（湖北省）关于荆州市江陵县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于江陵县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
—2022年12月25日在江陵县第七届人民代表大会第二次会议上
江陵县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会书面报告2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行预计情况
（一）公共财政预算收支预计执行情况
1. 收入执行情况。地方一般公共预算收入预计完成57400万元，同比增长9.8%，完成调整预算（以下简称“预算”）的100.2%。
（1）税收收入完成43900万元，完成预算的93.1%，同比增长4.9%;
（2）非税收入完成13500万元，完成预算的133.5%，同比增长29.5%。
2. 支出执行情况。全县一般公共预算总支出预计完成290091万元，完成预算382716万元的75.8%。主要是城乡居民基本医疗保险、工伤保险市级统筹，企业职工基本养老保险省级统筹，导致相应支出减少。
分项目支出完成情况为：
（1）一般公共服务支出27759万元，完成预算的97.3%；
（2）公共安全支出9249万元，完成预算的82.2%；
（3）教育支出35420万元，完成预算的83.1%；
（4）科学技术支出8739万元，完成预算的108.6%；
（5）文化体育与传媒支出1931万元，完成预算的56.6%，主要是上级专款减少后对应支出减少；
（6）社会保障和就业支出36107万元，完成预算的60.2%，主要是企业职工养老保险基金实行省级统筹；
（7）卫生健康支出25690万元，完成预算的59.8%，主要是城乡居民医疗保险基金和工伤保险基金纳入市级统筹；
（8）节能环保支出3507万元，完成预算的62.4%，主要是上级专款减少后对应支出减少；
（9）城乡社区事务支出16296万元，完成预算的81.2%；
（10）农林水事务支出59984万元，完成预算的111.7%；
（11）交通运输支出11145万元，完成预算的36.0%，主要是上级专款减少后对应支出减少；
（12）资源勘探电力信息等事务支出2730万元，完成预算的95.9%；
（13）商业服务业等支出194万元，主要是增加了省级专项资金专款支出；
（14）自然资源海洋气象等事务支出2792万元，完成预算的88.2%；
（15）住房保障支出7970万元，完成预算的96.0%；
（16）粮油物资储备支出2632万元，完成预算的24.8%，主要是上级专款减少后对应支出减少；
（17）灾害防治及应急管理支出1929万元，完成预算的53.3%，主要是上级专款减少后对应支出减少；
（18）援助其他地区支出14万元，完成预算的100%；
（19）其他支出511万元，完成预算的6.4%，主要是招商引资奖励资金转列为一般公共服务支出，疫情防控资金转列为卫生健康支出；
（20）转移性支出14000万元，完成预算的100%；
（21）债务还本支出16069万元，完成预算的97.5%；
（22）债务付息支出5399万元，完成预算的98.4%；
（23）债务发行费用支出24万元，完成预算的30%。
3. 收支平衡情况。2022年一般公共预算总收入预计完成326387万元，其中：地方一般公共预算收入57400万元，返还性收入3376万元，一般性转移支付收入191794万元，专项转移支付补助15000万元，上年结余14998万元，调入资金14980万元，债务转贷收入28839万元。
2022年一般公共预算预计总收支相抵，结转部分上级专款。以上是一般公共预算总收支初步预计数据，待正式决算办理后，再专题向县人大常委会报告。
（二）政府性基金预算收支预计执行情况
1. 收入执行情况。2022年政府性基金收入预计完成233999万元，为调整预算226735万元的103.2%。具体分项目为：
（1）国有土地使用权出让收入完成45960万元，完成调整预算74110万元的62.0%;
（2）城市基础设施配套费收入完成541万元，完成调整预算2189万元的24.7%；
（3）污水处理费收入完成611万元，完成调整预算820万元的74.5%；
（4）地方政府专项债券收入完成148571万元，完成调整预算147571万元的100.7%；
（5）政府性基金专项转移收入完成2045万元，完成调整预算2045万元100%；
（6）上年结余36271万元。
2. 支出执行情况。2022年政府性基金支出预计完成211540万元，完成调整预算226735万元的93.3%，具体分项目为：
（1）国有土地使用权出让支出完成27727万元，完成调整预算61035万元的45.4%；
（2）债券支出完成143071万元，其中：还本支出25171万元，完成调整预算147571万元的97%；
（3）债务付息支出完成5238万元，完成调整预算6134万元85.4%；
（4）政府性基金专项转移支付支出完成583万元，完成调整预算2045万元28.5%；
（5）调入公共预算1152万元，完成调整预算数3009万元的38.3%；
（6）乡村振兴支出1632万元，完成调整预算数6941万元的23.5%；
（7）上年结转支出32137万元。
3. 收支预计平衡情况。2022年政府性基金收入233999万元，支出211540万元，收支相抵，结余22459万元。
（三）社保基金预算收支预计执行情况
根据上级要求，实行省级或市级统筹的社保基金（企业职工养老保险基金实行省级统筹，城乡居民医疗保险基金和工伤保险基金实行市级统筹），其预算、预算执行情况、决算由上级编制，报县级人大备案，因此县本级预决算口径只包括城乡居民养老、机关养老、职工医疗和失业保险等四项基金。
1. 收入预计执行情况。2022年社会保险基金收入完成40731.39万元，占预算37120.86万元的109.73%。分险种情况如下：
（1）城乡居民养老保险基金15367.52万元，占预算14517.37万元的105.86%；
（2）机关养老保险基金13324.77万元，占预算11576.34万元的115.1%，主要原因是2022年基金出现赤字后，县本级财政补助收入增加；
（3）职工医疗保险基金11255.45万元，占预算10379.21万元的108.44%；
（4）失业保险基金783.65万元，占预算647.94万元的120.95%，主要原因是企业缴纳保费积极性提高。
2. 支出预计执行情况。2022年社会保险基金支出完成33899.48万元，占预算33550.42万元的101.04%。分险种情况如下：
（1）城乡居民养老保险基金支出10996.81万元，占预算11373.97万元的96.68%；
（2）机关养老保险基金支出14294.13万元，占预算13513.82万元的105.77%；
（3）职工医疗保险基金支出 7930.11万元，占预算8034.14万元的98.71%；
（4）失业保险基金支出678.43万元，占预算628.48万元的107.95%，主要是失业保险政策调整，享受待遇人员增加等影响。
3. 收支平衡情况。当年收支相抵，结余6831.91万元，上年滚存结余67220.9万元；年末滚存结余74052.81万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
1.收入执行情况。2022年度我县国有资本经营预算编制涉及9家企业。全县国有资本经营预算收入完成427万元，占年初预算57万元的749.12%。主要原因是新增江陵县城市与乡村投资发展集团有限公司（新组建）收入150万元，县担保有限公司提升了上缴利润比例，上缴240万元。
2.支出执行情况。本级国有资本经营预算支出427万元，占预算57万元的749.12%。其中257万元上缴国库，用于县级预算调配，170万元结转下年使用。
3.收支平衡情况。收支相抵，预算平衡。
二、2022年工作完成情况
2022年是党的二十大召开之年，是奋力迈进第二个百年奋斗目标的关键之年。一年来，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻县委、县政府的决策部署，严格落实县人大及其常委会决议，科学应对经济下行、疫情反复等不利因素影响，统筹兼顾经济社会发展和风险防范，兜牢兜实“三保”底线，严格落实过“紧日子”要求，节用裕民，提高资金使用效益，发挥财政保障职能，全方位做好了本年度财政工作。
（一）全力以赴组织财政收入。面对严峻复杂的宏观经济形势，财政部门努力克服经济下行的巨大压力，围绕全年收入目标，加强财政收支形势分析研判，勤征细管，齐抓共管，对重点税源、重点企业开展调查分析，组织对非税收入的专项检查，及时发现并协助解决财税收入中存在的问题，积极应对国家实施大规模增值税留抵退税政策、减税降费政策、经济下行、煤炭价格浮动大和疫情各方面因素影响，同时加大非税收入的征管，确保了财政收入稳定增长，均衡入库。预计2022年地方一般公共预算收入5.74亿元，占年计划的100.2%，同比增长9.8%，圆满完成2022年财政收支任务。
（二）有效开展稳经济大盘财政服务
认真贯彻落实中省市关于稳经济大盘作出的一系列重大部署，扛牢政治责任，充分发挥财政职能作用，加大推进稳增长政策落实力度，帮助市场主体渡过难关谋发展，增强企业的内生动力和创新活力。
一是落实各类组合式税费政策，今年以来，累计为8029户次办理新增退税减税降费及缓税缓费共计6亿元，办理增值税留抵退税 199户次共计4.7亿元。
二是加快财政资金支出进度，全方位落实常态化财政直达资金机制。充分利用直达资金监控系统，强化直达资金执行管理，确保直达资金直接惠企利民。我县直达资金支出71721万元，充分发挥了直达资金使用效益，助力做好“六保”、“六稳”工作。
三是用好政府性融资担保政策，通过政银担、政担银、政采贷、创业担保贷款等政策措施，助力解决中小微企业融资难、融资贵问题，2022年累计发放各类担保贷款36549万元，财政贴息共计565.65万元。其中：2022年共计为32家工商企业发放“政银担”担保贷款7155万元，财政贴息109.65万元，本年度新增16家“政银担”支持企业，发放“政银担”担保贷款3500万元；2022年为农副产品加工企业及合作社发放“政担银”担保贷款68笔，15141万元，其中优质粮食工程放款48笔，12196万元；2022年发放创业担保贷款444笔，共计10452万元，其中个人贷款8542万元，小微企业1910万元，在保余额15344万元，拨付财政贴息资金456万元；截至目前，开展“政采贷”合同融资贷款共11笔，贷款金额合计3801万元。
四是加大企业扶持力度，截至目前，已为我县31家企业累计提供41672万元的续贷资金，并免收企业利息。为9家企业向荆州市融资担保集团有限公司出具了扶助小微企业融资推荐函，推荐金额累计5770万元，极大降低了企业续贷融资时的财务成本和风险。
五是推动阶段性减免市场主体房屋租金，2022年全县涉及房屋租金减免的行政事业单位和国有企业9家，应减免租金34.52万元，已减免34.52万元，惠及餐饮、超市、药品销售、粮食收购等行业小微企业和个体工商户共40户，租金减免政策全部落实到位。
六是进一步加大政府采购支持中小企业发展力度，督促指导全县各部门各单位专门面向中小企业预留政府采购份额。截至12月14日，全县政府采购总额39296.1万元，面向中小微型企业采购合同金额38828.9万元，中小微企业合同总额占全部政府采购总额的比例为98.8%。
（三）全力保障民生支出
一是兜牢兜实“三保”底线，2022年全年安排“三保”支出14.85亿元，占一般公共预算支出44.5%。二是坚持优先安排民生支出，全年民生支出预计完成数208770万元，占全年一般公共预算的80.86%，切实保障民生福祉，有力地促进全县各项社会事业的发展。三是及时足额将惠农补贴发放到位。2022年发放实际种粮农民一次性补贴4092.01万元，涉及补贴面积103.34万亩；耕地地力保护补贴资金68833户6492.64万元，涉及补贴面积90.85万亩；稻谷补贴2114万元，补贴面积81.19万亩；2019年、2020年累计棉花价格补贴562.3万元。
（四）加快构建现代财税体制
一是扎实开展预算绩效管理，组织全县50家一级预算单位开展绩效自评组织预算单位开展绩效自评工作，同时委托第三方机构对5家单位部门整体支出、8个项目2.16亿元实施重点绩效评价，并将预算绩效评价结果作为2023年预算编制参考依据。二是上线部门政务公开平台，严格按照政务公开有关法规及时全面公开财政资金、部门会议、政策文件等政务信息，切实保障公众知情权、监督权和参与权。三是深化政府采购制度改革，加强政府采购监督管理，完善投诉处理机制，强化服务效能，建立快速裁决通道，提供高效便捷的维权服务，制定政府集中采购目录实施方案，提高集中采购目录内小额零星采购的交易效率，完善电子商城和交易平台信用评价管理体系，强化对政府采购主体的诚信约束。四是积极推进县属国有企业改革。按照《江陵县国企改革三年行动实施方案（2020—2022年）》要求，健全国企市场化经营机制，完成县城投公司市场化转型，进一步完善了中国特色现代企业制度和国有资产监管体制。五是稳步推进预算管理一体化系统建设。针对一体化系统运行一年来发现的问题，进行全面“回头看”，针对性修改完善存在的问题和短板，提高数据质量，规范业务流程。
各位代表，我县2022年财政预算执行情况总体平稳，这是县委、县政府统揽全局、正确领导的结果，是县人大、县政协及人大代表、政协委员监督指导、大力支持的结果，是全县各部门共同努力的结果。同时，预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题。主要表现一是财政收入增幅放缓。受经济下行、减税降费政策、房地产遇冷等叠加因素影响，企业生产意愿不强，主要税源收入受到冲击，地方税收占地方一般公共预算收入占比有所降低。同时，非税收入增长具有不可持续性，财政收入质量有待提高；二是财政刚性支出持续增加。民生、偿债、抗疫、保市场主体等刚性支出增长明显，还面临“十四五”时期重大战略实施、重大项目建设等重点支出需求旺盛的新问题，财政收支矛盾凸显。我们将高度重视这些问题，采取有效措施，努力加以解决。
三、2023年预算草案
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、中央经济工作会议精神，坚决落实中央和各级党委、政府重大决策部署，坚持量入为出原则，落实零基预算要求，合理确定支出预算规模。统筹财政资源，优化支出结构，做好重点支出分类保障。继续坚持政府过紧日子，勤俭节约办一切事业，严控一般性支出。加强项目全生命周期管理，加快支出标准体系建设，全面实施预算绩效管理。全面应用预算管理一体化系统，以信息化推动预算管理现代化，推动建立标准科学、规范透明、约束有力的部门预算管理体系，为壮大新能源新材料产业基地、打造“一城三区”、加快江陵全域绿色高质量发展提供坚强支撑。
（一）公共财政预算
1.收入预算。2023年一般公共预算收入312646万元，剔除2022年企业职工基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、工伤保险省市统筹部分56437万元和一般债券转贷收入28839万元（下同），可比增长5.1%。
（1）2023年县本级一般公共预算收入64168万元，比2022年预算数增长12%（以下简称“增长”）。其中：
——税收收入49668万元，增长5.3%；
——非税收入14500万元，增长43.4%。
（2）转移性收入248478万元，可比增长3.5%。其中：
——返还性收入3376万元，与上年持平；
——一般性转移支付收入208558万元，可比增长8.7%；
——专项转移支付收入16809万元，增长12.1%；
——调入资金19735万元，增长31.7%。
2.支出预算。一般公共预算支出总计312646万元，可比增长5.1%。
（1）县本级一般公共预算支出295664万元，可比增长5.6%。其中：
——一般公共服务支出28340万元；
——公共安全支出10364万元；
——教育支出42734万元；
——科学技术支出3571万元；
——文化旅游体育与传媒支出2334万元；
——社会保障和就业支出40843万元；
——卫生健康支出22017万元；
——节能环保支出3877万元；
——城乡社区支出9588万元；
——农林水支出70513万元；
——交通运输支出26577万元；
——资源勘探工业信息等支出2245万元；
——自然资源海洋气象等支出3369万元；
——住房保障支出9323万元；
——粮油物资储备支出2868万元；
——灾害防治及应急管理支出1958万元；
——援助其他地区支出14万元；
——预备费3000万元；
——其他支出6512万元；
——债务付息支出5537万元；
——债务发行费用支出80万元。
（2）转移性支出15000万元，增长7.1%。
（3）债务还本支出1982万元，主要用于再融资债券到期还本。
3.平衡情况。收支相抵，预算平衡。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算编制遵循“以收定支、专款专用、收支平衡”的原则。政府性基金支出根据政府性基金收入情况安排，自求平衡，不编制赤字预算。
1.收入预算。2023年政府性基金预算收入84163万元（不含专项债券转贷收入，22年专项债券转贷收入148571万元）。
（1）县本级政府性基金收入83055万元，其中：
——国有土地使用权出让收入81505万元；
——城市基础设施配套费收入900万元；
——污水处理费收入650万元。
（2）转移性收入1108万元。
2.支出预算。2023年政府性基金预算支出84163万元。
（1）县本级政府性基金支出78210万元，其中：
——文化旅游体育与传媒支出10万元；
——社会保障和就业支出280万元；
——城乡社区支出71638万元；
——农林水支出420万元；
——其他支出398万元；
——债务付息支出5364万元；
——债务发行费用支出100万元。
（2）转移性支出4982万元。
（3）债务还本支出971万元。
3.平衡情况。收支相抵，预算平衡。
（三）社会保险基金预算
按照专款专用的原则，分统筹层次和社会保险项目分别编制。
1. 收入预算。
2023年社会保险基金收入预算为41950.01万元，分项为：
（1）城乡居民养老保险基金16483.87万元；
（2）机关养老保险基金12767.03万元；
（3）职工医疗保险基金12027.44万元；
（4）失业保险基金671.67万元；
2.支出预算。2023年社会保险基金支出预算为35181.43万元，分项为：
（1）城乡居民养老保险基金支出11366.69万元；
（2）机关养老保险基金支出14954.81万元；
（3）职工医疗保险基金支出8334.83万元(生育保险已合并入职工医疗保险基金)；
（4）失业保险基金支出525.1万元；
3.平衡情况：预算收支相抵，当年结余6768.58万元，上年滚存结余74052.81万元，年末滚存结余80821.39万元。
（四）国有资本经营预算草案
2023年度我县国有资本经营预算编制涉及8家企业，分别为湖北鼎力融资担保有限公司、荆州市金盾押运保安服务有限公司江陵分公司、江陵永通城市公交有限公司、江陵县城发集团、江陵县银鑫电影发行放映有限公司、江陵永通客运有限公司、江陵县传媒有限公司、江陵储备粮食有限公司。相关编制情况如下：
1.预算收入
2023年国有资本经营预算收入预计为615万元，较2022年增加558万元，其中上年结转170万元，湖北鼎力融资担保有限公司利润收入75万元，荆州市金盾押运保安服务有限公司江陵分公司利润收入50万元，江陵县城发集团利润收入为300万元（按照净利润30%比例上缴），县传媒公司利润收入10万元，江陵县储备粮食有限公司利润收入10万元，江陵永通城市公交有限公司、江陵县永通客运有限公司和江陵县银鑫电影发行放映有限公司没有国有资本收益。
2.预算支出
2023年国有资本经营预算支出615万元，其中用于改革成本支出270万元，其他用于县级预算调配。
3. 平衡情况。收支相抵，预算平衡。
五、2022年财政工作重点
（一）强化财政保障能力
一是积极组织收入，强化税收征管，加强重点税源监控，精准挖掘税收资源，确保应收尽收；加大非税收入征管力度，督促执收单位切实履行主体责任，确保各项非税收入及时足额入库。二是主动作为，积极对上争资争项，持续加大争取重点项目资金、转移支付等各类资金的力度，切实增强县级可用财力。三是加强资金统筹力度，进一步清理存量资金及闲置资产，加快盘活变现。四是加强税源培育，充分发挥财政政策和资金导向作用，优化营商环境，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，助力县内重点项目早日投产达效，推动县域经济高质量发展。
（二）兜牢兜实“三保”底线
科学应对经济下行和疫情反复等不利因素，把“保工资、保运转、保基本民生”作为财政工作的重中之重来抓，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保“三保”支出精准、足额、优先纳入预算管理，坚决兜住“三保”底线。
（三）牢固树立过“紧日子”思想
建立节约型财政保障机制，精打细算、节用裕民，严把预算支出关口，严控“三公经费”，压减一般性支出。严控预算安排，严格财政审批程序，无预算、超预算原则上不得安排支出，建立部门年度预算执行、结余资金与预算安排挂钩机制，不断提高财政资金使用效能。
（四）持续加大民生投入
在全力做好“保工资、保运转、保基本民生”的同时，加大民生领域资金投入，增进民生福祉。一是坚持教育优先发展，统筹城乡义务教育资源均衡配置，进一步完善学前教育投入体系。二是稳步推近社会保障事业发展，及时足额落实好各类困难群众生活保障资金发放工作。三是精准支持乡村振兴，深入推进涉农资金整合，加大对农村饮水、农村道路、高标准农田等基础设施的投入力度，加快实施优质粮食工程，培育特色农业品牌，大力发展新型农业经营主体，打造乡村振兴示范样板。
（五）严格防范政府债务风险
加强政府债务管理，完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，将举债规模严格控制在上级下达的政府债务限额内，坚守隐性债务总量不增长，坚决遏制新增隐性债务以及各类变相举债行为，牢牢守住不发生系统性风险的底线，同时妥善化解存量债务，稳步降低债务规模，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。
（六）完善现代财政管理体系
加强财政资金特别是专项资金使用的全程监管，完善资金直达机制，确保资金及时足额拨付到位。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门、重点项目的监督检查力度。
各位代表，做好2023年的财政工作，任务艰巨，责任重大！我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实县委、县政府决策部署，坚决执行县人大及其常委会的决议和决定，认真听取县政协的意见和建议。以新发展理念为引领，凝心聚力，真抓实干，充分发挥财政职能作用，助推县委、县政府“一城三区”战略实施，为“发展千亿大产业、融入荆州主城区，奋力绘就‘千里江陵’新画卷”提供坚强的财力保障。
