（湖北省）关于孝感市云梦县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案的报告
关于云梦县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案的报告
——2021年11月16日在云梦县第十九届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 汪 强
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告云梦县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请列席会议的各位同志提出宝贵意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”开局之年，全县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，融入新发展格局，努力克服经济恢复缓慢、收支矛盾突出等困难，扎实做好“六稳”“六保”工作，全县财政运行情况总体良好。
（一）地方公共预算收支执行情况
2021年，全县地方公共预算收入预计完成12.72亿元，占调整预算的100%，同比增长34%。对应的财政总收入预计完成18.87亿元，占调整预算的100%，同比增长35.5%。
财政支出预计完成34.67亿元，占调整预算的100%，较上年可比增长2.9%。主要支出项目：教育支出6.08亿元，增长3.1%；社会保障和就业支出5.83亿元，可比增长3.7%；农林水支出5.49亿元，增长4.2%；公共安全支出1.19亿元，增长2.2%。
2021年预计平衡情况：地方公共预算收入12.72亿元、上级补助收入22.3亿元、债务转贷收入4.57亿元、调入资金0.78亿元、上年结余0.21亿元，收入合计40.58亿元。公共预算支出34.67亿元、上解上级支出2.16亿元、债务还本支出3.49亿元，支出合计40.32亿元。收支相抵，年终结转结余0.26亿元。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2021年，全县政府性基金预算收入预计完成11.94亿元，其中：本级基金收入预计5.31亿元、占调整预算的100%；上级补助收入预计0.1亿元，债务转贷收入5.58亿元，上年结转结余收入0.95亿元（含抗疫特别国债0.65亿元）。政府性基金预算支出预计完成11.94亿元，其中：本级基金支出预计7.23亿元（包括土地出让支出4.73亿元，专项债券支出1.04亿元，专款支出0.1亿元，抗疫特别国债支出0.65亿元，债务利息支出0.71亿元），债务还本支出4.71亿元。收支相抵，实现平衡。
（三）社会保险基金预算收支执行情况
2021年，全县社会保险基金收入预计完成14.08亿元，占预算的98.5%，其中：养老保险基金收入8.66亿元，医疗保险基金收入5.31亿元，失业保险基金收入550万元，工伤保险基金收入507万元。全县社会保险基金支出预计完成17.38亿元，占预算的104.9%，其中：养老保险基金支出11.63亿元，医疗保险基金支出5.7亿元，失业保险基金支出277万元，工伤保险基金支出274万元。收支相抵，当年结余-3.3亿元，加上上期结余12.74亿元后，预计滚存结余9.44亿元。
以上为2021年财政决算预计情况，待收支关账和省对县财政决算办理完毕后，实际结果可能还将发生变化，届时，我们再向县人大常委会专题报告。
二、围绕完成2021年目标任务所做的主要工作
一年来，财税部门全面贯彻县委、县政府决策部署，认真落实县第十八届人大五次会议相关决议，围绕2021年预算目标，主动作为，扎实工作，夯实发展“奠基石”，抓牢收支“主旋律”，破解保障“关键题”，做好质效“大文章”，打好风控“组合拳”，有力促进了全县经济社会平稳较快发展。
（一）牢抓第一要务，夯实发展“奠基石”
——加大服优力度。紧紧围绕“学党史、悟思想、办实事、开新局”要求，深入开展“服务企业、服务群众、服务基层”办实事活动，强力推进“减流程、压时限、快兑现”举措，甘当服务企业“店小二”、惠企利民“服务员”，营商环境持续优化。
——加大投资力度。累计统筹资金4.54亿元，重点用于扶贫、乡村振兴、生态环保、交通路网、棚户区改造、水利、城镇基础设施建设等重点领域补短板项目，促进稳投资、扩内需。
——加大融资力度。加强银企合作，不断扩大融资规模。规范政府和社会资本合作（PPP）模式，全县管理库项目5个，总投资8.86亿元。继续用好担保贷、助保贷等融资平台，累计投放“助保贷”0.74亿元、惠及企业19家，累计投放“担保贷”0.46亿元、惠及 17家企业和8名创业个人，办理续贷周转金2831万元、惠及企业7家，财政在扩融增资上持续给力。
——加大培源力度。发挥职能，累计筹措财政资金1.21亿元，支持企业技术改造、科技转化和自主创新，加快推进“一区四园”增量扩容，集聚发展。全面落实减税降费政策，累计为企业减负1785万元，努力纾解经济运行压力。积极支持招商引进，安排招商经费325万元，截至目前共完成招引项目58个。财税部门为蓄财源、促发展、增后劲提供了强力支撑。
（二）聚力管理职责，紧扣收支“主旋律”
——全力应对。面对经济形势的复杂性和经济下行压力，县委、县政府高度重视，主要领导多次深入调研，积极协调，现场督办，在收入上保进度，在支出上优结构，在管理上强控管，拓展收入空间，压缩支出弹性，提升资金质效，确保收支平衡。
——强力征管。财税部门密切配合，进一步健全征管责任制，强化对重点税源、重点企业、重大项目的跟踪服务，努力挖潜增收，全年预计实现税收收入10.2亿元，占公共预算收入的比重达80.1%。非税部门强化非税征管，全年预计实现非税收入2.5亿元，较好地保障了全年收入任务的完成。
——竭力控支。坚持“量入为出、精打细算、节用裕民”的原则，进一步优化支出结构，压减年初部门公用经费5%和专项经费10%，对上年执行进度偏低的部门专项一律压减50%；牢固树立过紧日子思想，砍掉部门低效无效和非急需、非刚性支出，清理取消到期项目13个0.16亿元、调减9个项目预算额度1.25亿元，把节约出来的资金用在刀刃上、用在民生亟需领域中，努力把政府的“紧日子”转化为老百姓的“好日子”。
（三）强化社会服务，破解保障“关键题”
——强化政策保障。认真梳理热点政策，助力积极财政政策更加有为、更加高效。一是确保惠企利民政策落实。结合财政职能，建立常态化财政直达资金监管机制，全年累计拨付直达资金7.73亿元，力促中央惠企利民政策一杆子直达最底层。二是全力推进乡村振兴。综合运用各类政策、资金、资源等，统筹资金1.42亿元，用于推进巩固提升脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。三是持续落实强农惠农政策。以扶持农村、农业、农民为重点，拨付科技创新资金500万元支持基层农业技术推广；筹措资金1960万元支持现代农业、特色产业发展及资源化利用；投入资金1760万元，支持农村饮水安全和水利项目建设；争取上级资金4302万元用于高标准农田建设；拨付农业保险保费补贴926万元、稻谷价格补贴1337万元、地力保护补贴 3625万元、农机购置补贴486万元，惠及9.7万农户；拨付“以钱养事”资金704万元，推进农村公益事业加快发展。
——强化民生保障。确立民生在财政“三保”中的优先地位，全年民生相关支出27.3亿元，占公共预算支出的78.6%，比上年提高0.6个百分点。围绕大事急事精准发力，筹资9390万元，完成全县30.7万人免费接种新冠疫苗63.2万剂次和疫情常态化防控任务。加大普惠性、基础性民生项目投入，落实东站客运换乘中心建设资金3000万元，拨付城镇保障性安居工程专项资金6616万元，用于老旧小区改造，拨付农村危房改造资金37万元，改造农村危房25户。强化普惠优质的教育、医疗、就业、养老、托幼等服务供给，全年教育支出6.08亿元、同比增长3.1%，社会保障与就业支出5.83亿元、同比增长3.7%，卫生健康支出5.2亿元、同比增长2.8%，民生事业短板进一步补齐做强，让更多发展成果惠及全县人民。
——强化资金保障。一是争取项目资金。主动加强对上衔接，认真瞄准政策投向，精心遴选申报项目，全年争取中省各类专项资金10.6亿元。二是争取债券资金。聚焦政府债券重点支持领域，做实专项债券项目储备，全年争取新增债券2.12亿元。三是强化涉农资金整合。从制度层面规范资金统筹管理，累计整合资金1.97亿元投向“三农”。四是集中财力办大事。聚焦县委政府重大决策，加强资金调度，确保全县重大项目、重点工作和重大改革顺利实施。
（四）力促管理创新，做好质效“大文章”
——力促预算一体化管理。认真落实中省预算管理一体化改革部署，高位推进全县预算管理一体化工作，提高项目储备、预算编制、预算执行、预算调整、绩效管理、决算报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程动态反映和流程控制。全县已上线预算单位239家，成功支付19648笔业务。
——力促内控管理。认真贯彻落实财政部内部控制管理要求，将内控工作置于财政工作全局中谋划、部署和落实，深植内控理念，完善内控制度，强化执行落地，推动内控建设见成效。
——力促预算绩效管理。以全面实施预算绩效管理三年行动计划为主线，从“扩面增点”和“提质增效”两方面对扶贫等238个、9.2亿元的项目开展绩效评价，预算绩效管理机制和财政资源配置效率进一步增强。
——力促阳光采购管理。积极推进采购信息及时公开、备案信息网上公开、采购电子评标等举措，提高政府采购透明度，全力打造阳光采购。全年完成政府采购预算3.67亿元，累计节约资金0.17亿元，节约率为4.5%。
——力促投资评审管理。加大投资评审监管力度，严肃评审纪律，加快评审时效，提升评审质效。全年完成投资项目评审83个，送审预算4.59亿元，审定预算4.39亿元，审减率4.51%。
（五）提升监管水平，打好风控“组合拳”
——资金监管取得新成效。围绕重大决策部署，以提质增效为目标，积极配合人大、审计、纪委等部门，对精准扶贫、节能环保、社会保障、农村综改、农业补贴等民生领域的财政资金开展全过程、全方位、常态化监管。对县黄香小学等5个单位的会计信息质量进行监督检查。通过合法、合规性审核，退回不合法、不合规、手续不完备的直接支付申请146笔，金额合计521.6万元。
——-预算监管实现新突破。全面贯彻预算法实施条例，将条例的新规定、新要求进一步落实到预算编制、执行、决算和监督全过程。强化预算约束，预决算信息持续公开，预算统筹力度持续增强，预算编制与管理体系进一步完善。财政部财政管理绩效考核排位中，云梦居全国前200名，获省政府专项奖励资金500万元。
——债务监管取得新进展。严格执行政府债务限额管理，依法依规合理举债。将债务本息支出列入预算，确保到期履约。监督项目单位规范使用债券资金，切实防范政府债务风险。
——国资监管展现新活力。推进国有企业三年改革行动，健全企业公司法人治理结构，为履行出资人职责奠定了基础；建立三级国有资产监管责任制，定期考核履责情况，确保企业国有资产安全完整；强化行政事业单位资产配置预算管理，依法将所有国有资产产权交易纳入统一管理，实行进场交易，实现国有资产保值增值。
——依法监督再显新气象。认真听取吸纳人大代表和社会各界的意见建议，紧紧围绕贯彻落实县委、县政府重大决策部署，改进预算报告和预算草案编报工作，提高支出预算的科学性、有效性。认真落实县人大及其常委会有关预决算决议，积极主动回应人大代表关切，做好解释说明工作，更好服务人大代表依法履职。
各位代表！2021年，全县财税部门克服后疫情时代经济下行与高质量发展压力叠加、守底线与补短板任务交织等困难压力，奋力改革、狠抓落实，取得了较好的成绩。同时，我们也清醒看到，当前财税工作面临的问题依然不少：受各方面因素制约，财政增收基础尚不稳固，刚性支出基数持续增长，财政收支矛盾比较突出；支出绩效观念较为淡薄，花钱必问效的意识尚未完全确立，预算绩效管理有待增强；部分领域支出固化现象仍然存在，支出结构尚需进一步优化；财政监管还存在薄弱环节，过“紧日子”的氛围还不够浓；债务到期履约压力增大，财政风险不容忽视。我们将高度重视这些问题，认真研究逐步解决。在此，恳请各位人大代表、政协委员多提宝贵意见和建议，并一如既往地理解、支持财税工作。
三、2022年财政预算草案
根据预算编制的要求，结合当前经济形势，2022年预算工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进总基调，以党建引领为主线，以供应链群化、农业现代化、旅游产业化、城镇功能化为路径，积极培优扶强支柱财源，不断做大经济底盘；牢固树立长期过“紧日子”思想，加强财政资金统筹，不断优化支出结构，全力保障和改善民生；坚持系统观念，处理好发展与安全关系，切实防范化解财政风险；坚持改革攻坚，创新财政收支监管，不断强化预算约束力和绩效导向性，以提质增效、更可持续的积极财政政策巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，推动云梦经济社会全方位高质量发展。
（一）一般公共预算收支草案
2022年，全县一般公共预算收入预期目标13.61亿元（对应的财政总收入20.66亿元），比上年增长7%；其中税收占比82.4%，比上年预计完成提高2.3个百分点。
2022年，全县公共预算支出预期目标为38.8亿元，可比增长3%。其中：教育支出6.18亿元，可比增长3.1%；社会保障和就业支出6.03亿元，可比增长3.5%；农林水支出5.72亿元，可比增长4.2%；公共安全支出1.21亿元，可比增长1.9%。
公共预算收支平衡结果是：地方公共预算收入13.61亿元，上级补助收入预计23.25亿元，债务转贷收入0.77亿元，上年结转结余0.26亿元，调入资金3.98亿元，收入合计41.87亿元。公共预算支出38.8亿元，上解支出2.3亿元，债务还本支出0.77亿元，支出合计41.87亿元。收支相抵，基本平衡。
（二）政府性基金预算收支草案
2022年，全县政府性基金预算收入总计12.58亿元，其中：本级征收9.48亿元，包括国有土地出让金收入9.32亿元、城市基础设施建设配套费收入0.08亿元、污水处理费收入0.08亿元；上级专项补助0.1亿元；债务转贷收入3亿元。
按照“以收定支、专款专用、收支平衡”原则，2022年政府性基金预算支出总计12.58亿元，其中：本级基金支出4.79亿元（包括城乡社区支出4亿元，用于征地拆迁补偿、土地开发、乡村振兴和城镇基础设施建设等方面，债券利息支出0.69亿元，专款支出0.1亿元）；专项债务还本支出4.33亿元；按规定调出一般公共预算3.46亿元。收支相抵，基本平衡。
（三）社会保险基金预算收支草案
2022年，全县社会保险基金预算收入15.54亿元，其中：养老保险基金收入9.79亿元，医疗保险基金收入5.65亿元，工伤保险基金收入497万元，失业保险基金收入490万元。社会保险基金支出预算18.63亿元，其中：养老保险基金支出12.3亿元，医疗保险基金支出6.27亿元，工伤保险基金支出287万元，失业保险基金支出305万元。收支相抵，当年结余-3.09亿元；加上上期结余9.44亿元后，2022年年末预计滚存结余6.35亿元。
四、坚定信心，担当作为，确保完成2022年财政预算工作
2022年，全县财税部门将认真贯彻县委、县政府决策部署，遵循本次大会决议，围绕“开源、节流、保重、增效、风控”十字方针，科学研判财税形势，合理编制财政预算，不断规范预算执行，凝心聚力强化预算管理，努力开创财政改革发展新局面。
（一）抓好“开源”，多元化筹资金。一是着力培财源。利用好信贷激励、税收奖励、财政杠杆等财税手段，大力支持园区和重大项目建设，支持企业创新与转型升级；围绕脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，重点培育农业新业态，推动一二三产业融合发展，培植新型财源。二是着力招大商。持续优化营商环境，推进招商引进集中攻坚，不断提高招商引进的质量和效益。三是着力融资金。继续用好担保贷、助保贷等融资平台，加强政银企合作，不断扩大融资规模。四是着力强征管。压实部门主体责任，强化部门协调配合，确保应收尽收。五是着力争资金。加强政策研究和工作统筹，提高立项争资的精准度和指向性，力争更多更好的项目和资金。
（二）抓好“节流”，多举措优结构。一是树牢长期过“紧日子”思想，严控一般性支出和“三公”经费规模，把有限的财力用在最急需领域。二是严把支出关口。全面梳理现有民生政策及支出标准，加强财政可承受能力评估，既不压低政策保障标准、也不过高承诺提标扩围。三是狠抓预算绩效结果利用。坚持“花钱必问效、无效必问责”原则，将绩效目标作为财政资金分配和项目遴选的重要标准，把绩效管理贯穿于财政资金分配使用全过程，逐步形成科学合理的预算绩效管理导向。
（三）抓好“保重”，多途径兜底线。一是按照“坚守底线、突出重点”的工作思路，坚持把 “保基本民生、保工资、保运转”摆在财政工作的优先位置，兜牢织密“三保”底线。二是托底民生保障，及时、足额兑现养老、医疗、困难群众救助等提标政策，确保县委县政府民生决策落实落细。三是强化惠农强农政策保障，加大小型农田水利建设、高标准农田建设、农村环境整治、农村安全饮水、通村公路建设、农村危房改造等领域投入，助力乡村振兴。
（四）抓好“增效”，多层面深改革。一是全面推进预算管理一体化改革。以信息化推进财政治理现代化，不断完善支出标准体系。二是依法依规推进政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算和财政专项资金公开力度。三是推进财政投融资体制改革。探索运用PPP模式，引入社会力量参与政府建设项目，多元筹资保障重点项目建设。四是持续在内控管理、政府采购、投资评审等方面破旧立新、推陈出新，切实在转方式、稳增长、调结构、惠民生、防风险等主要方面提高改革精确发力和精准落地能力。
（五）抓好“风控”，多渠道防风险。一是进一步强化预算监管。深度贯彻《预算法》和《预算法实施条例》，依法推进财政资金管理安全、规范、高效。二是进一步强化对外监督和对内审核力度。以专项资金检查、财务票据稽查、会计信息核查、国有资产监查、财政内部审查等为抓手，规范理顺财经秩序，特别是在巡察、审计反馈问题整改、履行人大决议和建议等方面整肃秩序，防范风险。三是进一步强化资金监管。突出主体责任，注重部门协作，实现对业务风险和廉政风险的有效防范。四是进一步健全政府举债融资机制。严格落实债务限额管理和预算管理规定，依法合理举借新债，坚决遏制隐性债务，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线。
各位代表，2022年是新一届政府的开局之年，做好财税工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。全县财税部门将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，忠于职守，锐意改革，砥砺前行，为谱写云梦全方位高质量发展新篇章贡献财政力量。
谢谢大家！
