（湖北省）关于鄂州市华容区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
华容区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2021年11月15日在华容区第九届人民代表大会第一次会议上
区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告华容区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，全区财税工作在区委、区政府的坚强领导下，全面从严从紧加强预算管理，兜牢“三保”底线，确保财政平稳运行。坚决落实各项减税降费政策，推动全区经济高质量发展；树立过紧日子观念，进一步压减部门一般性支出和非重点、非刚性项目支出；强化零基预算管理，建立能增能减、有保有压的预算分配机制；调整优化财政支出结构，盘活存量资金资产，着力实现财政可持续发展；全力推进财政改革，以预算管理一体化建设为抓手，加快建立健全现代预算管理制度。
（一）一般公共预算
1.财政收入预算执行情况
①元至十月份完成情况
元至十月份，全区财政总收入完成120460万元，占年计划的80.7%，比上年同期增长40.3%。其中：
税收收入完成114226.6万元，占年计划的92.7%，比上年同期增长40.7%。
非税收入完成6233.4万元，占年计划的24%，比上年同期增长34.4%。
全区地方公共预算收入完成76533万元，占年计划的71.5%，比上年同期增长44.9%。
②全年预计情况
预计全年财政总收入完成125800万元，比上年实绩92417万元增长36.1%。其中：
税收收入完成119000万元，比上年实绩86984万元增长36.8%。
非税收入完成6800万元，比上年实绩5433万元增长25.2%。
预计全年地方一般公共预算收入完成80000万元，完成年度调整预算目标，比上年实绩57532万元增长39.1%。
2.财政支出预算执行情况
①元至十月份完成情况
元至十月份，全区公共财政预算支出完成129639万元，占年计划178000万元的72.8%。其中：
一般公共服务支出22897万元，公共安全支出3118万元，教育支出22497万元，社会保障和就业支出13736万元，卫生健康支出14862万元，节能环保支出320万元，城乡社区事务支出17014万元，文化旅游体育和传媒支出1529万元，科技支出25万元，农林水支出16014万元,交通运输支出5212万元，资源勘探工业信息支出4666万元，自然资源海洋气象等支出1072万元，住房保障支出1113万元，粮油物资储备等事务支出4219万元，灾害防治及应急管理支出1345万元。
②全年预计情况
预计全年全区公共财政预算支出完成160000万元，完成年度调整预算160000万元的100%。其中：
一般公共服务支出24000万元，公共安全支出3900万元，教育支出26000万元，社会保障和就业支出16500万元，卫生健康支出18500万元，节能环保支出480万元，城乡社区事务支出22000万元，文化旅游体育和传媒支出1800万元，科技支出95万元，农林水支出21000万元,交通运输支出6200万元，资源勘探工业信息支出5300万元，援助其他地区支出80万元，自然资源海洋气象等支出2500万元，住房保障支出3000万元，粮油物资储备等事务支出4500万元，灾害防治及应急管理支出2045万元，其他支出430万元，债务付息支出1670万元。
（二）政府性基金预算
1.元至十月份完成情况
元至十月份，全区政府性基金本级收入完成311862万元，完成年初预算338200万元的92.2%，其中：国有土地使用权出让收入307361万元，城市基础设施配套费收入3242万元，污水处理费收入1259万元。
元至十月份，全区政府性基金预算支出完成194252万元，完成年度预算330249万元的58.8%。其中：农林水支出完成2069万元，城乡社区支出完成192027万元，社会保障和就业支出完成20万元，其他支出完成136万元。
2.全年预计情况
全区政府性基金预算本级收入预计完成313000万元，转移性收入预计完成104049万元，完成调整预算的100%，其中：国有土地使用权出让收入308000万元，城市基础设施配套费收入3500万元，污水处理费收入1500万元。
全区政府性基金预算本级支出预计完成387049万元，转移性支出预计完成30000万元，完成调整预算的100%。其中：农林水支出完成2069万元，城乡社区支出完成384384万元，社会保障和就业支出完成164万元，专项债券付息支出432万元。
（三）社保基金预算和国有资本经营预算
需要说明的是，我市社保基金实行市级统收统支，社保基金预算由市级管理。按照国有资本经营预算管理有关规定，国有资本经营预算收入主要根据国有企业上年实现净利润一定比例收取，同时按照收支平衡原则安排相关支出。目前，我区没有区属的国有企业。
（四）政府性债务情况
截止2021年10月末，直接债务余额62621.33万元，包括政府债券资金61041万元和其他财政债务1580.33万元。债券资金年初余额55824万元，当年新增5217万元，10月末余额61041万元，其中吴楚大道建设资金29595万元、城际铁路建设资本金8000万元、污水处理项目建设资金2391万元（专项债券）、廉租房建设资金103万元、农村饮水安全巩固提升建设项目835万元、华蒲路涉铁建设项目4900万元、现代物流园建设项目10000万元（专项债券）、三号路（三期）项目5217万元。政府债务风险在可控范围内，被省政府评定为绿色等级。
全区财政收支决算工作准备12月份进行，最终数据还会有一些变化，待决算汇审核定后，再报送区人大常委会审议。
二、主要政策落实和重点工作情况
（一）直达资金取得成效
为全面贯彻落实党中央、国务院决策部署，按照预算单独下达、资金单独调拨等管理要求，以直达资金台账为基础，以直达资金监控系统为支撑，确保了直达资金指标及时分配下达、支付信息及时关联匹配。通过系统预警规则及时发现问题，促进财政资金规范使用，有力保障了民生政策及时落地生效。截至10月末，共分配直达资金18100万元，已形成实际支出16059万元，支出进度达到88.7%。
（二）减税降费惠企利民
坚持组织收入与减税降费两手抓、两不误、两促进，既确保应减尽减，也实现应收尽收。一是切实做好减税降费工作。全面落实小微企业普惠性减税和个人所得税专项附加扣除、深化增值税改革、降低社会保险费率，完善行政事业性收费目录清单，严格执行清单之外无收费，切实减轻企业负担。元至10月份共减税3538万元、减免社会保险费109.6万元。二是强化惠企政策，不断壮大实体经济根基。积极落实支持民营经济发展的各项优惠政策和我区支持实体经济疫后重振转型升级高质量发展的若干意见，元至10月份共兑现惠企政策财政奖励补助资金6415万元，助推全区营商环境持续改善。
（三）“三大攻坚战”成果丰硕
压实帮扶责任、落实扶贫政策，脱贫攻坚战已经率先取得全面胜利。打好污染防治攻坚战，全面落实河湖长制，积极推进长江流域重点水域禁捕和退捕，高质量完成曹家湖、垱网湖退田还湖还湿和严家湖“四乱”清理，丁桥港黑臭水体综合治理成效明显。扎实开展“散乱污”企业“清零行动”，加强扬尘综合治理，深化环保督察问题整改。农村污水治理工程当年拨付资金2453万元，“河湖长制”当年拨付资金200万元。积极防范化解债务风险，遵循“化解存量、遏制增量”的原则，债务化解工作有序均衡地推进，债务风险在可控范围内。当年支付农村路网建设项目委托代建服务费7000万元，进一步捋顺区城投公司的债务关系。
（四）乡村振兴全面实施
实施乡村振兴战略，统筹整合财政资金1700万元支持乡村基础设施建设和社会事业发展项目，投入资金5900万元支持高标准农田建设、农村人居环境整治、“厕所革命”和美丽乡村建设提档升级。区本级投入16483万元、转贷政府债券资金5217万元用于公路交通建设，其中“农村四好公路”1978万元，华蒲路B段2215万元，华蒲路涉铁工程4500万元，316国道改造工程2790万元，三江大道改造工程5000万元，三号路（三期）5217万元。
（五）开源节流兜牢民生
加强税源摸排，查找增量税源，确保税收收入应收尽收。深挖非税收入增收潜力，多渠道清理盘活各类政府存量资产、资源，确保非税收入及时足额上缴金库。加大存量资金统筹力度，集中收回以前年度结转结余资金，全力保障“三保”支出。牢固树立“过紧日子”的思想，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出和非急需、非刚性、非重点项目支出。
全力兜牢民生底线。一是千方百计保就业，投入资金585万元用于防疫企业就业补贴、就业创业补助、援企稳岗补助。二是促进教育优先发展和质量提升，投入9660万元用于提高教师待遇、支持教育重点项目建设。三是支持各项社保政策落实，区本级投入910万元用于困难群众帮扶、重点群体就业、军人优待抚恤退役安置。截至10月底，共计发放被征地农民养老保险补助资金2307.3万元；发放城乡居民基本养老保险资金4586.5万元。四是支持卫生健康事业发展，投入资金780万元用于基本公共卫生基础设施补短板，保障了卫生计生工作扎实开展。五是支持文化旅游事业发展。市民文化中心建设项目区本级累计投入2657万元，辛亥革命历史展馆114万元，毛泽东视察临江纪念馆修缮160万元，创建文明城市累计投入近千万元。
（六）加强监管，着力提升财政绩效管理水平
全面实施预算绩效管理，建立事前有评估、事中有监控、事后有评价、结果要运用的全过程绩效预算管理机制。积极开展涉农、城建、交通等项目资金绩效运行跟踪监控管理，加强绩效评价与预算编制、资金分配的有机挂钩。加强预决算公开打造阳光财政，通过不断完善，进一步在深度和广度上推进预决算公开工作。部门编报、财政汇审、人大批准、财政批复、部门公开的预决算公开机制已逐步形成。积极配合区人大开展预算联网监督工作，通过信息化手段实现依法监督、精准监督和有效监督。大力推进财政综合改革，全面实施预算管理一体化，逐步建立全面规范透明、标准科学、约束有力的现代预算制度。
财政平稳运行的同时，我们也清醒地认识到，我区财政运行和管理中还存在一些困难和问题。一是受经济发展进入新常态、减税降费以及新冠疫情影响，财政增收进一步放缓，同时“三保”等刚性支出持续增加，财政收支平衡压力较大；二是财政科学化、精细化管理水平有待进一步提升，预算管理、行政事业单位资产管理等财政制度改革需要进一步推进；三是预算编制科学性有待提升，预算刚性约束不强，预决算数据契合度不佳。
三、2022年财政预算草案和工作重点
根据2022年全区经济社会发展总体目标，主要预算指标计划如下：
（一）一般公共预算
2022年，经济大环境持续向好。在实体经济加快恢复、企业利润较快增长、市场活力增强等因素拉动下，预计增值税、企业所得税有较大增长。随着红莲湖大数据云计算产业园和三江港铁路物流基地、三江港一类水运口岸工程、三江港枢纽集疏运基地等重点项目建设稳步推进，土地四税（土地增值税、城镇土地使用税、契税和耕地占用税）预计大幅增长。考虑到重点税源大户鸿泰钢铁公司响应国家节能减排、避免产能过剩等相关政策，2022年可能会削减钢铁产能，税收增收的不确定性加大；房地产行业增速放缓，受其影响，预计房地产行业税收、建筑行业税收增收的不确定性加大。因此，2022年全区公共预算财政总收入预计同比增长10%左右。
2022年全区公共预算财政总收入计划为13.8亿元，其中：税收收入13亿元，非税收入0.8亿元。同比2021年增长10%左右。税收收入占财政总收入的比重为94.2%。
2022年全区地方一般公共预算收入计划为8.8亿元，其中：税收收入8亿元，非税收入0.8亿元。同比2021年增长10%左右。税收收入占地方一般公共预算收入的比重为90.9%。
2022年全区一般公共预算支出计划为17.3亿元，同比2021年增长8.1%。结合区委区政府决策部署和统筹兼顾要求，调整优化支出结构，保障重点支出需要。一是优先安排“三保”支出经费，在预算中把保工资、保运转、保民生等政策支出打实打足、不留缺口；树立过紧日子思想，带头落实过紧日子要求，努力节约日常经费开支，从严从紧核定一般性支出和非刚性、非重点项目支出；二是在合理保障维持部门正常运转和履职必需支出的前提下，根据事业发展重心和轻重缓急妥善安排项目支出，聚焦重大项目建设、营商环境优化、产业转型升级、农业农村现代化、绿色发展、疾控体系改革和公共卫生体系建设等重点支出，精准发力、精准投入、精准保障，推动华容区经济社会建设。
（二）政府基金预算
2022年全区政府性基金收入计划为12亿元，主要来源于红莲湖新区和三江港新区项目投资的土地出让收益。政府性基金支出计划为12亿元，主要用于红莲湖新区和三江港新区的项目建设支出。因2021年财政决算还未完成，具体的结转下年金额须决算完成后再予以计入2022年政府基金预算，我们将在2022年预算调整方案里向人大常委会报告。
按照《预算法实施条例》的规定，各乡镇（新区）财政预算须经同级人代会审查批准，区直部门预算正在汇审之中。待整个工作完成后，再向区人大常委会专题报告。
2022年，我们将紧紧围绕全年财政收支目标任务，进一步增强工作的责任感和使命感，坚定稳增长的信心和决心，直面困难，沉着应对，强化措施，狠抓落实，确保全年预算任务完成。
一是着力抓收入，确保财税目标完成。积极开展税源摸底调查，及时进行税收分析，分类推进重点税源、重点行业、重点项目的税收管理。集中开展非税收入和财政票据专项检查，着力加大对重点单位、重点项目的监管力度，逐步规范土地出让金收缴，整合盘活国有资产，确保各项税费收入应收尽收。
二是着力抓支出，优化预算执行结构。兜牢“三保”底线，全区各级各单位不得留下人员支出的预算缺口，确保人员支出按政策标准足额到位。集中财力保障民生工程以及重点建设项目等支出。协调项目主管部门，细化项目预算，加快投资评审进度。强化对预算执行进度缓慢项目的考核问责力度。发挥财政资金“四两拨千斤”作用，积极引导社会资本加大区内实体经济、城乡基础设施建设的投入，重点支持企业发展壮大和基础设施改造提升。持续加大财政投入力度，进一步改善城镇、农村生产生活条件和人居环境，提高公共服务水平。
三是着力抓管理，有效规范理财行为。进一步完善预算管理机制，要按照“先有预算、后有支出”的原则，严禁无预算或超预算安排支出。加强预算单位内部财经管理，健全预算绩效管理，促进绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合。切实防范债务风险，严格执行债务管理政策规定。加强政府采购预算管理和采购活动计划审核。严格财政投资项目资金拨付流程，加强工程质量监督，强化财政投资项目事前评审工作。加强单位财务会计、村级“三资”等管理，严格依法依规理财，规范财经行为。
四是着力抓监督，发挥资金使用效益。下大力气加大财政资金监督力度，定期对乡村振兴资金、部门预算经费、财务票据、村级“三资”等开展定期不定期检查。重点查处私设“小金库”、违规基建、违规采购、违规处置资产、以及乱发乱报销等行为； 要加大对违规问题处理力度和责任追究，发现问题，及时追责，凡绩效评价、审计不过关的专项资金，财政部门要停拨资金，情节严重的要追究相关人员的责任，真正做到财政资金运行到哪里，监管工作就延伸到哪里，提高财政监督的权威性，增强各类主体对财经纪律的敬畏心和遵从度。进一步完善预算公开日常机制，依托区政府门户网站，及时公开政府财政信息、部门财务收支、涉农资金、财政供养等情况，积极回应社会关切，增强财政资金使用透明度，打造“阳光”财政。
各位代表，2022年财税任务艰巨，目标催人奋进。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的法律监督、工作监督和区政协的民主监督，虚心吸收人大代表、政协委员和社会各界的意见和建议，坚定信心，勇于担当，奋发有为，为加快建设现代化滨江临港产业生态新城提供财力保障！
