（湖北省）关于孝感市云梦县2020年财政预算执行情况与2021年财政预算草案的报告
关于云梦县2020年财政预算执行情况与2021年财政预算草案的报告
——2020年12月29日在云梦县第十八届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 汪强
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告云梦县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议。并请列席会议的各位同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
今年以来，全县财政预算工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实县人大十八届四次会议决议要求，坚决贯彻落实县委、县政府各项决策部署，积极应对疫情和经济下行等多重不利因素影响，充分发挥财政职能，牢固树立过紧日子思想，疫情防控和经济社会发展取得阶段性胜利，人民生活得到有力保障。
（一）一般公共预算收支执行情况
2020年，全县一般公共预算收入预计完成96480万元，占调整预算100%，同比下降31.7%。对应的财政总收入预计完成142992万元，占调整预算的102.3%，同比下降29.6%。
财政支出预计完成417127万元，增长8.3%。主要支出项目：教育支出59138万元，可比增长8.5%；社会保障和就业支出72261万元，增长9.8%；农林水支出57345万元，增长9%；公共安全支出10180万元，可比增长5.1%。
2020年公共预算收支平衡情况：公共预算收入96480万元、上级补助收入306862万元（其中中省专款补助10372万元）、债务转贷收入35533万元（其中再融资债券收入17167万元）、调入资金10514万元、上年结余1560万元，收入合计450949万元。公共预算支出417127万元、上解上级支出16350万元、债务还本支出17269万元，支出合计450746万元。收支相抵，基本实现平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2020年，全县政府性基金预算收入预计完成124402万元，占调整预算100%，其中：本级征收预计73321万元，上级补助收入711万元，债务转贷收入27343万元，抗疫特别国债收入15562万元，上年结转结余收入7465万元。政府性基金预算支出预计完成124402万元，占调整预算的100%，其中：土地出让金安排用于征地拆迁补偿、土地开发、失地农民生活补贴和基础设施建设72086万元，抗疫特别国债安排用于公共卫生体系补短板9500万元、城市基础设施补短板6062万元，政府专项债券安排用于供水工程、垃圾填埋场和盐化产业园基础设施建设10200万元，专款支出711万元，债务利息支出7856万元，到期债券还本支出17143万元。收支相抵，实现平衡。
（三）社会保险基金预算收支执行情况
2020年，全县社会保险基金预算收入预计完成170765万元，占调整预算的111.1%，其中：养老保险基金收入122778万元，医疗保险基金收入47484万元，工伤保险基金收入256万元，失业保险基金收入247万元。社会保险基金预算支出预计完成158240万元，占调整预算的100.7%，其中：养老保险基金支出112146万元，医疗保险基金支出45476万元，工伤保险基金支出240万元，失业保险基金支出378万元。收支相抵，当年结余12525万元，加上上期结余103811万元后，滚存结余116336万元。
以上为2020年财政决算预计情况，省对我县财政决算办理完毕后，最终结果还将发生变化。届时我们再向人大常委会专题报告。
二、围绕完成2020年预算目标任务所做的主要工作
一年来，财税部门聚焦“六稳”“六保”工作，坚持科学理财，合理用财，坚守底线思维，致力攻坚克难，主动作为，密切协同，全力防疫情、保“三保”、促恢复，有力维护了全县经济社会发展稳定大局。
（一）多策合用，全力以赴促发展。
加力提效实施积极的财政政策，充分发挥财政政策调控功能和资金杠杆作用，坚持不懈推进产业发展壮大和经济高质量发展。
——加大财政帮扶力度。贯彻中央和省统筹疫情防控和经济社会发展相关要求，从降成本、扩需求、优服务三个方面入手，运用财政杠杆职能，打好支持企业技改、援企稳岗、减税降费、贷款贴息等系列财政政策“组合拳”，投放“助保贷”2.84亿元、惠及中小微企业15家，投放“担保贷”1.2亿元、惠及35家企业和35名创业个人，为11家企业办理过桥续贷周转金业务5223万元，倾力支持企业复工复产、共渡难关。
——加大减税降费政策落实力度。全年落实减税降费14355万元，切实减轻企业和个人税费负担，增强企业创新驱动发展能力，培育新的财税增长动力源，发展、培育、壮大县域经济。
——加大财源培育力度。进一步落实财源培植措施，挖掘税收潜力，稳存量，促增量。安排拨付高新技术企业奖励及企业上市工程专项资金550 万元，鼓励中小企业技改扩能，提高市场竞争力；安排产业发展基金4200万元，支持县域重点企业转型升级，提升产品竞争优势；安排招商引资及基础设施建设资金1850万元，鼓励一区三园加大项目建设力度；争取省级制造业高质量发展、工业结构调整、电子商务进农村综合示范县补助等专项资金1511万元，支持楚韵新材料、富思特和众盈天成等中小企业加速发展。
（二）多措并举，千方百计保平衡。
面对经济下行和减税降费压力，加强形势分析和政策研判，围绕增收主线，千方百计弥补疫情损失，坚定不移稳收入。
——强力促征管。财税部门提前谋划，超前运作，把保增长作为财税工作的首要任务，紧盯收入目标，上下齐心、群策群力，认真履行主体责任，加大对重点行业、重点企业、重点项目的税源监控，认真执行非税收入“掉一扣一”政策，不断强化非税征管，细化目标考核，确保应收尽收。
——奋力争资金。对接中央支持湖北发展“一揽子”政策，围绕国家政策导向和扶持重点，做好项目论证、筛选和申报工作，累计争取减收财力缺口中央补助4.22亿元、疫情增支补助3.63亿元、中央抗疫特别国债1.56亿元和省转贷新增债券2.82亿元，为打赢疫情防控阻击战，实现“三保”和疫后重振提供了充足的资金保障。
——全力严预算。按照抓节支就是保增收的思想，出台了加强预算执行、确保收支平衡的十二项具体举措，通过压一般、保重点，大力压减不直接用于产业、不直接创造效益、不直接形成税收的非急需、非刚性支出；通过推行“三零”制度，即专项资金预算“零基数”、一般性支出“零增长”、年度预算结余资金“零结转”，大力砍掉部门低效无效支出，努力压缩预算弹性空间，把节约出来的有限财力用在刀刃上、用在民生亟需领域。
（三）多方统筹，集中财力保重点。
努力克服疫情影响下的财政收支矛盾，进一步调整优化财政支出结构，确保县委、县政府重大决策落地见效。
——持续加大民生投入。厘清基本民生在财政“三保”中的优先顺序，围绕民生大事急事难事精准发力，全年民生相关支出达32.5亿元，占一般公共预算支出的78 %。推进民生事业补短板，增加普惠优质的教育、医疗、养老、托幼等服务供给。其中，财政教育支出5.91亿元，比上年增加0.42亿元，增长8.5 %；社会保障与就业支出7.23亿元，比上年增加0.65亿元，增长9.8%；卫生健康支出7.24亿元，比上年增加2.96亿元，增长68.8%，确保了教育、社会保障、公共卫生等各项政策落实到位、资金兑付到位，让更多发展成果惠及全县人民。
——盯紧惠企利民政策落实。按照做好“六稳”工作、落实“六保”任务的要求，逐类逐项梳理政策，全面对接市场享受主体和个人，精准测算，累计拨付中央直达资金15.1亿元，涉及中小微企业和个体工商户租金、保供企业电费及职工加班补贴和贷款贴息、医护人员临时工作补助、特殊群体救助、医院运行补助等，确保政策和资金不走弯路，“一杆子”直达最底层、直接惠企利民。
——全力支持“三大攻坚”。一是积极防范债务风险。进一步明晰责任，分类施策，存量债务稳妥化解，依法依规举借新债，政府债务源头管控成效逐步显现。二是全力支持脱贫攻坚。进一步完善扶贫投入机制，全年统筹整合各类资金2.14亿元，财政支撑力度持续增强；进一步健全动态监管机制，扶贫资金使用绩效稳步提升。三是加大污染防治力度。统筹资金6686万元，支持长江流域重点水域退捕禁捕、女儿港清淤疏浚、府澴河防洪治理，促进区域生态环境保护与修复。
——持续落实强农惠民政策。以扶持农村、农业、农民为重点，继续加大扶农惠民力度，全面落实财政惠农政策。拨付科技创新资金178万元支持基层农业技术推广；安排资金 200万元支持农业防灾减灾；筹措资金1951万元支持现代农业、特色产业发展及畜禽粪污资源化利用；投入3421万元建设高标准农田；投入资金6959万元，支持饮水安全、水利发展、水土保持等项目建设。认真落实各类强农惠农政策，发放农业地力保护补贴3634万元、农机购置补贴681万元，惠及9.7万农户。拨付一事一议财政奖补资金650万元，完成奖补项目60个，拨付“以钱养事”资金704万元，推进农村公益事业加快发展。统筹资金1.85亿元，用于乡村振兴与农村人居环境综合整治、城乡生活污水治理。拨付资金400万元，完成新型农村集体经济项目8个。拨付城镇保障性安居工程专项资金2017万元，用于老旧小区改造，拨付农村危房改造资金137万元，改造农村危房95户，改善了人居环境。
（四）多谋善虑，矢力攻坚推改革。
聚焦县委、县政府重大战略、重点领域和重大改革，科学配置财政资源，强化改革，激发活力，促动财政运行加力提效。
——积极推进预算管理改革。打破“基数+增长”的预算安排模式，全面推进“零基预算”，切实加强部门预算管理，进一步完善预算标准体系建设，分类调整部门单位经费保障标准，强化预算执行，建立完善预算执行动态监控机制、预算拨款核销机制和预算绩效管理机制，进一步提升预算约束力。
——强力推进预算绩效管理改革。积极探索预算执行与绩效目标“双监控”机制，推进预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩激励与约束机制，将“三农、教育、医疗、社保、扶贫”等重点支出、重点项目、重点领域纳入绩效评价范围，全县绩效评价覆盖到215个项目、资金规模达8.9亿元，绩效管理进一步扩围提质。
——全面推进县乡两级国库集中支付和电子化管理。按照“县财政统建统管、系统集中统一”的思路，规范推进“会计核算及监管分析平台”建设。全县已有180个预算单位的账务实现了平台处理，占全县总预算单位的85%。扩大国库集中支付电子化改革范围，不断提高支付效率，全年纳入国库集中支付资金54.19 亿元。加快推进财政电子票据改革工作，提升财政非税票据监管水平和效率，全年征收非税收入9.46亿元。
——进一步推进阳光采购。积极推进采购信息及时公开、备案信息网上公开、采购电子评标等举措，提高政府采购透明度，全力打造阳光采购。全年完成政府采购预算3.08亿元，累计节约资金617.8万元，节约率为2.01%。
（五）多管齐下，坚定不移防风险。
面对当前严峻复杂的疫情防控形势和突出的财政收支矛盾，进一步改进监督方法,规范监督程序,把财税监管融于财税管理的全过程,全力提升财税监管效能,防范财税风险。
——进一步强化资金监管。围绕重大决策部署，以提高质效为目标，积极配合人大、审计、纪委等部门，对精准扶贫、节能环保、社会保障、农村综改、农业补贴等民生领域的公共财政资金开展全过程、全口径、全方位、常态化监管，对县直一级预算单位2019年度差旅费、会议费、培训费进行了专项检查，对县实验小学等3个单位的会计信息质量进行监督检查。通过合法、合规性审核，退回不合法、不合规、手续不完备的直接支付申请242笔，金额合计612.7万元。对查出的问题限时整改，确保跟踪监管到位。
——进一步强化预算公开。除涉密单位外，县直所有一级预算单位预决算信息全面实现上网公开，在细化程度上，一律要求本级支出公开到功能分类“项”级科目、基本支出公开到经济分类“款”级科目。“公开为常态、不公开为例外”的机制正在逐步形成。
——进一步强化投资评审。加大投资评审监管力度，严肃评审纪律，加快评审时效，提升评审质效。全年完成投资项目评审109个，送审预算13.47亿元，审定预算11.49亿元，审减率14.6%。
——进一步强化债务管控。严格执行政府债务限额管理，依法依规合理举债；将债务本息支出列入预算，确保到期履约；监督项目单位规范使用债券资金，切实防范政府债务风险。
——进一步强化国资监管。健全了企业国有资产管理规章制度，为履行出资人职责奠定了基础；建立了三级国有资产监管责任制，定期考核履责情况，确保企业国有资产安全完整；优化了国有资产配置，实行长期闲置、低效运转资产和超标配置资产在县直部门间的调整整合；依法将全县所有国有资产产权交易纳入统一管理，实现了“进场交易”，防止了国有资产流失。
各位代表，2020年，全县财税工作承受住了前所未有的考验与挑战，取得了好于预期的成绩。这得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，也得益于全县人民的共同努力。同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作面临的困难依然较多：一是受疫情及其他因素叠加影响，财政收入掉收较大，短期内弥补难度还不小；二是财政刚性支出居高难下，进一步调整压缩空间不大，收支矛盾越来越突出；三是“花钱必问效、无效必问责”主体责任意识仍很薄弱，财政改革任重道远等等。对此，我们将高度重视，努力研究加以解决。在此，也恳请各位人大代表、政协委员多提宝贵意见和建议，一如既往地帮助、支持财税工作。
三、2021年财政预算草案
根据预算编制的要求，结合当前经济形势，2021年云梦县财政预算工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中全会及中央、省市县经济工作会议精神，紧扣全年目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，努力培植财源，着力提升财政支撑力；加大资金统筹使用力度，盘活存量，用好增量，全面做好“六保”、“六稳”工作，着力提升财政保障力；坚持依法理财、科学理财、精细理财，建立健全“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，着力提升财政执行力；深化改革攻坚，突出创新驱动，注重风险防控，牢固树立过“紧日子”的思想，着力提升预算约束力；更加注重政治纪律、财经纪律和作风建设，牢抓主体责任，着力提升财税干部凝聚力。统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，力促云梦经济健康发展和社会事业全面进步。
按照上述指导思想，结合中央和省市经济工作总体部署和要求，确定2021年全县一般公共预算收入预期目标按恢复到2019年的90%安排。按照《预算法》的规定，现提请审议的云梦县2021年全口径财政预算草案如下：
（一）一般公共预算收支草案
2021年，全县一般公共预算收入预期目标127200万元（对应的财政总收入188720万元），占2019年完成数的90%，比上年增长31.8%；其中税收占比79.1%，比上年提高6.6个百分点。
2021年，全县公共预算支出预期目标为346702万元，与上年支出剔除中省疫情补助支出、新增一般债券支出等因素后的实际完成数相比，可比增长3.5%。其中：教育支出61807万元，增长4.1%；社会保障和就业支出48800万元，可比增长4.7%；农林水支出54106万元，可比增长8.1%；公共安全支出11854万元，增长9.8%。
公共预算收支平衡结果是：地方公共预算收入127200万元，上级补助收入预计222997万元（其中专款补助预计16000万元），债务转贷收入34945万元，上年结余203万元，调入资金20501万元，收入合计405846万元。公共预算支出346702万元，上解中省支出21576万元，债务还本支出34945万元，支出合计403223万元。收支相抵，基本平衡。
（二）政府性基金预算收支草案
2021年，全县政府性基金预算收入总计122552万元，其中：本级征收74474万元，包括国有土地出让金收入72974万元、城市基础设施建设配套费收入800万元、污水处理费收入700万元；上级专项补助1000万元；债务转贷收入47078万元。
按照“以收定支、专款专用、收支平衡”原则，2021年政府性基金预算支出总计122552万元，其中：本级基金支出58074万元（包括城乡社区支出49155万元，用于征地拆迁补偿、土地开发、乡村振兴和城镇基础设施建设等方面，债券利息支出7919万元，专款支出1000万元）；专项债券还本支出47078万元；按规定调出一般公共预算17400万元。收支相抵，基本平衡。
（三）社会保险基金预算收支草案
2021年，全县社会保险基金预算收入164580万元，其中：养老保险基金收入111830万元，医疗保险基金收入51680万元，工伤保险基金收入441万元，失业保险基金收入629万元。社会保险基金支出预算165708万元，其中：养老保险基金支出116262万元，医疗保险基金支出48965万元，工伤保险基金支出274万元，失业保险基金支出207万元。收支相抵，当年结余-1128万元；加上上期结余116336万元后，2021年末预计滚存结余115208万元。
四、适应新形势，力促新作为，努力完成2021年预算目标任务
2021年，财税部门将紧紧围绕本次大会确定的总体要求和奋斗目标，认真落实县委、县政府的工作部署，再加力度、再强举措，着力抓好以下五大方面的工作。
（一）坚持增质增量，着力在促征收、保预期上展现新作为。2021年是十四五规划的第一年，也是疫后重振和实现第一个百年目标之年。财税部门将迅速分解全县收入预期目标，细化工作责任，同时加强经济形势的分析研判，做好收入预测和预算执行分析，确保实现月度、季度、年度目标任务；完善税收征管保障系统功能，密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，通过提高征管效率来挖掘增收潜力；强化部门间协调配合，健全协税护税、资金调度与信息共享工作体系，构建税收共治格局，压实税收共治责任，加大税源调查与稽查力度，应收尽收对冲减税降费带来的减收影响。
(二)坚持又好又快，着力在育财源、促发展上再拓新空间。一是做实“两资一促”。抢抓国家结构调整和中央支持湖北“一揽子”政策机遇，对照县政府“工业经济20条”，加大招商引资力度，筑巢引凤，加快在谈、在手、在建及改造项目实施进程，吸引更多的项目、更多的企业留驻云梦，夯实财源底盘。二是发挥财政资金“引导、聚集、放大”效应，综合运用财政担保、贴息补助、专项奖励等财税杠杆，畅通银企融资渠道，解决经济发展中的短板和制约瓶颈，培育更具竞争力的优势企业，扶优壮大骨干财源。三是继续全力支持乡镇经济发展，增强乡镇自主办项目、谋发展的能力，做大乡镇财源。四是将政策、项目、资金向现代农业产业集中，进一步提升农业产业规模与效益，大力实施乡村振兴，切实增强经营城市的理念，盘活存量资源，大力支持商贸物流、餐饮服务、文化产业和旅游休闲业以及与此相关的行业有量的发展和质的跃升，构筑更具集聚力的发展平台，做活新兴财源。
(三)坚持有保有压，着力在兜底线、惠民生上再强新举措。按照“坚守底线、突出重点”的工作思路，全面推进全口径预算管理，细化预算编制，严肃预算执行；进一步优化支出结构，强化支出控管，大力压减一般性支出，从严审批政府投资项目，暂停原则上没有明确资金来源的投资项目；按照守住红线、兜牢底线的要求，大力托底民生政策，充分发挥社会保障“稳定器”作用，推动财政支出重点向“三农”、“三大攻坚”等关键领域和稳增长、调结构、惠民生等关键环节倾斜，确保县委、县政府各项民生决策落到实处。
(四) 坚持有破有立，着力在深改革、破难题上再创新业绩。坚持改革创新理念，聚焦财政中心工作，强力推进预算管理、绩效评价、投资评审等重点领域改革，提高财政改革精确发力和精准落地能力。唱好零基预算改革“重头戏”。按照中央“过紧日子”要求，扭转财政拨款“只做加法、不做减法”的惯性思维，推进零基预算改革，细编实编预算，以预算控“收支”，做到收入按计划，开支按标准，拨款按进度，追加按程序，加强对单位收支情况的稽查、审核，严肃财经纪律，增强预算管理科学性。联通人大监管“安全网”。依托财政支付平台，积极配合人大做好预算联网工作，推进监督重点向支出预算和政策拓展，加快启动联网监督模式，提高预算精准性、可执行性。紧盯绩效评价改革“关键点”。将绩效目标作为财政资金分配和项目遴选的重要标准，把绩效管理要求贯穿于财政资金分配和使用全过程，推动绩效管理扩围升级，完善绩效运行监控和整改，确保财政资金有效分配和高效使用，真正把跟踪问效、绩效问责制度落到实处。打好投资评审改革“组合拳”。进一步加大财政投资评审改革力度，进一步健全事前评审、事中监控、事后评价相结合的全程监督机制，规范“先评审、后立项”的政府投资项目决策程序，努力提高投资决策水平。
（五）坚持提绩提效，着力在强监管、防风险上再加新力度。进一步推进预算监管，深度落实和严格执行新《预算法》和《预算法实施条例》，加强预算约束，规范预算执行，推进预算公开，提高财政资金分配使用的安全性、规范性、有效性。进一步加大对外监督和对内审核力度，以专项资金检查、财务票据专项稽查、会计信息质量检查、财政内部核查等为手段，严肃查处违纪违规行为，维护财经秩序。进一步强化资金监管，坚持绩效优先，突出监管主体，注重部门协作，加强财政资金的流程控制和追踪问效，实现对业务风险和廉政风险的有效防范，对财政资金运行全过程、全口径的常态化监督，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，不断提高财政资金配置效率和使用效益。进一步健全政府举债融资机制，加强政府债务限额管理和预算管理，坚决遏制隐性债务增量，依法稳妥化解债务存量，切实加强风险管控。进一步加强财税信息化建设，扩大信息公开范围，自觉接受人大、审计和社会各界监督，不断提高依法行政、依法理财水平。
各位代表，2021年财政工作任务重、挑战多、要求高，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协及社会各界的监督指导下，以高昂的斗志、饱满的激情、创新的思维、克难的勇气、务实的担当，严格落实本次会议各项决议和要求，不忘初心、牢记使命，突出重点、把握关键，为推动云梦经济高质量发展、奋力建设“四个云梦”作出新的更大贡献。
