（湖北省）关于荆州市开发区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于荆州开发区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
一、2021年预算执行情况
2021年，荆州开发区在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督支持下，全区以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照“六保六稳”要求，有效实施积极的财政政策，统筹推进帮企业、惠民生、降税费等各项工作，克服了疫情防控等突发事件，全区财政预算执行情况总体较好。
（一）预算收支情况
一般公共预算
1、预算总收入258265万元，主要构成是：
（1）地方一般公共预算收入163350万元，占预算调整数154255万元的105.9%。其中：税收收入153766万元，占预算调整数144989万元的106.1%；非税收入9584万元，占预算调整数9266万元的103.4%。税收收入占地方一般公共预算收入的比重94.1%。
（2）转移性收入84515万元，包括：返还性收入-7343万元，一般性转移支付收入28400万元，专项转移支付收入11102万元，上年结转收入18008万元，调入资金34348万元。
（3）一般债券转贷收入10400万元。
2、预算总支出258265万元，主要构成是：
（1）地方一般公共预算支出157784万元，占预算调整数163815万元的96.3%。
（2）转移性支出96881万元，其中：上解支出96881万元（对省级上解34690万元、对市级上解61511万元，出口退税上解680万元）。
（3）债务还本支出3600万元。
3、平衡情况：收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算
1、政府性基金预算收入完成706678万元，占预算调整数704478万元的100.3%。
（1）地方本年收入580038万元，占预算调整数612156万元的94.8%，其中：国有土地使用权出让收入580038万元。
（2）转移性收入1683万元，其中：上级专款1683万元。
（3）专项债券转贷收入124957万元。
2、政府性基金支出总计706678万元，占预算调整数704478万元的100.3%。
地方本年支出691056万元，占预算调整数657545万元的105.1%，其中：文化旅游体育与传媒支出7万元，社保支出575万元，城乡社区事务支出678404万元，农林水158万元，其他支出60万元，债券付息支出7392万元，抗疫特别国债安排的支出4335万元，债券发行费用125万元。
结转下年支出15622万元。
3、平衡情况
收支相抵，预算平衡。
（二）政府债务情况
截止2021年共发行政府债券431705万元，该期间归还本金28004万元，现债券余额为403701万元。
2021年度发行政府债券135357万元，其中：季家台二期棚改项目债券4957万元；三板桥连心棚改项目债券69000万元；盐卡泵站引水渠项目债券4400万元；开发区第二中学项目债券6000万元；黄荆庙（二期）棚改专项债10000万元；西湖片区棚改专项债41000万元。
二、2022年预算草案
（一）2022年预算草案编制的指导思想及工作重点
2022年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实中央、省、市党委、政府的决策部署，适应人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，坚持稳中求进工作总基调，着力优化财政支出结构，树立过“紧日子”的思想，保障民生等重点支出需要；严格执行减税降费政策，推进开发区经济高质量发展。
根据上述指导思想和2022年经济发展预期目标本着实事求是、积极稳妥和收支平衡的原则，地方一般公共预算收入增长11.1%，税收收入增长12%，非税收入增长-3.3%;支出预算编制坚持突出重点，严控和压缩一般性支出，加大对企业的发展和重大战略的保障力度。
2022年预算编制工作重点主要包括：
（一）足额保障“三保”支出
保工资，2022年预计安排工资福利支出18290万元，对比上年预算11686万元增加6604万元，主要增加伙食补助费216万元，学校新进教师、新招录机关工作人员、退伍士官转业安置1688万元，按预算一体化要求将原财政代编的五项奖励转列入工资福利支出4700万元。
保运转，2022年按节约性原则，公用经费行政事业机关仍按上年压缩10%后的1.62万元/人编制，学校类按学生数安排公用经费，全年预计安排机构运转支出21994万元，对比上年预算12508万元增加9486万元。
保民生，2022年需求27455万元用于教育、民政优抚、社会保障、医疗卫生、节能环保、公共安全等民生领域。
（二）增加企业扶持资金
根据2022年企业奖扶资金测算情况，为引导企业进行技术改造、创新发展、转型升级，助力企业疫后重振，2022年需求133925万元用于企业产业扶持，较2021年预算21265万元增加112660万元。
（三）足额保障政府债务还本付息
为落实偿债资金来源，确保到期债务偿还，避免出现政府债务风险，2022年需安排到期债券、荆监一级公路贷款还本付息支出36381万元，其中，一般公共财政预算需求16491万元，基金预算安排19890万元。
（四）加大乡村振兴资金保障力度
2022年，乡村工作重心从精准扶贫转移至乡村振兴，为统筹做好该项工作，巩固和提升脱贫攻坚成果，2022年需安排资金2107万元，用于滩桥镇、西湖街道、鱼农桥街道乡村振兴项目。
（二）预算收支安排
一般公共预算
1、预算总收入为380176万元，比上年预算数228616万元增长66.3%，增长的主要原因是增加商住用地土地出让收入128299万元调入公共预算，包括：
（1）地方一般公共预算收入181480万元，比上年预算数154255万元增长17.6%，比上年完成数163350万元增长11.1%。其中：税收收入172214万元，比上年预算数144989万元增长18.8%，比上年完成数153766万元增长12%；非税收入9266万元，与上年预算数持平，比上年完成数9584万元减少3.3%。
（2）转移性收入198696万元，比上年预算数74361万元增长167.2%（收入增长主要原因为2021年只列了固定性的专款收入，2022年按上三年度实际到款平均数测算填列，增加了专款基数），其中：返还性收入-7343万元；一般性转移支付收入30276万元；专项转移支付17824万元；调入资金157939万元，其中：联合街办国有资本经营收入上缴安排支出719万元、荆开集团上解还本付息款13840万元、整合2年期及以上的专款4334万元、历年暂存8491万元、从国有资本经营预算中调入2256万元、从基金预算中调入缺口部分128299万元（其中：基金预算中土地出让收入安排乡村振兴2107万元）。
2、预算总支出380176万元，比上年预算数228616万元增长66.3%（主要是增加招商引资企业固定资产投资奖励等112660万元），包括：
（1）地方一般公共预算支出261183万元，比上年预算数130815万元增长99.7%（主要是增加招商引资企业固定资产投资奖励等112660万元），分支出科目：
一般公共服务支出153193万元，增长350.4%（主要是增加招商引资企业固定资产投资奖励等108260万元所致）；
公共安全支出1604万元，增长0.9%；
教育支出17347万元，增长32.3%（主要是增加了开发区二中和西湖街道幼儿园、鱼农桥街道幼儿园建设支出）；
科学技术支出5519万元，减少30.9%（主要是专款减少5039万元所致）；
社会保障和就业支出9661万元，减少41.2%（主要是专款减少所致）；
卫生健康支出14167万元，增长94.8%（主要是专款增加所致）；
节能环保支出6337万元，减少25.5%（主要是专款减少所致）；
城乡社区支出11938万元，增长62%（主要是环卫作业面积增大、新增垃圾外运吨位所致）；
农林水支出4618万元，增长5.8%；
交通运输支出4545万元，增长24.4%（主要是专款增加所致）；
资源勘探工业信息等支出7245万元，减少40%（主要是专款减少所致）；
商业服务业支出10万元，减少96.4%（主要是专款减少所致）；
自然资源海洋气象支出1932万元，减少32.1%（主要是上年结转减少1171万元所致）；
住房保障支出6610万元，增长601%（主要是专款增加所致）；
灾害防治及应急管理支出1203万元，增长15.8%；
预备费2090万元，增加153%（按基本支出和项目支出总额的1%提取）；
其他支出11103万元，增长61.9%（主要是专款增加所致）；
债务付息支出2061万元，增长40.7%。
（2）转移性支出106495万元，比上年预算数94201万元增长13.1%，主要为：对省级结算上解38852万元；对市级结算上解66963万元；出口退税专项上解680万元。
（3）债务还本支出12498万元。
3、平衡情况
收支相抵，预算平衡。
政府性基金预算
1、政府性基金预算收入安排393166万元，比上年预算数增加46.1%（增加的主要原因为增加商住用地土地出让427亩），其中：国有土地使用权出让收入安排356854万元；城市基础设施配套费收入安排800万元；转移性收入35512万元（主要是荆开集团上缴债券还本付息金额19890万元，上年结转收入15622万元）。
2、政府性基金支出安排393166万元，比上年预算数增加46.1%（主要是为招商引资政策兑现和平衡预算需调入公共预算128299万元），其中：城乡社区支出244977万元；债务付息支出9890万元；调出资金128299万元；债务还本支出10000万元。
3、平衡情况
收支相抵，预算平衡。
国有资本经营预算
（一）收入来源
国有资本金预算企业利润收入7,519万元，其中：2020年3,719万元、2020年3,800万元。
（二）支出安排
1．国有企业资本金注入5,263万元。
2．转移性支出（调入一般公共预算30%）2,256万元。
收支相抵，预算平衡。
部门收支预算
1、单位及人数：35家行政事业单位，共有财政供养人员1508人，其中：在编在岗职工人数为949人（行政事业单位422人、教育系统527人），离退休人员为559人（行政事业单位192人、教育系统367人）。
2、编制口径：
（1）工资和津补贴：按劳动和社会保障局核定的标准计算。
（2）住房公积金：开发区行政事业类单位：缴存基数为17个月全额工资（含单位单位公积金配套部分，不含公务交通补贴、部门津贴）+年度考核工资（第13个月工资）除以12；缴存比例统一为12%（单位缴费部分12%，个人缴费部分12%）。
开发区学校类单位：缴存基数为16个月全额工资（含单位单位公积金配套部分，不含乡镇工作补贴、课时津贴等）除以12；缴存比例统一为12%（单位缴费部分12%，个人缴费部分12%）。
（3）医疗保险：2022年部门预算对行政和公益一类等全额拨款单位，财政补助的医疗保险缴费（含生育保险）保障标准为17个月工资，缴存比例为10.5%、12.5%（公务员），其中：在职人员单位缴费部分8.5%，公务员医疗补助缴费按职能部门核定的缴费标准为省定缴费基数月标准的90%*2%，个人缴费部分2%；退休人员单位缴费部分10.5%。
（4）机关事业养老保险单位负担部分按年工资总额16%计算，职业年金单位负担部分按年工资总额8%计算。
（5）住房补贴按年工资总额2.5%计算。
（6）工会经费、福利费：分别按在职人员年工资总额的2%和2.5%比例计算。
（7）办公经费，行政事业单位按年人平1.62万元计算；学校类按生均公用经费标准编制，其中：学前教育不足90人的按90人进行补助，超过90人的据实补助，其标准为生均500元/年；小学教育不足100人的按100人进行补助，超过100人的据实补助，其标准为生均650元/年；初中教育不足100人的按100人进行补助，超过100人的据实补助，其标准为生均850元/年；高中教育标准为生均1200元/年；寄宿制学校标准为寄宿生生均200元/年预算；车辆经费，事业单位及乡镇保留小车3万元/年、其他类型车辆2万元/年。
3、部门预算收入：当年部门预算收入安排223551万元，为公共预算财政拨款收入安排；结转支出2055万元，其中：上年结余安排1336万元，单位自筹719万元。
4、部门预算支出：部门预算支出安排225606万元：基本支出20498万元,占总支出的9.1%；项目支出203053万元，占总支出的90%；结转支出2055万元，占总支出的0.9%。
(三)完成2022年财政收支的主要工作措施
2022年我们将认真贯彻落实中、省、市经济工作会议精神，积极发挥财政政策引导作用，强化财政收支管理，聚力促进企业高质量发展。
1、促进企业转型升级。全面落实国家减税降费政策，实行“放、管、服”，减化企业审批事项，提高企业办事效率；落实招商引资和企业发展等扶持政策，引导企业转型升级，培育和扶持新的税源增长点。
2、提高依法理财水平。全面推进预算一体化管理，注重绩效评价结果应用，努力构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加强财务收支管理，牢固树立过紧日子的思想，严格控制“三公”经费支出限额，切实减轻行政运行成本。
2021年12月30日
荆州经开区2021年新增政府债务
情况说明
荆州经开区因是功能区，无单独地方政府债务限额，由市财政局统一管理分配。
截止2021年12月底，经开区债务余额为411549万元。
2021年，经开区共发行政府性债券135357万元，其中：
专项债124957万元，分别为：三板桥连心棚改项目69000万元（7年期，利率3.29%）；季家台二期棚改项目4957万元（7年期，利率3.37%）；黄荆庙（二期）棚改专项债10000万元（10年期，利率2.98%）；西湖片区棚改专项债41000万元（10年期，利率2.98%）；
一般债10400万元，分别为开发区盐卡泵站引水渠项目4400万元（7年期，利率3.01%）；开发区第二中学建项目6000万元（7年期，利率3.01%）。
2021年共偿还债务本金5168万元，其中：偿还2016年新增债券（北港二期还迁房项目）3600万元；荆监一级公路贷款划转1568万元。
2021年经开区偿债率财力测算为143486万元，其中：一般公共预算财力测算数63841万元；基金预算财力为79645 万元。偿债率为34.86%。
2021年经开区负债率测算为327509.81万元，其中：一般公共预算收入163350万元；转移性收入84515万元；基金预算为79645 万元。负债率为125.66%。
