（湖北省）关于荆州市江陵县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于江陵县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年 1月6日在江陵县第六届人民代表大会第六次会议上
江陵县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会书面报告2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
（一）公共财政预算执行情况
1.收入执行情况。地方一般公共预算收入完成37578万元，同比下降27.2%。完成调整预算（以下简称“预算”）的95.4%。
（1）税收收入完成27605万元，同比下降23.7%；
（2）非税收入完成9973万元，同比下降35.5%;
2.支出执行情况。全县一般公共预算支出完成340774万元，完成预算365074万元的93.3%。
分项目支出完成情况为：
（1）一般公共服务支出31694万元，完成预算的92.3%；
（2）公共安全支出11547万元，完成预算的103.2%；
（3）教育支出40308万元，完成预算的93.7%；
（4）科学技术支出4535万元，完成预算的109.2%；
（5）文化体育与传媒支出3439万元，完成预算的125.1%，主要是增加了重点文物保护上级专款996万元和新增债券安排500万元；
（6）社会保障和就业支出45175万元，完成预算的101.8%；
（7）卫生健康支出38343万元，完成预算的103.5%；
（8）节能环保支出3754万元，完成预算的104.2%；
（9）城乡社区事务支出27864万元，完成预算的262.1%，主要是列支了荆州市古城国投增资扩股项目资金10000万元；
（10）农林水事务支出54980万元，完成预算的93.9%；
（11）交通运输支出12416万元，完成预算的41.3%，主要是上级专款列支减少；
（12）资源勘探电力信息等事务支出4616万元，完成预算的107.9%，主要是增加了政担银风险补偿基金500万元；
（13）金融支出340万元，完成预算的850%，主要是增加了利息费用补贴等金融发展支出上级专款；
（14）自然资源海洋气象等事务支出5679万元，完成预算的153.2%，主要是增加了煤炭储备能力建设资金2000万元；
（15）住房保障支出1137万元，完成预算的12.6%，主要是上级专款对比调整预算减少6120万元；
（16）粮油物资储备支出6064万元，主要是增加了粮食风险基金等方面安排的支出；
（17）灾害防治及应急管理支出1349万元，完成预算的44.3%，主要是乡镇上报支出与预算调整安排金额相差1198万元；
（18）援助其他地区支出14万元，完成预算的100%；
（19）其他支出877万元，完成预算的6.6%，主要是绿色能源产业园平台基金10000万元转列城乡社区事务支出；
（20）转移性支出11556万元，完成预算的86.9%；
（21）债务还本支出30041万元，完成预算的98.2%；
（22）债务付息支出4968万元，完成预算的99.4%；
（23）债务发行费用支出48万元，完成预算的64.9%；
（24）商品和服务业支出30万元，主要是增加了省级专项资金支出专款。
3.收支平衡情况。2020年一般公共预算总收入完成395517万元，为预算365074万元的108.3%，其中：地方一般公共预算收入37578万元，返还性收入3376万元，一般性转移支付收入248384万元，政府债券转贷收入47994万元，专项转移支付补助21494万元，调入资金36691万元。（详见附表）
2020年专款54743万元结转下年使用。以上是一般公共预算总收支初步数据，待正式决算办理后，再专题向县人大常委会报告。
（二）政府性基金收入执行情况
1.收入执行情况。2020年政府性基金收入完成81378万元，为调整预算76854万元的105.9%。具体分项目为：
（1）国有土地收益基金收入完成105万元，完成调整预算(下同）的8.2%，主要原因是根据鄂财预发〔2020〕3号文件规定，暂停土地出让收入各项政策性计提；
（2）农业土地开发资金收入完成74万元，完成17.2%，主要原因是根据鄂财预发〔2020〕3号文件规定，暂停土地出让收入各项政策性计提；
（3）国有土地使用权出让收入完成22094万元，完成98.5%;
（4）城市基础设施配套费完成715万元，完成35.8%，主要原因是补缴以前年度城市基础设施配套费；
（5）污水处理费收入完成438万元，完成121.7%；
（6）地方政府专项债券收入32519万元，完成95.6%，主要是省厅收回债券1500万元；
（7）政府性基金专项转移收入16770万元，完成102.6%；
（8）上年结余8663万元。
2.支出执行情况。2020年政府性基金支出完成66686万元，完成调整预算76854万元的86.8%，具体分项目为：
（1）文化与体育传媒支出完成7万元，完成3.4%，主要是上级基金专款减少199万元；
（2）社会保障和就业支出完成363万元，完成81.4%，主要是上级基金专款减少83万元；
（3）城乡社区支出完成40594万元，完成78.6%，（其中：征地和拆迁补偿支出13943万元、补助被征地农民支出351万元、棚户区改造支出14500万元、 城市基础设施配套费对应专项债务收入安排的支出11800万元）；
（4）抗疫特别国债支出完成14725万元，完成100%；
（5）债券还本支出完成6219万元，完成100%；
（6）债务付息支出完成3085万元，完成116.9%，其中：国有土地出让收入安排的付息支出2980万元，国有土地收益基金收入安排的付息支出105万元，
（7）其他支出512万元，完成58.2%，主要上级基金专款减少367万元。
（8）债券发行费用支出34万元；
（9）调入公共预算1147万元。
3.收支平衡情况。2020年政府性基金收入81378万元，支出66686万元，结转14692万元下年使用。
（三）社保基金预算执行情况
1.收入执行情况。2020年社会保险基金总收入完成120831万元(执行数不是最后的决算数），占预算122032万元的99%。具体分项目为：
（1）养老保险基金87760万元，占预算89784万元的98%；
（2）医疗保险基金 32581万元，占预算31790万元的102 %；
（3）失业保险基金340万元，占预算337万元的101%；
（4）工伤保险基金150万元，占预算121万元的124 %；
2.支出执行情况。2020年社会保险基金总支出完成121130万元，占预算121651万元的99.6%。具体分项目为：
（1）养老保险基金支出89687万元，占预算93200万元的96%；
（2）医疗保险基金支出 30699万元，占预算27964万元的109%；
（3）失业保险基金支出334万元，占预算 318万元的105%；
（4）工伤保险基金支出410万元，占预算 169万元的242%；
3.收支平衡情况。当年收支相抵，超支299万元，历年结余91810万元（2019年决算数），滚存结余 91511万元。（详见附表）
（四）国有资本经营预算执行情况
1.国有资本经营预算收入执行情况
2020年度我县国有资本经营预算编制涉及7家企业。全县国有资本经营预算实现收入为61万元，占年初预算的83.56%。主要原因是县鹤翔开发投资有限公司市场化转型未成功，磊鑫公司经营业务移交，两家企业没有经营利润收入。
2.国有资本经营预算支出情况
国有资本经营预算收益61万元全额上缴国库，用于县级预算调配。
二、2020年债务情况
（一）债务限额
2020年政府债务限额总计268449万元，其中：一般债券限额158911万元、专项债券限额109538万元。
（二）2020年争取债券情况
2020年争取债券总额95238万元，其中一般债券47994万元（其中新增一般债券15583万元、特殊转移支付部分一般债券2370万元、再融资一般债券30041万元），专项债券47244万元（其中新增专项26300万元、再融资专项债券6219万元、抗疫特别国债14725万元）。
（三）当年支出方向
1.一般公共预算47994万元。用于教育基础设施500万元、公共体育场项目500万元、疫情防控1000万元、乡村振兴5370万元、高标准农田建设7593万元（黄彩剅片、谭巷片、玉古片刘湖片、方乐寺片、两湖垸片、平渊片）、水利补短板3000万元（西干渠系统治理工程）和偿还到期债券30041万元。
2.政府性基金预算47244万元。用于教育4500万元、民政1000万元、卫生健康16025万元、城乡社区1500万元、棚户区改造16000万元、交通运输2000万元和偿还到期债券6219万元。
（四）2020年末债务余额情况
2020年政府债务总计258457.7万元，占债务限额96.3%。其中：一般债务150989.7万元，占限额95%;专项债务107468万元,占限额98.1%。
三、2020年“三公”经费使用情况
2020年，全年“三公”经费支出658.64万元，其中：公务接待支出232.02万元、公务用车购置支出91.98万元、公务用车运行维护支出334.64万元、因公出国（境）支出为零。
2020年三公经费支出对比预算支出略有下降。一是加强制度建设，规范各单位的“三公”经费支出行为；二是各预算单位认真贯彻落实中央、省、市、县关于厉行节约的各项要求，尽量减少公务接待，严格接待规格，控制陪餐人数以及减少公务用车等；三是受新冠肺炎疫情影响，因公出国（境）零支出。
四、2020年工作完成情况
2020年，我们坚决贯彻落实县委、县政府的决策部署，按照县人大及其常委会有关决议决定，主动接受人大代表监督指导，支持打赢新冠肺炎疫情阻击战、打好“三大攻坚战”，积极向上争取政策资金支持，推行科学的预算管理体制，优化财政支出结构，支持实体经济健康有序发展，让积极的财政政策将更加积极有为，较好地完成了各项目标工作任务，促进了我县经济持续健康发展和社会大局稳定。
（一）聚焦主业主线，全力以赴组织收入
县财政局坚持科学分析、统筹谋划，努力克服新冠肺炎疫情对财政收入的影响，全力抢抓财政收入。全年地方一般公共预算收入完成37578万元。2020年争取债券资金总额95238万元，保障县级“三保”支出及乡村振兴等重点项目建设。
（二）积极筹措资金，助力打赢疫情防控阻击战
一是在县级财政运转困难的情况下，主动作为、多措并举筹措资金，累计投入各级抗疫资金1.97亿元，用于采购医疗设施设备、应急防控物资和兑现防疫一线人员补助等。二是发挥财政纾困惠企政策，对16家企业发放企业壮腰资金4800万元。三是加大抗疫国债专项资金争取力度。全年累计争取抗疫特别国债14725万元，用于基层卫生医疗保障能力等民生事业建设。
（三）发挥财政职能，支持打好“三大攻坚战”
一是加大统筹力度，实施精准扶贫。始终坚持扶贫资金精准投放、精准使用，2020年我县对接落实财政扶贫资金13193万元，累计拨付财政扶贫资金12270万元。进一步强化扶贫资金监管，提高扶贫资金减贫效益，为全面打赢精准扶贫攻坚战提供坚实保障。二是规范政府债务管理，防范债务风险。通过政府债务系统和隐性债务监测平台实时监测，对政府性债务进行规模控制，确保政府债务控制在合理区间，风险总体可控。三是持续加大环保治污投入力度。2020年投入财政资金12724万元，重点解决大气、水污染问题，全力支持打好污染防治攻坚战。
（四）健全工作机制，加强中央直达资金的统筹协调
中央直达资金直达机制运行以来，县财政局加强对直达资金有关工作的统筹协调，建立跨部门联动工作机制，协同推进相关项目建设和资金保障，梳理细化直达资金预算执行、资金调拨、核算对账、资金监控等各项工作，确保直达资金精准高效落地，直接惠企利民。2020年，中央下达我县直达资金58324万元，累计支出51513万元，支出进度达88.3%，充分发挥直达资金对做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要作用，助力我县经济社会健康稳定发展。
（五）强化支出管理，重点保障民生支出
一是严格落实过“紧日子”的要求，调整优化支出结构，大力压减一般性支出752万元，清理收回实施迟缓、执行进度慢的项目资金1537万元，调整用于“三保”等急需重点领域支出；二是切实兜牢基本民生保障底线。将教育、养老、医疗、就业、特困等基本民生支出摆在首位，全县财政民生支出239436万元，占比达到80.08%，切实保障了民生福祉，有力地促进了全县各项社会事业的发展。三是落实国家惠民惠农政策，2020年发放农机购置补贴1295万元、发放耕地地力保护补贴资金7416万元、发放稻谷补贴资金2334万元。
（六）深化财政改革，提高资金使用效益
一是出台《关于积极应对新冠肺炎疫情冲击全面从严从紧加强预算管理实施方案》，全力落实“六稳”任务，兜牢兜实“三保”底线，确保财政平稳运行。二是强化预算绩效管理，2020年对我县8家单位9个重点项目、2个乡村振兴项目、28个扶贫项目、创业担保贷款贴息、城镇保障性安居工程资金、农业保险财政补贴资金实施绩效评价，评价总额13.3亿元，实现了预算管理绩效评价“全覆盖”。三是减税降费成果显著。严格执行各项减税降费政策措施，全力支持各项政策措施落地生根，预计全年减税降费11546万元，切实减轻企业负担，缓解了企业资金周转难的燃眉之急，助力复工复产，助推我县经济社会全面恢复和发展。四是全面完成了农村集体产权制度改革，108个行政村（社区）全部组建了集体经济合作社。五是积极开展“政担银”工作，扶助全县小微企业融资，为涉农企业和新型经营主体解决“融资难、融资贵”问题，全年累计发放贷款8491万元。
各位代表，我县2020年财政预算执行情况总体平稳，但是财政运行和财政工作还面临一些问题和挑战，主要表现在：由于经济增幅放缓，政策性减税降费、企业减负、土地市场不稳等不利因素影响，财政收入稳定增长后劲不足；财政支出刚性需求不断增多，保工资、保运转、保基本民生支出压力大，财政收支矛盾日益突出，财政运行风险不容忽视；绩效评价结果运用与预算编制结合不够；地方政府隐性债务风险不容忽视。针对这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。
五、2021年预算草案
2021年是“十四五”规划开局之年，编制好 2021年预算，对于做好各项财政工作、保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
2021年预算编制的指导思想、基本原则：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，坚决落实中央和省委、省政府决策部署，用足用好党中央支持湖北发展一揽子政策，发挥财政政策逆周期调节作用，着力于“六稳”“六保”，确保政策落实、项目落地、政策见效。按照“依法理财、统筹兼顾、优化结构、全面绩效、公开透明”原则，编制公共财政、政府性基金、社会保险基金和国有资本经营预算，建立跨年度预算平衡机制。
（一）公共财政预算
按照“过紧日子、保障重点、严格约束、问题导向、公开透明”的原则，科学规范编制预算，切实提高财政资金使用效益。
1.收入预算。2021年一般公共财政预算收入51615万元，与2019年完成数持平，其中：税收收入39980万元，非税收入11635万元。税收收入占一般公共预算收入的比重77.45%。
2.支出预算。2021年财政总支出预算为326738万元，比2020年调整预算数减少10.50%。按支出功能分类为：
（1）一般公共服务支出30535万元，比2020年34332万元减少11.06%，主要是减少大项目前期经费；
（2）公共安全支出12732万元，比2020年11194万元增长13.74%，主要是公安局增加“一村一辅警”经费等项目支出；
（3）教育支出46685万元，比2020年43039万元增长8.47%，主要是增加幼儿园公益性岗位工资及“四个校园”建设；
（4）科学技术支出2401万元，比2020年4152万元减少42.17%，主要是减少“壮腰工程”基金2000万元；
（5）文化旅游体育与传媒支出2795万元，比2020年2748万元增长1.71%；
（6）社会保障和就业支出50640万元，比2020年44367万元增长14.13%，主要是上级转移支付增加；
（7）卫生健康支出32947万元，比2020年37056万元减少11.09%，主要是疫情防控支出减少；
（8）节能环保支出5930万元，比2020年3604万元增长64.54%，主要是长江生态保护专项转移支付增加；
（9）城乡社区支出16375万元，比2020年10631万元增长54.03%，主要是增加城市基本设施建设；
（10）农林水支出40239万元，比2020年58576万元减少31.30%，主要是减少债券支出15953万元；
（11）交通运输支出30351万元，与上年持平；
（12）资源勘探信息等支出1527万元，比2020年4277万元减少64.30%，主要是减少融资担保风险补偿基金2000万元；
（13）自然资源海洋气象等支出3475万元，比2020年3708万元减少6.28%，主要是规划编制经费减少；
（14）住房保障支出3225万元，比2020年9045万元减少64.35%，主要是保障性安居工程专项转移支付减少；
（15）粮油物资储备10590万元，主要是增加专项转移支付；
（16）灾害防治及应急管理支出3763万元，比2020年3045万元增加23.57%，主要是增加专项转移支付；
（17）援助其他地区支出14万元，与上年持平；
（18）预备费3000万元，与上年持平；
（19）其他支出9200万元，比2020年13204万元减少30.32%，主要是减少绿色能源化工产业园平台基金；
（20）转移性支出15000万元，比2020年13304万元增长12.74%；
（21）债务付息支出5234万元，比2020年5000万元增长4.68%；
（22）债务发行费用支出80万元，比2020年74万元增长8.1%。
3.平衡情况。2021年全县财政资金来源326738万元，其中：地方一般预算收入51615万元，转移性收入235509万元（返还性收入3376万元、财力性转移支付补助90438万元，共同财政事权转移支付补助120925万元，专项转移收入20770万元），调入资金39614万元；全县财政资金运用326738万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
1.收入预算。2021年政府性基金预算收入78329万元。具体分项目为：
（1）国有土地使用权出让收入60720万元（其中：工业用地2160亩、商住用地326亩）；
（2）城市基础设施配套费收入700万元；
（3）污水处理费收入360万元；
（4）政府性基金转移收入1857万元（其中：大中型水库移民后期扶持基金500万元、三峡水库库区基金100万元、彩票公益金407万元、其他转移收入850万元）；
（5）上年结转14692万元。
2.支出预算。2021年政府性基金预算支出78329万元。具体分项目为：
（1）城乡社区支出56910万元，用于征地和拆迁补偿支出5000万元、城市建设支出45226万元、农村基础设施建设支出15000万元、补助被征地农民支出4858万元、廉租住房支出1518 万元；
（2）农林水支出100万元，用于三峡水库库区支出；
（3）社会保障和就业支出500万元，用于大中型水库移民后期扶持支出；
（4）其他支出1257万元，用于彩票公益金安排的支出；
（5）债务付息支出3810万元，用于地方政府专项债务付息支出；
（6）调出资金1060万元，调入一般公共预算。
3.平衡情况。2021年政府性基金来源78329万元，政府性基金运用78329万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算
按照专款专用的原则，分统筹层次和社会保险项目分别编制。
1.收入预算。2021年社会保险基金收入预算为115757万元，其中：保险费收入60130万元，财政补助收入53261万元，利息收入1192万元，转移收入1174万元。分项为：
（1）养老保险基金80782万元；
（2）医疗保险基金34273万元；
（3）失业保险基金414万元；
（4）工伤保险基金288万元；
2.支出预算。2021年社会保险基金支出预算为123693万元，分项为：
（1）养老保险基金支出91381万元；
（2）医疗保险基金支出31876万元；(生育保险已合并入职工医疗保险基金)
（3）失业保险基金支出186万元；
（4）工伤保险基金支出250万元；
3.平衡情况：收支预算相抵，当年超支7936万元，历年结余91511万元，滚存结余83575万元。
（四）国有资本经营预算草案
2021年度我县国有资本经营预算编制涉及9家企业，对比2020年增加两家企业，分别为江陵县融媒体传媒有限责任公司、江陵永通客运有限公司。
1.收入预算。2021年国有资本经营预算收入预计为37万元，较2020年减少36万元，其中湖北鼎力融资担保有限公司股利、股息收入10万元，较上年增加3万元；湖北荆州郝穴国家粮食储备库和荆州市金盾押运保安服务有限公司江陵分公司利润收入21万元，与上年基本持平；县融媒体传媒有限责任公司利润收入6万元，江陵县鹤翔开发投资有限公司、江陵磊鑫建设发展有限公司、江陵永通客运有限公司、江陵永通城市公交有限公司和江陵县银鑫电影发行放映有限公司没有资本收益。
2.支出预算。2021年国有资本经营预算支出37万元，主要用于县级预算调配。
3.平衡情况。国有资本经营预算平衡情况,当年收支平衡。
六、完成2021年财政预算的主要措施
2021年是一个特殊的年份，既是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划的开局之年，同时还是疫后重振的关键之年。我们将继续实施积极的财政政策，积极应对外部经济环境变化，进一步规范预算管理，提高财政收入质量，优化财政支出结构，着力保障改善民生，深化供给侧结构性改革，实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，积极有为推动县域经济高质量发展。
（一）在财力保障上谋求新作为。一是进一步提高政治站位，积极有效发挥财政部门的职能作用。关注国家税收政策变化，正确处理减税降费与依法组织收入的关系，科学制定全年收入目标，细化征收方案，做到该减的坚决减到位，该收的坚决收上来。二是严格非税收入管理，积极运用非税收入网上征缴系统，进一步规范非税收入票据的管理，建立各执收单位使用非税收入票据的动态管理系统，督促各征收单位及时、足额缴纳。三是进一步加强政府性基金收入管理，继续严格执行土地收支管理规定，保障政府性基金收入平稳运行。四是强化资金统筹使用。精准谋划项目，提高向上争取项目资金规模，加大盘活财政存量资金统筹力度，拓宽可用财力来源渠道。
（二）在优化支出结构上迈上新台阶。一是牢固树立过紧日子、苦日子思想，强化量入为出和勤俭节俭意识，注重预算源头控制和项目可行性分析，支出做到“三个压减、四个严控”。二是以“六稳”、“六保”为出发点，统筹安排社会事业发展资金，持续加大教育卫生文化等民生投入，坚决兜牢基本民生底线，不断实现人民对美好生活的向往。三是加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹衔接，细化落实各项支出保障和资金平衡工作。
（三）在支持经济发展上作出新贡献。一是统筹推进经济社会发展和常态化疫情防控工作。深化供给侧结构性改革，落实积极的财政政策，充分发挥财政资金的杠杆作用，通过担保贷款、小额贷款贴息、招商引资优惠等政策，着力支持实体经济发展，培育壮大财源，增强财政可持续发展能力。二是全力提升优化营商环境。深化“放管服”改革，落实减税降费政策，清理规范行政事业性收费项目，持续减轻企业负担，扎实推动政府采购领域改革，切实发挥财政职能推进优化营商环境政策落实落细，有效服务全县营商环境建设大局。三是加快推进农村改革。支持农业龙头企业、专业大户、家庭农场、农民专业合作社发展壮大，扶持发展农业产业化联合体。加快农村集体产权制度改革，推动农村资源变资产、资金变股金、农民变股东，进一步扶持壮大村级集体经济。
（四）在财政管理上迈出新步伐。一是加快推进预算管理一体化建设，实现所有层级、领域、业务和资金的全覆盖，建立预算执行有效约束支撑机制。二是深化税收征管制度改革。坚持依法治税理念，提高政府税收和非税收入规范化、协调化、法治化水平。三是强化预算约束和绩效管理，严格执行人大批准的预算，强化预算对执行的控制。切实提高绩效评价质量，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。四是全方位地深化国有企业改革，完善国有资产监管体制，建立产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。
（五）在风险管控上推行新举措。一是防范化解政府债务风险。坚持“谁举债、谁负责”，压实债务主体责任。坚决管控好债务限额，完善债务风险预警办法和优先偿债机制，确保地方政府债务在“安全线”内运行。二是以财政扶贫资金动态监控平台为支撑，对各级各类财政扶贫资金进行逐环节全流程的监控，强化监测预警工作机制，提高扶贫资金使用效益。
各位代表，新的一年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导。在县委、县政府科学决策部署，在县人大、县政协的监督支持下，不忘初心、牢记使命，攻坚克难、砥砺前行，认真做好各项财政工作，为加快建设“一城三区”、全面建成幸福小康新江陵做出更大贡献！
