会议审议通过的《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》。
