（湖北省）关于鄂州市华容区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
华容区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2022年12月29日在华容区第九届人民代表大会第二次会议上
华容区财政局 高峰
各位代表：
受区人民政府委托，现将华容区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请大会审议，并请区政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，面对国内新冠疫情冲击和经济发展环境的复杂性、不确定性的问题影响，区财政局在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的依法、有效、正确监督下，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，全面贯彻落实省、市、区经济工作总体部署，充分发挥财政部门职能，精准落实积极的财政政策，增强财政保障能力；全力支持疫情防控，打赢疫情阻击战；坚决落实“三保”主体责任，不断保障和改善民生；稳妥推进财政改革，强化重点领域支出政策统筹；强化地方政府债务管理，加强财政运行风险防控，保障财政可持续发展。
（一） 全区财政预算执行情况（葛店数据并表）
1、一般公共预算执行情况
①1-11月份完成情况
——一般公共预算收入。1-11月份，全区一般公共预算总收入累计完成275724万元，完成调整预算数331803万元的83%。其中：税收收入完成266364万元，完成调整预算数319733万元的83 %；非税收入完成9360万元，完成调整预算数12070万元的78%。税收收入完成数占全区一般公共预算总收入的比重为96.6%。
全区地方一般公共预算收入累计完成202468万元，完成调整预算数213100万元的95%。其中：税收收入完成193108万元，完成调整预算数201030万元的96%；非税收入完成9360万元，完成调整预算数12070万元的78%。税收收入占地方一般公共预算收入的比重为95.4%。
——一般公共预算支出。1-11月份，全区地方公共预算支出完成218347万元，完成调整预算291695万元的75%。主要支出项目明细情况：一般公共服务支出30468万元；公共安全支出6592万元；教育支出41760万元；科学技术支出11168万元；文化旅游体育与传媒支出964万元；社会保障和就业支出27413万元；卫生健康支出14901万元；节能环保支出5884万元；城乡社区支出38307万元；农林水支出15950万元；交通运输支出3954万元；资源勘探信息支出8515万元；商业服务业等支出998万元；援助其他地区支出190万元；自然资源海洋气象等支出1524万元；住房保障支出7197万元；粮油物资储备支出202万元；灾害防治及应急管理支出2283万元；其他支出77万元。
②全年预计情况
——一般公共预算收入。预计全年全区一般公共预算总收入累计完成319380万元，完成调整预算数331803万元的96%。其中：税收收入完成309050万元，完成调整预算数319733万元的96.6%；非税收入完成10330万元，完成调整预算数12070万元的86%。税收收入完成数占全区一般公共预算总收入完成数的比重为96.7%。
全区地方一般公共预算收入累计完成213180万元，完成调整预算数213100万元的100%。
——一般公共预算支出。预计全年全区地方公共预算支出完成275063万元，完成调整预算291695万元的94%。主要支出项目明细情况：一般公共服务支出33552万元；公共安全支出7450万元；教育支出45180万元；科学技术支出15110万元；文化旅游体育与传媒支出1100万元；社会保障和就业支出29650万元；卫生健康支出22560万元；节能环保支出9020万元；城乡社区支出39800万元；农林水支出22120万元；交通运输支出8550万元；资源勘探信息支出25322万元；商业服务业等支出1099万元；援助其他地区支出190万元；自然资源海洋气象等支出2050万元；住房保障支出7241万元；粮油物资储备支出502万元；灾害防治及应急管理支出2660万元；其他支出77万元；债务付息支出1830万元。
2、政府性基金预算执行情况
①1-11月份完成情况
1-11月份，全区政府性基金收入累计完成35485万元，完成调整预算数52800万元的67%。其中：国有土地使用权出让收入完成25011万元；城市基础设施配套费收入7826万元；污水处理费收入2306万元；其他政府性基金收入342万元。
1-11月份，全区政府性基金支出累计完成280728万元，完成调整预算数426794万元的66%。其中：城乡社区支出179711万元，其他支出101017万元。
②全年预计情况
预计全年全区政府性基金收入累计完成55354万元，完成调整预算数52800万元的105%。其中：国有土地使用权出让收入完成30880万元；城市基础设施配套费收入7826万元；污水处理费收入2306万元；其他政府性基金收入342万元；专项债券对应项目专项收入14000万元。
预计全年全区政府性基金支出累计完成310558万元，完成调整预算数426794万元的73%。其中：城乡社区支出169700万元，其他支出125808万元；债务付息支出15050万元。
（二）华容区本级财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
①1-11月份完成情况
——一般预算收入。1-11月份，华容区本级一般公共预算总收入完成97457万元，完成调整预算数124603万元的78%，同比减少21%｛需要说明的是:根据省财政厅明确一般公共预算收入计算同口径增幅的通知【鄂财办库(2022)33号文件】，金库报表上数据97457万元加上1-11月份增值税留抵退税14196万元，合计为111653万元，与上年同口径相比减少15%，后附留抵退税表｝。其中：税收收入完成93375万元、非税收入完成4082万元；税收收入占一般公共预算总收入的比重为95.8 %。
地方一般公共预算收入累计完成72298万元，完成调整预算数80500万元的90%，同比上年实绩80226万元下降10%。全区地方一般公共预算税收收入68216万元，占地方一般公共预算收入的比重为94%，同比上年比重增长2%。
——一般预算支出。1-11月份，华容区本级一般公共预算支出累计完成123068万元，完成调整预算数159487万元的77%，同比下降13%。主要支出项目明细情况：一般公共服务支出20623万元，同比下降18%；公共安全支出3209 万元，同比下降8%；教育支出25531万元，同比增长1%；科学技术支出110万元，同比增长16%；文化旅游体育与传媒支出750万元，同比下降52%；社会保障和就业支出18153万元，同比增长20%；卫生健康支出8605万元，同比下降46%；节能环保支出7万元，同比下降98%；城乡社区支出24332万元，同比增长42%；农林水支出13564万元，同比下降20%；交通运输支出3796万元，同比下降30%；资源勘探信息支出1322万元，同比下降73%；商业服务业等支出99万元；援助其他地区支出80万元；自然资源海洋气象支出1085万元，同比下降25%；住房保障支出276万元，同比下降75%；粮油物资储备支出200万元，同比下降95%；灾害防治及救助1249万元，同比下降47%；其他支出77万元。
②全年预计情况
——一般预算收入。预计全年全区一般公共预算总收入累计完成105250万元，完成调整预算数124603万元的84 %，比上年同期下降16%。其中：税收收入完成100650万元，完成调整预算数117533万元的86 %；非税收入完成4600万元，完成调整预算数7070万元的65%。税收收入完成数占全区一般公共预算总收入的95.6%。
全区地方一般公共预算收入预计完成78000万元，完成调整预算数80500万元的96.9%。
——一般预算支出。预计全年全区地方公共预算支出完成143370万元，完成调整预算数的90%，比上年同期下降2%。主要支出项目明细情况：一般公共服务支出22552万元；公共安全支出3850 万元；教育支出27580万元；科学技术支出110万元；文化旅游体育与传媒支出800万元；社会保障和就业支出18650万元；卫生健康支出13560万元；节能环保支出20万元；城乡社区支出24800万元；农林水支出19620万元；交通运输支出4750万元；资源勘探信息支出1322万元；商业服务业等支出99万元；援助其他地区支出80万元；自然资源海洋气象支出1450万元；住房保障支出320万元；粮油物资储备支出500万元；灾害防治及救助1560万元；其他支出77万元；债务付息支出1670万元。
2、政府性基金预算执行情况
①1-11月份完成情况
1-11月份，华容区本级政府性基金收入累计完成10154万元，完成年初预算13300万元的76%。其中：国有土地使用权出让收入6382万元、城市基础设施配套费收入2370万元、污水处理费收入1060万元、其他政府性基金收入342万元。
1-11月份，华容区本级政府性基金支出累计完成30227万元，完成调整预算数114065万元的26%。其中：城乡社区支出24822万元、其他支出5405万元。
②全年预计情况
预计全年华容区本级政府性基金收入完成14652万元，其中：国有土地使用权出让收入10880万元、城市基础设施配套费收入2370万元、污水处理费收入1060万元、其他政府性基金收入342万元。
预计全年华容区本级政府性基金支出完成35055万元，其中：城乡社区支出28600万元、其他支出5405万元、债务付息支出1050万元。
全区财政收支决算工作将于12月底完成，最终数据还会有一些变化，待决算汇审核定后，再报送区人大常委会审议。
（三）政府债务管理情况（华容区本级）
1、地方政府债务余额情况。截止2022年11月底，全区政府直接债务余额105997万元，其中：一般债券47606万元和专项债券58391万元。
2、地方政府新增债券情况。新增专项债券项目情况：保障性安居工程及青云还建小区项目工程项目6000万元；农村饮水安全巩固提升专项工程项目5000万元；鄂州港区一类水运口岸15000万元。
3、地方政府债务还本付息情况。2022年地方政府债务还本1044万元，总付息2745.59万元，其中:一般债券还本付息(一般债券还本1044万元，债务付息1549.81万元)；专项债券还本付息(债务付息1195.78万元)，应付发行费用26.36万元。
二、落实人大预算审查决议和重点财政工作情况
（一）精准落实积极财政政策，增强财政保障能力。
1、强化协作，确保应收尽收。加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研判，密切加强与税务部门、自规部门对涉税信息共享，强化协作机制，查找增量税源，确保应收尽收；上下联动，加强非税收入组织摸排工作，确保全区非税收入做到应缴尽缴入库。2、继续落实减税降费和增值税留抵退税政策，为市场主体减负。至11月末共减税19582万元，其中留抵退税14196万元；积极落实支持民营经济发展的各项优惠政策和我区支持实体经济疫后重振转型升级高质量发展的若干意见，至11月末共兑现惠企政策财政奖励补助资金1491万元，助推全区营商环境持续改善。3、着力扩大有效投资。2022年新增政府专项债券26000万元，重点支持乡村振兴和城乡社区改造，主要投向保障性安居工程及青云还建小区项目工程、农村饮水安全巩固提升专项工程、鄂州港区一类水运口岸这三个领域。4、盘活结余结转资金。根据《预算法》规定，对2019年度以前结余结转资金进行全面清查清理，对区直单位在国库收付中心的结余资金全面盘点、梳理分析，通过预算统筹安排、上缴财政等形式，压缩单位存量资金规模，防止财政资金的“二次沉淀”，截至11月末收回各股室存量资金指标7661万元计入预算稳定调节基金、收回国库收付中心结余资金273万元。
（二） 不断保障和改善民生，增强社会获得感。
我们坚决落实“三保”主体责任，始终把保基本民生摆在优先位置，全力优化支出结构向民生领域倾斜，不断保障和改善民生。
1、打赢疫情阻击战。全力扶持全区疫情防控，为区乡两级打赢疫情阻击战提供了财政支持，至11月末，共安排疫情防控资金2462万元，保障了疫情防控经费需要。2、财政支农力度加大。稳步加大对农林水利事业发展，全年拨付各项支农资金19620万元，极大地提高了全区农民朋友的获得感。3、教育事业均衡发展。完善教育经费“区级统筹”机制, 支持教育重点项目建设，极大地促进了全区教育水平整体提升，全年完成教育支出27580万元。4、公共卫生能力稳步提升。全年完成卫生健康支出13560万元，主要用于基本公共卫生基础设施补短板和医疗定点机构的正常运行，医疗服务水平不断提升；落实全民参保计划，全面落实城乡居民基本医疗和大病保险制度，实现了应保尽保。5、社会保障力度持续增强。落实各项社保政策，稳步提升保障标准，全年投入3683万元用于帮扶弱势群体；城乡居民社会养老保险支出837万元。
（三） 助力推进乡村振兴，增强城乡协同发展。
1、全面实施乡村振兴战略。统筹整合财政衔接资金27665万元支持乡村基础设施建设和农村公益事业项目，取得了较好的社会效益和经济效益。2、城乡环境逐步改善。投入资金7365万元用于支持城乡环境建设，主要建设项目为：“厕所革命”、美丽乡村建设提档升级、农村安全饮水工程、城镇雨污分流改造、主城风貌提升工程、城乡保洁等，城乡环境得到有力改善；3、织密城乡交通路网。投入资金8793万元用于城乡公路交通建设，为融合城乡经济发展提供了交通保障，其中“农村四好公路”1563万元，鄂咸互通工程700万元，华蒲路B段1000万元，华蒲路涉铁工程2600万元，三江大道改造工程1500万元，三号路（三期）1430万元。
（四） 切实加强债务管理，严控财政运行风险。
1、做好平台管理。持续做好日常债务平台上报管理工作，提高债务管理水平，规范举债融资行为，压实债务风险防控主体责任；2、用好债券资金。合理利用政策用好用足债券资金，完善新增专项债券项目库管理，加强债券发行管理，加快新增债券支出使用进度；3、守住风险底线。切实防范化解政府债务风险，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，牢牢守住不发生区域性风险的底线。
（五） 注重规范勇于创新，提高财政管理能力。
我们始终坚持落实积极财政政策，牢固树立过紧日子思想，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，防控财政运行风险，提升财政管理能力。
1、实施乡财区管改革工作。今年为破解财政运行及发展的难题，适应预算系统一体化考核需要，我区实施了全区乡财区管改革工作，将五个乡镇作为区直预算单位来编制2023年部门预算，规范了乡镇财政收支行为和杜绝了超财力支出事项，调动了乡镇政府开源节流的积极性。至11月末，2023年部门预算“二上”阶段线上和线下数据已完成。2、自觉主动接受人大监督。贯彻落实《预算法》要求，牢固树立过紧日子思想，按照坚持实际、有保有压的方式，及时向区人大报告两次预算调整情况，主动接受人大依法、正确监督，同时做好政府预算和部门预决算公开工作。3、规范政府采购管理。主要是：深化电子平台应用，实现全流程电子化，打造“互联网+监管”模式，实现管理信息化，优化采购支付环节流程，有力地支持了小微企业、民营企业发展。4、加强财政监督管理。印发了《关于建立财经秩序专项整治行动工作机制的通知》，在全区范围内开展财经秩序专项整治行动，聚焦七项重点任务，本着及时发现、抓早抓细的原则进行全盘“扫描”。
2022年，财政在极其艰难的条件下落实人大预算审查决议，在实际运行中存在一些困难和问题，集中表现在：一是财政刚性支出需求不断增长，财政收入增长乏力，财政收支矛盾趋加形峻；二是对土地收入依赖程度较高；三是市财政局对我区财政调度资金严重萎缩，导致财政支出执行不理想；四是部门预算编制的科学、精准性有待提高，预算刚性约束不强、预决算数据契合度不佳；五是个别部门预算绩效意识不够强，绩效评价结果运用力度不够等。针对这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。
三、2023年财政预算草案和工作重点
2023年全区预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党二十大精神，紧紧围绕2023年中央经济工作会议总体部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，继续实施积极有为的财政政策，牢固树立“过紧日子、苦日子”思想，全力兜牢“三保”底线，全面实施预算绩效管理，切实防范化解重大风险，为全区经济和社会事业发展提供财力保障。
按照这一指导思想，2023年全区一般公共预算收支和政府性基金预算收支计划安排如下：
（一）全区财政预算情况（葛店数据并表）
1、一般公共预算收支情况
——一般公共预算收入。2023年全区一般公共预算总收入计划安排392400万元，同比2022年增长23%，其中：税收收入380800万元、非税收入11600万元。税收收入占一般公共预算总收入的比重为97%。
2023年地方一般公共预算收入计划安排239100万元，同比2022年增长12%，其中：税收收入227500万元、非税收入11600万元。税收收入占地方一般公共预算收入的比重为95%。
——一般公共预算支出。2023年全区一般公共预算支出计划安排309400万元，比2022年增长12%。
——一般公共预算平衡情况。资金来源388313万元，其中：地方一般预算收入239100万元，转移性收入149213万元（含返还性收入、一般性转移支付收入、调入资金、上年结余收入）。资金运用388313万元，其中：财政一般预算支出309400万元，转移性支出78913万元。资金来源与资金运用相抵，全区2023年一般公共预算收支平衡。
2、政府性基金预算收支情况
——政府性基金预算收支。2023年全区政府性基金收入计划为365457万元。政府性基金支出计划为409783万元。
——政府性基金平衡情况。资金来源440483万元，其中：政府性基金收入365457万元、债务收入15000万元、转移性收入60026万元。资金运用440483万元，其中：政府性基金支出409783万元，转移性支出30700万元。资金来源与资金运用相抵，全区2023年政府性基金预算收支平衡。
（二）华容区本级财政预算情况
1、一般公共预算收支情况
——一般公共预算收入。2023年全区一般公共预算总收入计划安排136200万元，同比2022年增长9.3%，其中：税收收入129600万元、非税收入6600万元。税收收入占一般公共预算总收入的比重95%。
2023年地方一般公共预算收入计划安排87500万元，同比2022年增长8.7%，其中：税收收入80900万元、非税收入6600万元。税收收入占地方一般公共预算收入的比重92.4%。
——一般公共预算支出。2023年全区一般公共预算支出计划安排157800万元，比2022年增长13%。
——一般公共预算平衡情况。资金来源195993万元，其中：地方一般预算收入87500万元，转移性收入108493万元（含返还性收入3066万元、一般性转移支付收入74727万元、调入资金30700万元）。资金运用195993万元，其中：财政一般预算支出157800万元，转移性支出38193万元。资金来源与资金运用相抵，全区2023年一般公共预算收支平衡。
2、政府性基金预算收支情况
——政府性基金预算收支。2023年全区政府性基金收入计划为118457万元，主要来源于红莲湖新区和三江港新区项目投资的土地出让收益。政府性基金支出计划为102757万元，主要用于红莲湖新区和三江港新区的项目建设支出。
——政府性基金平衡情况。资金来源133457万元，其中：政府性基金收入118457万元，债务收入15000万元。资金运用133457万元，其中：政府性基金支出102757万元，转移性支出30700万元（调出资金到一般预算）。资金来源与资金运用相抵，全区2023年政府性基金预算收支平衡。
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是我区加快推进“武鄂同城化”和“葛华一体化”的关键之年，围绕全年的财政工作目标任务，我们要重点做好以下工作：
（一）狠抓财源建设，确保财政持续发展
1、抓财源建设。抓住后疫情发展新阶段，支持培育市场主体，加大对产业转型升级、科技创新的企业投入力度，带动纳税主体发展壮大和税源数量增多，不断夯实财政收入稳定增长的基石，确保财政持续健康发展。2、抓招商引资。围绕省联投和省交投做文章，深化与省联投、省交投合作，推进平台招商、以商招商，加快重点项目落户和建设。3、抓收入征管。财政、税务、自规部门应协作联动，统筹谋划，加强税源摸排，针对运行态势进行综合分析，强化财政收入组织管理，确保应收尽收。
（二）加强风险防控，确保财政平稳运行
1、做好“三保”工作。要按照中央和省市出台的“三保”工作要求，坚持“三保”支出在预算编制和库款拨付方面的优先顺序，确保“三保”政策落实落细，不出问题。2、优化支出结构。严格落实《预算法》要求，继续坚持过“紧日子、苦日子”思想，大力优化支出结构，硬化预算约束力，严把预算支出关口，严控年中预算调整，进一步压缩非急需、非刚性等一般性支出，从严从紧核定“三公经费”。3、防范债务风险。持续做好日常债务平台上报管理工作，提高债务管理水平，积极化解存量债务，坚绝遏制新增债务，持之以恒地防范化解债务风险。
（三）加强改革创新，确保财政管理提升
1、加强财政预算管理。加大预算一体化建设力度，抓好预算编制、预算执行、会计核算等模块的培训和实操建设，促进全区部门预算管理工作提升；着力完善预算绩效管理体系，统筹推进预算绩效管理，提高财政预算资金使用效益。2、加强财政资金监管。着力抓好财政资金监管，牢固树立科学理财、依法行政的意识，确保财政资金合法合规平稳运行。3、落实政府预决算公开。以公开为常态化，按要求进行政府预决算、部门预决算等事项公开；依法对年初预算、预算调整和决算事项向区人大报告，及时改进预决算编报工作。4、统筹谋划债券资金。加大全区专项债券项目储备力度，紧盯政府债券支持的重点领域，统筹谋划符合当前政策需要的项目，积极争取新增专项债券额度，提高财券资金使用效益，缓解全区财政支出压力。
各位主任、代表，2023年目标已经确定，任务艰巨且繁重。我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的依法、正确监督和社会各界的意见，自觉站在全区经济社会发展全局高度，上下同心，迎难而上，主动担当，真抓实干，认真贯彻落实本次大会决议，全力以赴完成全年重点任务目标，为打造武鄂同城化发展“加速器”、加快建设现代化滨江临港产业生态新城提供坚强财政保障！
