（湖北省）关于孝感市孝昌县2021年预算执行情况与2022年预算（草案）的报告
孝昌县2021年预算执行情况与2022年预算（草案）的报告
—2021年11月17日在孝昌县第七届人民代表大会第一次会议上
孝昌县财政局
各位代表：
现在，受县人民政府委托，向大会书面报告孝昌县2021年预算执行情况与2022年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算预计执行情况
2021年，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，在县人大的正确监督和指导下，推动积极的财政政策提质增效，着力促进经济高质量发展，切实兜牢“三保”底线，较好完成了县六届人大五次会议确定的目标任务。
（一）一般公共预算预计执行情况
1.收入预算执行情况
2021年，全县一般公共预算收入预计完成10.87亿元，占调整预算的100%，增长47.6%，较2019年增长1.9%。其中税收收入9.18亿元，增长57.8%。非税收入1.69亿元，增长9.5%。税收收入增长较快的原因主要是：2020年因疫情延期纳税优惠政策形成递延收入较大，材料类企业产品价格强势走高带来收入大幅增长。税收收入占公共预算收入的比重为84.46%，较上年提高5.42个百分点，收入质量为历史最好水平（见附表一）。
2.支出预算执行情况
2021年，我们大力调整支出结构，压缩一般性支出，统筹上级补助和自身财力，努力做好“六稳”、“六保”工作，提高财政政策和资金的精准性与指向性。一般公共预算支出预计完成43.02亿元，占调整预算的100%，下降10.6%。支出下降较多的原因主要是：政府债券政策调整和疫情增支一次性补助大幅减少，其中政府债券减少2.18亿元，疫情增支补助减少2.76亿元。分支出科目执行情况为：一般公共服务支出3.82亿元，增长2.2%；教育支出7.15亿元，增长1.7%；科学技术支出0.18亿元，增长53.5%；社会保障和就业支出5.72亿元，下降8%；卫生健康支出5.13亿元，下降17.5%；节能环保支出0.79亿元，下降31.3%；城乡社区支出2.54亿元，下降16.6%；农林水支出8.52亿元，增长6.1%；其他支出9.17亿元，下降27%。
3.县本级一般公共预算收支平衡情况
资金来源41.96亿元,其中:一般公共预算收入5.48亿元，上级补助收入32亿元，上年结余0.55亿元，调入资金1.5亿元,债务转贷收入2.43亿元。资金运用41.96亿元，其中:一般公共预算支出36.4亿元，上解支出2.55亿元，债务还本支出1.1亿元，补充预算稳定调节基金0.65亿元，补助下级支出1.23亿元，结转下年支出0.03亿元。资金来源与资金运用相抵，保持平衡（见附表二）。
（二）政府性基金预算预计执行情况
全县政府性基金收入预计完成14.2亿元，占调整预算的100%，增长29.5%。增长较快的主要原因是：盘活批而未供闲置土地资源，引起土地出让收入大幅度增加。土地出让收入完成13.81亿元，增长28.1%，增收3.03亿元。全县政府性基金支出15.97亿元，占调整预算的100%，增长48.3%。主要用于征地拆迁补偿、城乡基础设施建设、专项债付息、棚户区改造、化解政府隐性债务等方面。
平衡情况为：资金来源19.93亿元，其中，政府性基金收入14.2亿元，上级补助收入0.40亿元，再融资债券转贷收入2.07亿元，上年结余3.26亿元。资金运用19.93亿元，其中，政府性基金支出15.97亿元，调出资金1.5亿元，债务还本1.44亿元，结转下年支出1.02亿元。收支相抵，保持平衡（见附表三）。
（三）国有资本经营预算预计执行情况
国有资本经营预算收入预计22万元，占调整预算的15.7%。全部为利润收入和股利、股息收入。国有资本经营支出预算预计30万元，其中：企业解决历史遗留问题和改革成本支出8万元，其他国有资本经营预算支出22万元（见附表四）。
（四）社会保险基金预算预计执行情况
社会保险基金收入预计完成12.04亿元，其中:企业职工养老保险1.99亿元，城乡居民养老保险1.87亿元，机关事业单位养老保险2.67亿元，职工医疗保险0.97亿元，城乡居民医疗保险4.47亿元，工伤保险0.04亿元，失业保险0.03亿元。
社会保险基金支出预计完成12.91亿元，其中:企业职工养老保险2.29亿元, 城乡居民养老保险1.51亿元，机关事业单位养老保险2.88亿元，职工医疗保险1.67亿元，城乡居民医疗保险4.52亿元，工伤保险0.03亿元，失业保险0.01亿元。
各项基金收支相抵，当年收支缺口0.87亿元，年末滚存结余13.35亿元（见附表五）。
（五）转移支付预计执行情况
2021年省下达转移支付资金预计32亿元，其中：返还性收入1.09亿元，统筹用于补充县级财力；一般性转移支付28.71亿元，用于保障人员支出、正常运转和共同财政事权；专项转移支付2.2亿元，其中教育0.21亿元，社会保障0.11亿元，医疗卫生0.55亿元，农林水0.21亿元，住房保障0.28亿元，环境保护0.68亿元，其他0.16亿元用于一般公共服务、国防、城乡社区等方面支出。
（六）地方政府债务情况
省核定我县2021年政府债务限额38.58亿元（含专项债券， 下同），累计债务余额34.96亿元，政府债务规模控制在法定限额内。当年新增转贷2.30亿元，其中7年期1.90亿元，30年期0.40亿元，平均年限7.52年。债务还本付息3.67亿元，其中还本2.54亿元，债务付息1.13亿元。报经县六届人大常委会第三十三次会议审查批准，新增一般债券1.46亿元主要用于市政工程、交通基础设施、公共事业等无收益的公益性政府投资项目；专项债券0.84亿元用于张家湾棚户区改造工程及县一医院康复综合楼项目。
（七）预算执行中所做的工作
1.强化收支管理，缓解运行压力。收入方面，强化部门联动，依法依规治税，应收尽收入库，做实做强保障能力。紧盯中省政策支持不放松，全年争取竞争性资金预计达7.2亿元，增加财政有效供给。促进招商引资成果转化，税收收入增长势头强劲，稳增长得到有效贯彻。盘活存量资金0.15亿元，调入政府性基金1.5亿元，放大现有保障能力。支出方面，加强预算合规性审核，坚持“三保”支出在预算支出中的优先顺序。厉行节约办事业，一般性支出在年初预算基础上压减10%。加强库款监测，实施资金精准调度，防范资金支付风险。强化预算约束，做到无预算不支出，一般公共预算超收收入全部用于冲减赤字和补充预算稳定调节基金。
2.贯彻“六稳六保”，巩固经济底盘。为企业减税降费5510万元，扶持企业发展资金6840万元，保市场主体。筹措援企稳岗资金、外出务工交通补贴642万元，保居民就业。谋划粮食应急储备债券项目，落实“优质粮工程”资金1916万元，保粮食安全。建立稳定的村级组织运转经费保障机制，发放城市社区工作者报酬1101万元，落实村干部工资3250万元，保基层运转。争取债券资金2.30亿元，支持交通基础设施、城市基础设施、疫情防控体系以及棚户区改造等重大项目建设，“四好农村路”全国示范县创建通过交通部验收。突出环境保护，支持重点河流生态修复、城镇污水管网全覆盖和大气污染联防联控。创新投融资方式，安排项目资本金1.5亿元，撬动金融资本、社会资本、民间资本，形成拉动效应。
3.注重以人为本，共享发展红利。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴的有效衔接，继续强化财政涉农资金整合力度，统筹资金7.5亿元，其中本级安排衔接资金1.6亿元，保持主要帮扶政策稳定。突出产业帮扶，继续实施易地扶贫搬迁后续扶持，落实光伏扶贫收益分红2498万元，壮大村集体经济；组织预算单位预留份额采购农副产品，运用政府采购政策支持乡村振兴5960万元，提升乡村产业市场竞争力和抗风险能力。突出以点带面，持续推进乡村环境整治和美丽乡村示范点建设，累计建成美丽乡村试点村29个，其中省级典型示范村10个。突出全民共享，坚持教育优先发展，全年教育投入7.14亿元，“两个只增不减”得到有效落实；补齐公共卫生服务短板，筹集债券资金1644万元，支持12个医疗机构发热门诊建设和疾控中心、一医院3个卫生应急项目建设；全面落实各项社会保险待遇，支持残疾人事业，落实优抚安置，关注失能高龄老人生活，稳步提高困难群体救助标准；筹措资金推动公共文体服务均等化，促进文体事业发展。
4、推进监管改革，突出资金绩效。有序推进预算管理一体化建设，预算编制、执行、决算、会计核算等业务全流程整合，实现财政资金全流程全生命周期管理。贯彻财政收入高质量发展要求，稳妥推进收入预算从约束型转向预期型，调减不可靠收入来源，确保收入真实可信。建立常态化财政资金直达机制，直达资金规模10.45亿元，直接惠企利民。开展投资评审，提升资金效益，全年实施56个项目投资评审，评审资金12.85亿元，审减7111万元。开展政府债务动态监测分析，安排资金2.49亿元，防范化解债务风险。开展农村集体资产清理、减税降费政策实施效果监督检查、惠民惠农补贴资金“一卡通”治理等专项行动。政府国有资产出资人改革有效推进，政府采购诚信体系建设雏形初显。
2021年，全县上下在贯彻高质量发展要求过程中，主动对标对表，不断夯实预算管理基础，财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但在预算执行中，也存在一些不容忽视的困难，主要是收支矛盾异常突出，支持发展动能不足，保障能力有待提高，债务风险不断聚集。我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
二、2022年预算草案
2022年是推动经济提质增效、实施乡村振兴战略、建设山区强县的关键之年。新的一年预算安排总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，进一步提升财政工作的政治站位，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，以“政”领“财”，“政”令“财”行，精准科学编制好2022年度预算，坚持勤俭节约，继续压减行政成本，落实过紧日子的要求；坚持调整优化支出结构，继续压减一般性支出，持续提高财政资金的精准性和有效性；坚持民生优先，支持社会事业，促进乡村振兴，助推绿色发展；坚持问题导向，把握好财政资金的时、度、效，资金支持向重点领域和薄弱环节倾斜，补齐发展短板。加快构建预算管理严格、风险管理审慎、绩效管理精进的财政管理体系。
按照上述思路，根据《预算法》和《预算法实施条例》要求，现编制2022年预算草案。
（一）一般公共预算草案
1.收入预算
2022年全县一般公共预算收入安排11.68亿元，增长7.5%。其中：税收收入10.07亿元，增长9.7%；非税收入1.61亿元，降低4.7%。税收占一般公共预算收入比重86.18%，较上年提高1.72个百分点（见附表六）。
县本级一般公共预算收入安排6.65亿元，增长21.4%。
2.支出预算
全县一般公共预算支出安排40.97亿元，下降4.8%。其中：县本级支出35.67亿元。全县主要支出按功能分类安排情况为:一般公共服务支出3.67亿元，下降4%；教育支出7.17亿元，增长0.3%；社会保障和就业支出5.80亿元，增长1.6%；卫生健康支出4.9亿元，下降4.4%;节能环保支出0.83亿元，增长3.7%;农林水支出8.44亿元，下降0.9%（见附表七）。
全县“三保”支出预算为30.96亿元，占总支出的75.57%，较上年预计完成增长2.83%，其中，保基本民生20.17亿元，保工资10.09亿元，保运转0.70亿元（学校公用经费和村级运转列保基本民生）（见附表八）。
3.县本级平衡情况
资金来源42.35亿元，其中：一般公共预算收入6.65亿元，返还性收入1.09亿元，一般性转移支付28.69亿元，专项转移支付2.30亿元，一般债券转贷收入2.12亿元，上年结余0.03亿元，上解收入0.97亿元，调入资金0.50亿元。资金运用42.35亿元，构成为：一般公共预算支出35.67亿元，上解支出2.72亿元，债券还本支出2.69亿元，补助下级支出1.22亿元，结转下年支出0.05亿元（见附表九）。
收支相抵，保持平衡。
(二)政府性基金预算草案
2022年全县政府性基金收入预算4亿元，同比下降71.8%。下降较多的主要原因是：一是随着城区还建房、棚改房的放量入市，商品房供地减少。二是土地交易指标库存不足,市场需求不旺，其他土地出让收入大幅减少。
全县政府性基金支出预算4.54亿元，下降71.6%。其中，文化旅游体育与传媒160万元，社会保障和就业1036万元，城乡社区1.16亿元，农林水1.05亿元，其他支出1.91亿元用于化解隐性债务，债务付息2963万元，债务发行费25万元。
平衡情况为：资金来源6亿元，其中：本级政府性基金预算收入4亿元，上级补助收入0.41亿元，上年结余等转移性收入1.59亿元。资金运用6亿元，其中：政府性基金预算支出4.54亿元，债务还本0.96亿元，调出资金0.5亿元（见附表十）。
（三）国有资本经营预算草案
根据国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件精神，“规范国有资本经营预算编制，经本级人大或其常委会批准，国有资本规模较小或国有企业数量较少的市县可以不编制本级国有资本经营预算”。我县县属国有企业数量少、规模小，建议2022年不再编制国有资本经营预算。
(四)社会保险基金预算草案
2022年社会保险基金收入预算12.98亿元，其中:保险费收入6.36亿元，利息收入0.13亿元，财政补贴收入6.25亿元，转移收入0.24亿元。2022年社会保险基金支出预算12.92亿元，其中：社会保险待遇支出11.69亿元，其他支出1.15亿元，转移支出0.08亿元。
收支相抵,社会保险基金当年结余0.05亿元，年终滚存结余13.4亿元（见附表十一）。
三、切实做好2022年预算执行工作
紧紧围绕县委、县政府决策部署，以“三资一促”为先导，重点解决发展不够问题；以有为有位为取向，重点解决保障能力不足问题；以绩效管理为目标，重点解决资金使用效益不高问题；以预算管理一体化为抓手，重点解决财政管理不规范问题。
1.正本清源抓收入严支出，守住不发生系统性风险底线。强化规矩意识，立足长远，依法依规组织财政收入，税收占一般公共预算收入比重较2021年再提高1.7个百分点。不折不扣贯彻减税降费政策，不以当前压力透支未来空间，利用财税政策调节作用，主动作为，处理好依法治税与优化营商环境的关系，促进收入高质量发展。坚守“三保”支出在预算安排和库款调度方面的优先顺序，优先安排人员经费，合理安排公用经费，突出保障基本民生。坚持无预算不支出，完善预算开支前置审批程序，大力解决未批先建、未批先采问题。全面清理项目支出，强化上级补助覆盖本级项目支出的甄别，实施合理的进退转换，缓解财政困难。
2.积极有为稳当前谋长远，支持构建经济高质量发展格局。继续贯彻落实减税降费政策，让企业分享实实在在的政策红利。安排扶持企业发展资金0.4亿元，稳定社会预期，提振市场信心。安排项目前期费1500万元，大力支持立项争资，提升项目竞争力。争取政府债券资金5亿元以上，支持全县重大项目建设，增加政府有效投资。积极推进长江大保护城乡供水项目纳入全国PPP综合信息平台项目管理库，引导社会资本注入，加快解决城乡居民饮水安全问题。积极争取邹岗牛迹片区美丽乡村示范建设，支持全县新增省级美丽乡村示范村40个，建设和美乡村。支持建筑垃圾再利用、充电桩建设、新能源公交汽车等循环经济和节能减排项目，支持全域绿化行动，推动减污降碳协同增效。
3.心无旁鹜补短板强弱项，切实增强人民群众的幸福感获得感安全感。努力克服财力不足困局，坚持尽力而为、量力而行，增进群众福祉。持续加强财政资金统筹整合，巩固拓展脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴。优化教育资源在区域上、阶段上的布局，支持扩大公办幼儿园覆盖率，不断改善教育教学条件，促进教育均衡发展。支持县应急救援指挥中心、县一医院康复楼和感染楼、县疾控中心业务楼建设，提升公共卫生服务水平和突发公共卫生事件应急能力。落实重点和困难群体保障政策，发展互助养老设施，支持公益性公墓建设。用好就业补助资金，扶助特定群体就业创业。落实公共文化投入政策,支持常态化惠民文体活动。支持老旧小区改造、集贸市场改造和花园火车站配套设施建设，提升居民生活品质。支持交通路网建设，新改建农村公路370公里。全力支持提高应急管理和防灾减灾救灾整体能力，有效遏制重大安全事故。支持推动扫黑除恶长效常治，提升社会治理现代化水平。
4.求真务实促改革强监管，在服务发展新局中提质增效。着眼实际需求，适时调整县乡财政管理体制和开发区财政管理体制，合理划分收入范围、财政事权和支出责任。进一步推进预算管理一体化建设，以信息化手段规范预算管理工作，为深化预算制度改革提供基础性支撑。进一步扩大政府投资项目评审范围，将预算评审实质性嵌入部门预算管理流程，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。进一步完善资金直达机制，形成制度化安排，资金尽早惠企利民。强化债务风险意识，综合运用财政预算安排、债务重组等政策手段，妥善化解政府隐性债务。深化国有资产出资人改革，明确监管对象范围和监管内容，实现资产管理与预算管理深度融合。出台增支政策或实施政府投资项目，事先必须进行财政承受能力评估。严格预算执行，确保库款维持在合理区间，防范化解财政运行风险。
各位代表，新的一年，新的希望。我们将在县委、县政府的坚强领导下，主动接受人大监督，虚心听取政协委员和社会各界的意见建议，凝心聚力谋发展，优化环境提效能，为民服务显担当，依法理财，科学兴财，为孝昌社会经济发展作出新的更大的贡献！
