（湖北省）关于孝感市安陆市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
安陆市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2021年11月14日在安陆市第九届人民代表大会第一次会议上
安陆市财政局党组书记 万大军
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告安陆市近五年财政计划执行情况和未来五年财政规划、安陆市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、近五年财政计划执行情况和未来五年财政规划
（一）近五年财政计划执行情况
过去的五年，是我市经济社会迎难而上的一个极不平凡的时期，全市财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的支持监督下，紧紧围绕全市经济和社会发展大局，沉着应对减税降费、中美贸易战、新冠疫情等不利影响，在“聚财、攻坚、保障、绩效”上下功夫，破浪前行、砥砺奋进，圆满完成了各项工作任务。2021年，全市财政总收入和地方一般公共预算收入预计分别完成18.3亿元、11.6亿元，比2016年的14.5亿元、10.8亿元，分别增加3.8亿元、0.8亿元，年均增长4.8%、1.4%；一般公共预算支出预计达到42.9亿元，比2016年的31.6亿元增加11.3亿元，年均增长6.3%。
五年来，主动作为抓聚财，推动高质量发展力度不断加大。一是合理确定财政收入计划。充分考虑减税降费、中美贸易战、新冠疫情的影响和我市经济社会发展实际，在挤“水分”、保质量的前提下，合理确定全市财政收入预期目标。二是加强基础设施建设。围绕市重大项目建设，筹措资金15.58亿元，支持西城新区、园林城市创建、旅游公路建设、引徐济安等基础设施建设。三是认真落实减税降费政策。把实施减税降费作为一项重要政治任务和工作的头等大事来抓，累计减税4.3亿元、降费1.3亿元。四是支持工业园区扩容提质。筹措资金3.19亿元，用于“一区五园”配套设施建设，提升园区承载能力，推动一批重点企业和项目落户。
五年来，精准发力抓攻坚，重点工作得到有效推进。一是打好防范化解政府债务攻坚战。积极化解政府存量债务，筹资偿还到期政府债券资金13.2亿元，隐性债务只减不增。二是打好精准脱贫攻坚战。严格落实财政扶贫投入政策，全市筹措资金40亿元，统筹整合涉农资金12亿元，重点解决“两不愁三保障”突出问题。三是打好污染防治攻坚战。全市筹措财政资金8.9亿元用于生态环境保护与治理，为打好污染防治攻坚战工作提供财力保障。
五年来，注重保障惠民生，社会更加公平和谐。优化财政支出结构，持续加大基本民生投入，全市民生支出达到204亿元，占预算支出的75.8%。筹措资金14.28亿元，落实城乡居民基本医疗保险提标和公立医院综合改革财政补助政策，推动高血压糖尿病患者门诊就医，支持普爱医院、中医院、妇幼保健院、市乡发热门诊建设。
五年来，多措并举强绩效，财政改革实现新突破。认真落实各项财政改革和管理制度，强化闭环管理，提高资金使用实效。在孝感市率先向市人大常委会议报告安陆市国有资产管理情况；率先将国库集中支付3.0系统延伸到所有市直单位和乡镇处，实现国库集中支付全覆盖；率先在全市所有行政事业单位推行统一的会计核算电算化软件，实现财政审计联网全覆盖；率先把绩效结果用于预算编制。
回顾过去的五年，财政工作所取得的成绩来之不易，成绩的取得得益于用好国家积极的财政政策，加强财源建设，全市经济持续增长打下的坚实基础；得益于市委、市政府坚强领导，市人大、市政协监督支持和各部门紧密配合形成的巨大合力；得益于财税系统干部职工依法理财、科学理财、民主理财，广大纳税人依法纳税，营造的良好工作氛围。
（二）未来五年财政规划
未来五年，我市财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，贯彻落实中央和全省经济工作会议精神，围绕市委、市政府的工作要求，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局。牢固树立过“紧日子”的思想，进一步调整优化支出结构，大力压缩一般性支出。全面实施预算绩效管理，加快推进预算管理一体化，不断提高预算约束力和透明度。创新完善财政支持方式，促进经济社会平稳健康发展，为全市经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。
主要奋斗目标是：
——财政收支规模取得新突破。力争到2026年，全市财政总收入突破25亿元，增幅达到孝感市平均水平以上。财政支出总量控制在可以承受的范围内，进一步改善支出结构，实现财政状况的逐步好转和良性循环。
——支持发展做出新贡献。债务风险得到有效控制，减税降费得到有效落实，以奖补、贴息、政府购买金融服务等间接形式或利用已有的信用担保公司和产业扶持基金直接金融服务的形式，缓解中小企业融资难、融资贵问题的体制机制初步建立，初步探索出一条适合安陆实际的，财政资金整合，投资结构优化，投资、补助、贴息、担保等一系列激励机制综合运用，有效支持全市经济社会高质量发展的新途径。
——财政保障达到新水平。“三公经费”控制在合理区间，干部职工待遇与岗位相适应，在保证工资发放、机构运转和重点支出的同时，更加注重社会公平，财力安排突出向弱势部位、弱势群体倾斜，让公共财政的阳光最大限度地惠及社会各个阶层。
——理财效益实现新提高。《中华人民共和国预算法》得到贯彻执行、无预算不支出得到有效落实，与放管服、优化营商环境改革相适应的政府购买服务、投资评审、绩效评价、国有资产监督管理体系进一步完善，财政管理与改革市乡同步，操作简捷，公开、透明、规范、高效的财政资金运行机制健全并良好运行。
二、2021年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.全市一般公共预算执行情况
2021年，全市财政总收入预计完成18.3亿元，为调整预算的110.8%，地方一般公共预算收入预计完成11.6亿元，为调整预算的108.6%。全市地方一般公共预算支出预计完成42.9亿元，为调整预算的100%。
2.市本级一般公共预算执行情况
2021年，市本级一般公共预算收入预计完成6亿元，为调整预算的101.6%。市本级一般公共预算支出预计完成36.9亿元，为调整预算的98.7%。
3.市本级财政收支决算预计平衡情况
（1）2021年，市本级预算收入总计为38.3亿元，具体包括：
——市本级一般公共预算收入6亿元，其中：税收收入3.9亿元，非税收入2.1亿元。
——上级补助收入23.4亿元，其中：返还性收入1.3亿元，一般性转移支付收入20亿元，专项转移支付收入2.1亿元。
——政府一般债券转贷收入4亿元。
——动用预算稳定调节基金2.6亿元。
——调入资金及上年结余2.3亿元。
（2）2021年，市本级预算支出总计为38.3亿元，具体包括：
——市本级一般公共预算支出36.9亿元。
——上解省级支出0.3亿元。
——政府一般债务还本支出1.1亿元。
（3）市本级预算收支相抵，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，我市政府性基金收入预计完成20.8亿元，其中：当年基金收入16.2亿元，为调整预算的99.9%；上级补助收入765万元；专项债券转贷收入3.5亿元；上年结转1亿元。
我市政府性基金支出预计完成20.8亿元，其中：当年基金支出17.7亿元，为调整预算的101.4%；专项债务还本支出2.6亿元；调出资金0.5亿元。收支相抵，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年，我市国有资本经营预算收入预计完成32万元，为预算的100%；国有资本经营预算支出预计完成32万元，为预算的100%。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年，我市社会保险基金总收入预计完成17.4亿元，为预算的94%，其中：企业职工基本养老保险基金收入6.4亿元；失业保险基金收入695万元；职工基本医疗保险基金收入1.4亿元；工伤保险基金收入158万元；城乡居民基本养老保险基金收入2.1亿元；机关事业单位基本养老保险基金收入3.4亿元；城乡居民基本医疗保险基金收入4亿元。
我市社会保险基金总支出预计完成17.6亿元，为预算的94.5%，其中：企业职工基本养老保险基金支出7.4亿元；失业保险基金支出782万元；职工基本医疗保险基金支出1.3亿元；工伤保险基金支出618万元；城乡居民基本养老保险基金支出1.4亿元；机关事业单位基本养老保险基金支出3.6亿元；城乡居民基本医疗保险基金支出3.8亿元。
收支相抵，社会保险基金预计当年结余-0.2亿元，年末滚存结余16亿元。
以上一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况，在市级财政决算办理完毕后，还会有所变动，我们将依法向市人大常委会报告市级决算情况。
（五）2021年政府债务情况
截至2021年底，我市政府负有偿还责任的债务余额为45.1亿元，其中：一般债务27.2亿元，专项债务17.9亿元，政府债务余额为政府债务限额46.5亿元的97%。
三、2021年财政预算运行管理的主要工作
（一）转换思想，拓宽渠道，千方百计筹措发展资金
1.积极汇报，争取上级支持。积极主动向省财政厅汇报，市委、市政府主要领导亲自对接，省财政厅在债务限额、中央直达资金、县级基本财力保障转移支付分配、“引徐济安”预算内投资资金等方面给予了重点支持。
2.筹措资金，做强国资企业。认真落实市委、市政府安排部署，筹措资金5.5亿元支持安陆市浩源国有资本投资运营有限公司、安陆涢府文化旅游投资发展有限公司、安陆市涢创投资开发有限公司、安陆涢通交通投资开发有限公司等四家国资公司做大做强。
3.强化保障，服务全市发展。筹措资金10多亿元，用于工业园区建设、乡村振兴、交通水利补短板、高标准农田建设、市政基础设施建设等。在融资平台公司转型大背景下，积极主动争取上级一般债券、专项债券、PPP项目等合规渠道筹措建设资金，有力助推全市项目建设。
4.争先进位，争取上级奖励。认真落实上级的各项安排部署，用过硬业绩争取上级支持。我市精准扶贫资金整合、财政预决算公开等工作始终处于全省第一方阵，特别是美丽乡村建设，无论是工程建设进度，还是工程质量和绩效都得了上级好评，连续三年进入全省考核前20名，在连续两年奖励一个省级示范村指标的基础上，2021年又获得申报全省美丽乡村示范片的资格。
（二）优化环境，落实政策，全心全意服务市场主体
1.落实减税降费政策。统筹协调税务、人社等部门单位，严格落实国家减税降费政策措施，及时对外公布更新行政事业性收费目录，并严格执行。全年累计新增减税降费1.6亿元。
2.加强政府采购管理。实行采购意向公开，预留中小企业采购份额，对小微企业给予6%-10%的价格扣除，政府采购项目取消投标保证金，畅通采购监督与投诉渠道。2021年实现政府采购计划备案218个项目，已完成采购额2.4亿元。
3.支持企业转型发展。全年累计拨付“一区五园”基础设施建设支出1.4亿元；落实企业税费奖励资金0.17亿元，信达担保公司为中小企业提供担保贷款0.8亿元，支持企业做大做强。
（三）强化管理，筑牢底线，实实在在夯实发展基础
1.确保平衡抓收入。一是抓任务分解，做到早行动，早安排；二是抓调查研究，剖析企业生产经营、销售和纳税情况，为完成全年收入预算作好预案；三是抓协调通报，完善收入通报制度、税收分析制度、财税库联席会议制度，促收入完成。
2.优化支出保民生。坚决落实过“紧日子”的要求，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，大力压减一般性支出和非必需、非刚性支出，坚持应保尽保，全市民生支出占比76.3%，切实兜牢“三保”底线。
3.深化改革创特色。加大资金统筹力度，发挥政策合力，全市统筹资金5.4亿元，用于乡村振兴等重点支出需要；强化预算绩效管理，坚持把绩效结果用于预算编制；严格政府债务管理，积极消化隐性债务，切实防范财政风险；理顺财政和政府国有公司职能，加大对调度资金和担保贷款的还款催收力度，对没有及时还款的企业采取法律手段进行追偿，回收资金1210万元。
2021年，全市财政预算执行较为平稳，但也存在一些较为突出的困难和问题：一是执行省政府做实地方财政收入要求、减税降费政策持续扩大及优化营商环境等因素给我市财政带来的短期减收压力较大。二是预算约束、财政监管需要进一步加强，财政资金使用绩效有待进一步提高。三是受财政部对库款管控不断收紧，加上我市收入减收、债务还本付息、历年财政结余结转资金消化殆尽等因素影响，我市资金调度较为紧张。对这些困难和问题，我们将高度重视，采取切实有效措施，逐步加以解决。
四、2022年预算草案情况
（一）2022年财政收支形势
2022年，我市财政收支形势依然严峻，一方面我市主要经济指标仍处在疫后恢复增长期，减税降费政策需要继续落实；另一方面疫情仍在持续，“三保”等刚性支出只增不减，债务还本付息已到高峰期，财政收支矛盾增加，我市保基层运转面临较大的困难。全市上下必须落实过“紧日子”的思想，有保有压，保障重点，集中财力保障经济社会发展正常运转。
（二）2022年预算编制基本原则
一是收入预算积极稳妥。综合考虑投资增长、国家税收政策、行政事业性收费逐渐减少等因素，全市一般公共预算收入预期增长7%。二是支出预算有保有压。积极调整支出结构，努力盘活存量、用好增量，按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出安排原则编制预算，全市一般公共预算支出预期可比增长3.7%。三是坚持依法理财，严格执行预算，严控预算追加，增强预算的严肃性和约束力。2022年财政预算正在细化测算当中，建议市人民代表大会授权市人大常委会审议细化的财政预算。
（三）2022年一般公共预算草案
1.2022年，市本级预算收入总计为39.3亿元，具体包括：
（1）市本级一般公共预算收入6.8亿元，增长12.5%，其中：税收收入4.7亿元，非税收入2.1亿元。
（2）上级补助收入23.3亿元，其中：返还性收入1.3亿元，一般性转移支付收入19.7亿元，专项转移支付收入2.3亿元。
（3）政府一般债券转贷收入3.8亿元。
（4）调入资金5.4亿元。
2.市本级预算支出总计为39.3亿元，具体包括：
（1）市本级一般公共预算支出35亿元，可比增长2.9%。
（2）上解省级支出0.5亿元。
（3）一般债务还本支出3.8亿元。
3.市本级预算收支相抵，当年收支平衡。
（四）2022年政府性基金预算草案
2022年我市政府性基金预算收入14.5亿元，其中：当年收入11.4亿元，基金补助收入300万元，专项债券转贷收入3.1亿元。2022年我市政府性基金预算支出14.5亿元，其中：当年支出10.9亿元，专项债务还本支出3.1亿元，调出资金0.5亿元。收支相抵，当年收支平衡。
（五）2022年国有资本经营预算草案
2022年国有资本经营预算收入35万元，来自于我市国有企业上交利润，其中：自来水公司15万元，涢城国家粮食储备库5万元，浩源国投国有资本投资运营有限公司15万元；预算支出为35万元。收支相抵，当年收支平衡。
（六）2022年社会保险基金预算草案
2022年我市社会保险基金预算收入18.8亿元，其中：企业职工基本养老保险基金收入6.1亿元；失业保险基金收入968万元；职工基本医疗保险基金收入1.7亿元；工伤保险基金收入486万元；城乡居民基本养老保险基金收入2.3亿元；机关事业单位基本养老保险基金收入4亿元；城乡居民基本医疗保险基金收入4.4亿元。
2022年我市社会保险基金预算支出18.6亿元，其中：企业职工基本养老保险基金支出7亿元；失业保险基金支出735万元；职工基本医疗保险基金支出1.5亿元；工伤保险基金支出588万元；城乡居民基本养老保险基金支出1.7亿元；机关事业单位基本养老保险基金支出4.3亿元；城乡居民基本医疗保险基金支出3.9亿元。
收支相抵，社会保险基金当年结余0.2亿元，年末滚存结余16.2亿元。
五、完成2022年预算任务的主要工作举措
（一）全力支持实体经济发展。继续落实减税降费政策，用足用活扶持企业政策，激发企业科研和经营活力。加强园区基础设施建设，做大做强园区经济，推进传统制造业优化升级。加大招商引资力度，切实改善营商环境，增强服务理念。发挥财政资金“四两拨千斤”作用，引导金融机构发放信贷资金，切实解决“融资难、融资贵”的困难。
（二）全力做好收入组织工作。不断创新征管举措，确保收入及时足额缴库。健全政府领导、财政组织、税务主管、部门配合、社会参与、司法保障的综合治税机制，形成齐抓共管、事前监管、标本兼治的治税工作新局面。
（三）全力保障重点支出需求。继续压减一般性支出，重点压缩会议、办公用房维修、项目服务费、第三方评审评估考核等支出，严格专项资金使用。统筹整合更多的财政资源和资金，优先“保工资、保运转、保基本民生”。加强政府兜底保障，兜住基本生活底线，推进教育、社保、文化、住房以及政策性待遇的落实，切实保障民生工程的顺利实施。
（四）全力支持重点项目建设。积极争取新增债券资金，加快债券使用进度，按照“资金跟着项目走”的原则，向已开工或者项目准备充分、具备施工条件的成熟项目倾斜，确保尽快形成实物工作量。强化风险意识，积极化解隐性债务，坚决遏制隐性债务增量。支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。加大向上争取资金力度，有效保障重大项目和在建工程资金需求。加快实施乡村振兴，加快改善基础设施，重点支持美丽乡村建设。
（五）全力提升财政管理水平。坚决贯彻“无预算不支出”的观念，除应急救灾等重特大事件支出外，年度不再追加支出安排，坚决改变无序追加支出情况。提高绩效评价质量，强化绩效评价结果运用，优先保障绩效好的政策和项目，对交叉重复的项目进行整合、调整，对低效、无效的项目一律削减和取消，形成“奖优罚劣、无效问责”的管理机制。
各位代表，未来五年前景令人期待，财政发展任重道远。千里之行，始于足下。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委坚强领导下，万众一心、砥砺奋进，为加快建设“两地一城”、奋力打造全省县域经济重要增长点、全面开启建设社会主义现代化强市新征程而不懈奋斗!
