（湖北省）关于黄冈市团风县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于团风县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
团风县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会书面报告2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的人员提出宝贵意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财税部门积极应对突如其来的新冠疫情和罕见汛情的冲击、减税降费政策实施、经济下行压力加大等多重因素叠加影响，统筹抓好疫情防控、抢险救灾和经济社会发展，努力做好“六稳”工作，认真落实“六保”任务，全力保障疫情防控、防汛救灾、重点项目及社会民生事业发展的资金需求，财政预算执行情况总体平稳。
（一）全县公共预算收支执行情况
2020年，全县地方财政总收入完成75789.52万元，为年度调整预算的102.85%。
2020年，全县一般公共预算收入完成45665.21万元，为年度调整预算的103.04%。
全县一般公共预算支出执行315667万元，为调整预算的100.1%，同比增长9%。分项执行情况如下：一般公共服务支出24225万元，为调整预算的106.2%；国防支出73万元（主要是省下拨民兵训练经费）,为调整预算的105.8%；公共安全支出8019万元，为调整预算的109.6%；教育支出44758万元，为调整预算的99.7%；科学技术支出3513万元, 为调整预算的96.3%；文化旅游体育与传媒支出5350万元, 为调整预算的107.1%；社会保障和就业支出50758万元，为调整预算的117%；卫生健康支出42705万元，为调整预算的105.4%；节能环保支出12025万元，为调整预算的96.8%；城乡社区支出11998万元，为调整预算的95%；农林水支出53197万元，为调整预算的100.9%；交通运输支出31921万元，为调整预算的97.3%；资源勘探信息等支出2505万元，为调整预算的93.4%；商业服务业等支出627万元，为调整预算的95.2%；金融支出5095万元,为调整预算的99%；自然资源海洋气象等支出3621万元，为调整预算的98.4%；住房保障支出4624万元，为调整预算的94.9%；粮油物资储备支出976万元，为调整预算的96.3%；债务付息支出5934万元，为调整预算的106.3%；其它支出452万元，为调整预算的99.8%；灾害防治及应急管理支出3291万元，为调整预算的106.8%。
全县一般公共预算总收入完成350322万元，其中：一般公共预算收入45665万元，地方政府债务收入44148万元，返还性收入7391万元，一般性转移支付收入222796万元，专项转移支付收入14110万元，上年结转收入896万元，调入资金15316万元。全县一般公共预算总支出执行350322万元，其中：一般公共预算支出315667万元，上解支出11015万元，安排预算稳定调节基金1415万元，债务还本支出22225万元。
当年收支相抵，实现平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
2020年，全县本级政府性基金收入完成35136万元。分项执行情况为：国有土地使用权出让收入34397万元，污水处理费396万元，城市基础设施配套费收入343万元；政府基金补助收入2823万元，上年结余收入200万元，地方政府专项债务收入13745万元，地方政府专项债券转贷收入23581万元。政府性基金总收入75485万元。
2020年，全县本级政府性基金支出执行72904万元。分项执行情况为：文化旅游体育与传媒支出14万元，社会保障和就业支出1675万元，城乡社区支出47764万元，债务付息2348万元，其他基金支出7334万元，债务发行费用支出24万元，抗疫特别国债支出13745万元；地方政府专项债务还本支出2581万元。政府性基金总支出75485万元。
当年收支相抵，实现平衡。
（三）社会保险基金预算收支情况
2020年社会保险基金收入合计102309万元。其中：本级社会保险基金缴费收入49094万元，财政补贴收入36091万元；利息收入981万元，转移及其他收入16143万元。本级社会保险基金分项执行情况为：企业职工基本养老保险基金收入14868万元（其中：本年收入12234万元，补缴乡改人员养老保险金收入782万元，补缴企业职工养老保险金历年欠费1852万元），城乡居民基本养老保险基金收入2680万元，机关事业单位基本养老保险基金14104万元（其中：本年收入9726万元，补缴历年欠缴养老金4378万元），职工基本医疗保险（含生育保险）基金10054万元，城乡居民基本医疗保险基金收入6905万元，工伤保险基金收入177万元，失业保险基金收入306万元.
2020年社会保险基金支出合计100287万元。其中：社会保险待遇支出93449万元，转移及其他支出6838万元。分项执行情况为：企业职工基本养老保险基金支出38670万元，城乡居民基本养老保险基金支出10055万元，机关事业单位基本养老保险基金支出19897万元，职工基本医疗保险基金支出7654万元，城乡居民基本医疗保险基金支出23314万元，工伤保险基金支出398万元，失业保险基金支出299万元。
2020年当年收支结余2022万元，累计滚存结余43950万元。
（四）国有资本经营预算收支情况
2020年，全县国有资本经营预算收入（其它国有资本经营预算收入）完成70万元。全县国有资本经营预算支出执行70万元。
当年收支相抵，实现平衡。
需要说明的是，由于目前各项结算数据尚未完全确定，上述收支执行数均依据年度预算执行情况初步汇总而成。因此，具体情况要待省财政厅实际结算数据确定后，再根据收支变化情况，向县人大常委会作决算报告。
（五）政府性债务情况
2020年，新增政府性债券资金42923万元，其中：一般性债券21923万元，主要用于交通补短板7605万元，水利补短板2800万元，城市基础设施补短板10534万元，社会福利800万元，钢结构产品质量检测中心提档省级184万元，其形成的支出已在一般公共预算支出中反映。专项债券21000万元，其中：2000万元用于医院基础设施建设，15000万元用于城中村棚户区改造，4000万元用于城区供水管网改造。其形成的支出已在政府性基金预算支出中反映。
截止2020年底，省下达我县政府性债务限额为282009万元（其中：一般性债务限额190776万元，专项债务限额91233万元）。全县政府性债务余额272960万元（一般性债务183071万元，专项债务89889万元）。
2020年，财政部门按照“保基本民生、保工资、保运转”的总体目标，积极面对财政收入大幅减少、支出增长势头不减、收支矛盾异常突出的特殊困难，积极发挥“生财、聚财、理财”职能，努力向上争取资金，确保各项民生和重点项目支出，有力地促进了全县各项事业平稳发展。
（一）主动担当，支持两大“阻击战”
——支持打赢疫情防控阻击战。新冠肺炎疫情发生后，按照县委、县政府统一部署，财政部门认真落实县疫情防控指挥部的要求，切实担负起打赢疫情防控阻击战的重大政治责任。一是足额资金保障。全年共拨付各类疫情防控资金3.03亿元，用于集中收治医院建设、医疗救治、集中隔离、社区防控、外援医疗队食宿等疫情防控工作。二是资金快速拨付。及时成立防控应急资金保障领导小组，积极协调人行和代理银行在节假日期间启动支付系统，开通资金支付“绿色通道”，确保应急专项资金核拨安全高效。三是物资紧急采购。协调县直相关单位不断加大医疗及防疫物资采购力度，确保全县疫情防控工作需求。四是资金严查严审。会同审计部门成立审计专班，对防控实际支出进行检查审计，确保资金使用安全。
——支持打赢防汛救灾阻击战。面对罕见汛情，财政部门将财力保障工作作为汛期财政工作的重点。一是加强资金保障。统筹安排好防灾救灾相关领域各项资金，拨付防汛救灾资金2600多万元，全力满足灾前抢险备料、物资储备、汛情监测和隐患排查，灾后排危除险等防汛救灾各项工作经费需要。二是拨付及时到位。在确保资金安全的基础上，会同有关部门建立救灾资金快速核拨机制，提高救灾资金时效性，支持保障应急抢险救援工作。三是加强资金监管。加大防汛救灾资金的管理，确保资金使用规范高效。加强监督检查力度，确保防汛救灾资金用在“刀刃上”。四是积极开展灾后重建。积极筹措资金，对受灾严重的地方和相关领域及时进行重新建设。
（二）聚集合力，打赢三大“攻坚战”
一是坚持“精准”原则，强力推进脱贫攻坚。全年统筹整合财政资金6.54亿元用于脱贫攻坚，进一步做好“两不愁、三保障”工作，加快资金拨付，强化扶贫资金动态监管，提高资金使用效益，推动产业发展，巩固脱贫攻坚成果。对建档立卡贫困劳动力外出务工人员，拨付一次性交通补贴和生活补贴资金1371万元；拨付资金422万元，加强新型职业农民培训；安排资金1090万元，为建档立卡贫困人口提供五员合一公益性岗位、社会保障协理员公益性岗位和光伏发电公益性岗位；安排贴息资金324万元，落实扶贫小额信贷政策；拨付专项扶贫资金用于产业项目资金11496万元，充分发挥产业扶贫项目带贫减贫助富作用。二是坚持“立体”目标，深入开展污染防治。全年安排资金1.3亿元，支持打赢蓝天、碧水和净土“保卫战”。其中：投入资金730万元，用于长江禁渔行动，保护长江“母亲河”，支持长江经济带“共抓大保护”攻坚行动；切实加快推进城乡垃圾处理、长河治理工作，着力打造团风天更蓝、山更绿、水更清的优美生态环境。三是坚持“处早”导向，增强风险防化能力。坚持“底线思维”，保持“谨慎之心”， 按照债务限额严控债务总量，建立健全和严格执行通报制度、预警制度、问责制度，做到“家底清楚、应对有力、全面可控”，牢牢守住不发生地方政府性债务风险这条底线。同时，认真做好出借财政性资金的清理工作，成立工作专班，建立“一企一策”工作清收机制，消化出借给行政事业单位的财政性资金0.71亿元，回收出借给企业的财政性资金0.48亿元。
（三）紧扣目标，开源节流“过日子”
2020年在减税降费政策、疫情和汛情的冲击下，一般公共预算收入大幅减少，收支平衡压力前所未有，常规措施已难以保障财政正常运行。为保障全县疫情防控及经济社会平稳运行，财政部门精打细算，创新方法。一是牢固树立过紧日子的思想。在预算编制和执行中，始终厉行节约，从严从紧增加预算支出。二是大力组织收入，千方百计克服困难组织收入，狠抓主体税种和重点税源，及时开展收入进度督查，强化汇算清缴和挖潜堵漏。综合运用资金、政策等手段，建立协税护税机制，推进综合治税管理。三是大力压减支出，除保工资、保运转、保民生的“三保”支出和必要的防疫、防汛支出，其他支出严格控制，对全县各预算单位2020年部门预算公用经费压减3000万元。四是积极向上争取资金，提高财政保障能力。深入分析研究国家政策资金扶持方向，找准与我县发展的结合点；加强与县直相关部门协作，形成资金申请合力，全县向上争取资金24亿元。同时，财政部门准确把握上级政策和资金投放重点，积极加强与上级财政部门的沟通对接，确保靶向准确、路径清楚、信息精准，争取资金12.89亿元，其中：弥补财政收支缺口资金1.49亿元，疫情防控资金1.88亿元，政府债券资金6.77亿元，抗疫特别国债资金1.37亿元，企业养老保险中央调剂资金1.38亿元。
（四）助力发展，当好企业“店小二”
一是深入分析疫情、汛情对财政收入增长的影响，认真落实减税降费减租政策，帮助企业纾困 解难，助推企业复工复产。拨付资金2769万元，助推华厦幸福产业新城加速项目落地，推动产业集群聚集；落实防疫重点企业和企业创业贷款1.31亿元，财政贴息641万元；安排资金1240万元，对实体工业企业复工复产进行补贴，其中：重点企业疫后保供补助368万元，工业企业复工复产电费267万元，商贸流通企业消杀、保供补贴资金565万元；对旅游业疫情期间的消毒、门票等落实补贴资金492万元；落实减税降费8702万元，为市场主体经营发展松绑解压，激励企业创新发展、做大做强。二是加强税源调研和收入分析，巩固主体税源，培育后续财源，优化收入结构，促进税源可持续发展。三是加强税收考核调度，积极兑现奖励政策，对全县重点企业兑现奖励资金3000余万元。
（五）保障民生，提升群众“幸福感”
优化财政支出结构，集中财力保障重点领域和各项民生支出，进一步提升人民群众的幸福感、获得感。一是安排教育支出4.48亿元，主要用于保障各学段防疫设施设备、学校重大项目建设及正常运转支出等。二是安排公共安全支出8019万元，用于全县社会安全稳定，努力提升辖区居民安全感、满意度。三是安排文化旅游体育与传媒支出5350万元，用于创新文化活动形式、开展多种线上线下文化宣传活动，加强文化市场监管。四是安排社会保障与就业支出5.08亿元，完善社会保障体系建设，安排落实各项社会保障政策。五是统筹安排城乡社区、卫生健康、农林水、交通运输和节能环保等方面建设资金15.18亿元，主要用于稳投资、补短板、促增长和惠民生。
（六）深化改革，激发创新“新动能”
推进预算管理改革，着力构建全方位、全过程、全履盖的预算绩效管理制度框架体系。全面深化国库集中支付改革，完善扶贫资金动态监控和直达资金监控体系。国有资产管理平稳推进，强化国有资产配置、使用和处置管理，深化产权组织结构改革，转变国资监管方式，确保国有资产保值增值。积极筹措资金9125万元，用于土地储备，努力盘活国有资产存量。完善PPP、EPC项目协调推进机制，助推重大项目建设。提高投资评审、政府采购效率与服务水平，完成政府采购金额3.6亿元（其中消费扶贫采购282万元），节约资金2372万元，资金节约率6.58%。评审财政投资项目87个，评审金额14.11亿元，核减资金1.63亿元，审减率11.6%。同时，财政监管体系日趋完善。预算执行内部监管制度逐步健全，各项专项检查问题得到有效整改，确保资金惠企利民。
各位代表，过去的五年，全县财政系统干部职工敢于担当，主动作为，砥砺前行，财政工作取得了显著成效。
——这五年，强征管，收入质量实现新提升。2016年到2020年，全县地方税收占一般公共预算收入比重由2015年的67.37%提高到2020年的75.64%，收入质量不断提升。五年来，大力实施综合治税，建立财政收入调度分析制度，完善财源税源调研督查机制，健全非税收入征缴制度和监督体系，确保新常态下财政收入稳定增长。
——这五年，强保障，民生改善达到新水平。五年来，全县教育、医疗卫生、社会保障和就业、文化体育与传媒等13项民生领域支出达120.5亿元。主要投向脱贫攻坚、城乡统筹发展、美丽乡村建设、教育和医疗卫生事业、生态文明建设、疫情防控等领域。民生支出占一般公共预算支出的比重从2016年的82.1 %增长到2020年的84.6%。
——这五年，强职能，支持发展取得新成效。五年来，配合县直相关单位向上争资争项87.7亿元，极大地缓解了县级财力紧张状况，有力地服务了全县经济社会发展。投入资金23亿元，推进“四大行动”、聚焦PPP、EPC项目建设、助力新兴产业达产增效，帮助企业纾困解难、做大做强。其中：团风产业新城实现财政收入2.72亿元。综合运用财税政策、资金等手段，全力落实“三去一降一补”和减税降费政策，共减免税费2.78亿元。坚持统筹发展，加大农业农村投入，农村基础设施和生产生活条件持续改善，乡村振兴加速推进，农业产业化水平显著提高。
——这五年，强机制，财政改革迈出新步伐。紧紧围绕完善公共财政体系、加快建立现代财政制度，积极推进财政管理体制、预算管理、政府性债务管理、预算绩效管理、国库管理、国资管理、扶贫资金管理、直达资金管理、内控制度建设等改革。推行预算绩效改革，财政预算绩效管理进入全国前200名之列。完善扶贫资金监控平台和国库集中支付电子化管理，健全国有资产处置程序和转变国资监管方式，切实提高投资评审和政府采购服务水平。
各位代表，五年来，全县预算执行情况虽然平稳，但当前财政运行中还存在不少困难和挑战：一是财政收支平衡压力较大。全县财源基础规模较小，县级有效财力较少。然而“三保”、三大攻坚战等刚性支出只增不减，部分项目资金难以完全列支，财政收支矛盾加大。二是财政资金绩效有待提高。预算执行过程中，部分专项资金支出进度滞后，尤其是扶贫资金、直达资金、新增债券资金、重点工程项目资金支出进度缓慢，同时，在预算管理方面，项目资金绩效管理和绩效评价结果运用机制还有待完善。三是财政风险防控任务艰巨。政府性债务偿债已到高峰，还本付息压力较大，财政资金调度困难等。下一步，我们将采取切实有效措施，努力加以解决，也恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。
二、2021年预算草案
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一年。做好全年财政工作意义重大。
2021年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会和中央、省市、县经济工作会议精神，按照县委县政府决策部署，坚持新发展理念，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，聚焦建设“一区三城”，打造“五个团风”，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，为“十四五”期间全县经济社会高质量发展开好局、起好步提供坚实的财力保障。
根据上述指导思想，2021年全县财政预算收支草案安排如下：
（一）全县公共财政预算收支情况
2021年，全县一般公共预算收入预计完成58180万元。
全县一般公共预算支出（不含债券资金）预计执行281637万元。分项执行情况如下：一般公共服务支出22989万元；公共安全支出8006万元；教育支出45023万元；科学技术支出3524万元；文化旅游体育与传媒支出6237万元；社会保障和就业支出48150万元；卫生健康支出31884万元；节能环保支出12162万元；城乡社区支出10807万元；农林水支出47789万元；交通运输支出21772万元；资源勘探工业信息等支出2019万元；商业服务业等支出637万元；自然资源海洋气象等支出1778万元；住房保障支出4562万元；粮油物资储备支出991万元；灾害防治及应急管理支出2575万元；债务付息支出6233万元；债券发行费用支出50万元；其他支出1449万元；预备费3000万元。
2021年，全县一般公共预算总收入预计完成294372万元，其中：一般公共预算收入58180万元，返还性收入7391万元，一般性转移支付收入201269万元，专项转移支付收入14110万元，调入资金13422万元。全县公共财政预算总支出预计执行294372万元，其中：一般公共预算支出281637万元，上解上级支出12735万元。
当年收支相抵，实现平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
2021年，全县本级政府性基金预算收入预计完成50000万元。分项预算情况为：国有土地使用权出让收入49200万元，污水处理费440万元，城市基础设施配套费收入360万元；上级转移性收入预计2823万元。收入总计52823万元。
2021年，全县本级政府性基金支出（不含债券资金、抗疫特别国债）预计执行52823万元。分项预算情况为：文化体育与传媒支出14万元，社会保障和就业支出1475万元，城乡社区支出46960万元，其他支出1334万元，债务付息支出3026万元,债务发行费用支出14万元。
当年收支相抵，实现平衡。
（三）社会保险基金预算收支情况
2021年社会保险基金收入合计101401万元。其中：本级社会保险基金缴费收入45354万元，财政补贴收入53415万元；利息收入839万元，转移及其他收入1793万元。本级社会保险基金分项执行情况为：企业职工基本养老保险基金收入13100万元，城乡居民基本养老保险基金收入2685万元，机关事业单位基本养老保险基金10381万元，职工基本医疗保险基金10705万元，城乡居民基本医疗保险基金收入7844万元，工伤保险基金收入329万元，失业保险基金收入310万元。
2021年社会保险基金支出合计103511万元。其中：社会保险待遇支出101627万元，转移及其他支出1884万元。分项执行情况为：企业职工基本养老保险基金支出38124万元，城乡居民基本养老保险基金支出11001万元，机关事业单位基本养老保险基金支出22268万元，职工基本医疗保险基金支出7665万元，城乡居民基本医疗保险基金支出23646万元，工伤保险基金支出459万元，失业保险基金支出348万元。
2021年当年收支预计结余-2110万元，累计滚存结余41840万元。
（四）国有资本经营预算收支情况
2021年全县国有资本经营预算预计收入（其它国有资本经营预算收入）完成70万元。全县国有资本经营预算支出（解决历史遗留问题及改革成本支出）预计执行70万元。
当年收支相抵，实现平衡。
三、2021年预算执行重点工作
（一）抓好收入，多渠道，补缺口。做好全年收入预案，深入分析收入执行情况。积极推进综合治税，做好重点税源跟踪服务，依法征收，稳定财政收入基本面。积极争取上级支持，努力弥补财力缺口。进一步谋划项目包装，围绕公共卫生设施、基础设施补短板、环境品质提升等重点民生方面做好项目储备工作，继续争取政府性债券资金支持。
（二）落实政策，优产业，促发展。加大减税降费力度，落实后疫情时期稳企政策，减低企业生产经营成本。综合运用财政、金融等政策手段，缓解中小微企业“融资难”，助力市场主体纾困发展。发挥产业政策招商稳商育商作用，提高产业政策扶持精准性，稳定重点税源企业，促进企业转型升级。加强扶持政策宣传，完善与企业沟通联系、问题办理、信息反馈“三个机制”，主动走访，积极帮助化解企业难题，全面提升服务水平，继续当好服务企业“店小二”。
（三）过紧日子，调结构，重绩效。加大支出结构调整力度。树立过紧日子思想，继续大力压减一般性支出，坚决取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出。提高资金安排的精准性、有效性，突出“三保”和发展重点，加强资金调度。加强财政资金绩效管理。逐步扩大绩效管理范围，强化绩效评价结果应用，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据。
（四）用好资金，稳投资，促增长。做好政府性债务项目申报及资金使用，加强资金监督管理，严格资金用途，确保重点项目支出。用好用活地方财政专项资金，着力基础设施补短板，重点聚焦基础设施改造、公共卫生体系建设等领域。优先保障重点项目资金需求，加快项目推进，尽快形成实物工作量，充分发挥资金效益。
（五）推进改革，强监管，防风险。深化财政体制改革。持续推进部门预算、预算绩效、国库集中支付、政府采购、投资评审改革。加强财政监督检查。以内控体系建设为抓手，开展内控评价督促，提升防风险能力和财政资金管理水平。自觉接受人大、审计和社会监督。严格政府债务风险管控。完善债务动态监控机制和违法违规举债防控机制。严控隐性债务规模，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，切实防范债务风险。
各位代表，新的一年，我们将在县委和县政府的坚强领导下，自觉接受县人大、政协的监督指导，按照县五届人大五次会议确定的工作目标，不忘初心、牢记使命，立足新起点、扬帆新征程、展示新作为、建功新时代，以财政工作的新业绩护航全县经济社会高质量发展，为实现团风“十四五”期间经济社会发展起好步、开好局贡献财政力量。
