（湖北省）关于黄冈市红安县2022年财政预算预计执行情况和2023年财政预算(草案)的报告
关于红安县2022年财政预算预计执行情况和2023年财政预算(草案)的报告
——2022年12月29日在红安县第十八届人民代表大会第二次会议上
红安县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告2022年财政预算预计执行情况和2023年财政预算(草案)，请予审议，并请县政协各位委员和列席人员提出意见。
一、2022年财政预算预计执行情况
2022年是党的二十大召开之年。一年来，全县财政干部坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照县委、县政府决策部署，严格执行县十八届人大一次会议批准的2022年财政预算，完整、准确、全面贯彻新发展理念，推动积极的财政政策提质增效、更可持续，有力统筹疫情防控和经济社会发展，服务和融入新发展格局，助力经济强势复苏重振，实现“十四五”良好开局。
（一）2022年一般公共预算预计执行情况
1.全县一般公共预算预计执行情况
2022年全县一般公共预算收入预计完成160986万元，为预算160058万元的100.6%，同比增长12.6%，其中：地方税收128567万元，同比增长12.4%；非税收入32419万元，同比增长13.5%。加上预计全年上级补助收入330531万元、一般债务收入48200万元、从政府性基金中调入30960万元、上年结余6万元，收入总量为570683万元。
2022年全县一般公共预算支出预计完成499818万元。加上预计全年上解上级支出37459万元、一般债务还本支出33400万元，支出总量为570677万元。
收支总量相抵，预计结余6万元，实现了预算目标。
2.县本级一般公共预算预计执行情况
2022年县本级一般公共预算收入预计完成149677万元，为预算148749万元的100.6%，同比增长6.3%，其中：地方税收117258万元，同比增长9.3%；非税收入32419万元，同比下降3.4%；加上预计全年上级补助收入320928万元、一般债务收入48200万元、从政府性基金中调入资金30960万元、上年结余6万元，收入总量549771万元。
2022年县本级一般公共预算支出预计完成478906万元。加上上解上级支出37459万元、一般债务还本支出33400万元，支出总量为549765万元。
收支总量相抵，预计结余6万元，实现了预算目标。
县本级一般公共预算主要支出项目具体情况是：
（1）一般公共服务支出预计完成46092万元，为预算41643万元的110.7%；
（2）公共安全支出预计完成13320万元，为预算13509万元的98.6%；
（3）教育支出预计完成101166万元，为预算101982万元的99.2%；
（4）科学技术支出预计完成7852万元，为预算7884万元的99.6%；
（5）文化体育与传媒支出预计完成8430万元，为预算8507万元的99.1%；
（6）社会保障和就业支出预计完成81768万元，为预算82179万元的99.5%；
（7）卫生健康支出预计完成47566万元，为预算47901万元的99.3%；
（8）节能环保支出预计完成37712万元，为预算38053万元的99.1%；
（9）城乡社区服务支出预计完成7568万元，为预算7629万元的99.2%；
（10）农林水事务支出预计完成66354万元，为预算66755万元的99.4%；
（11）交通运输支出预计完成30262万元，为预算30506万元的99.2%；
（12）资源勘探电力信息等事务支出预计完成12019万元，为预算9519万元的126.3%；
（13）商业服务等事务支出预计完成1501万元，为预算1515万元的99.1%；
（14）自然资源海洋气象事务支出预计完成8078万元，为预算8052万元的100.3%；
（15）住房保障支出预计完成468万元，为预算472万元的99.2%；
（16）粮油物资储备支出预计完成1557万元，为预算1562万元的99.7%；
（17）金融监管等事务支出预计完成1797万元，为预算1804万元的99.6%；
（18）灾害防治及应急管理支出预计完成3194万元，为预算3236万元的98.7%；
（19）预备费支出预计完成2200万元，为预算2200万元的100%。
在2022年财政决算办理完毕后，上述数字还会略有变动，届时，我们将依法向县人大常委会专题报告。
（二）政府性基金预算预计执行情况
2022年，预计完成政府性基金收入总量171100万元，为预算176045万元的97.2%，其中：国有土地出让收入100000万元，地方政府专项债务收入71100万元。
2022年，预计完成政府性基金支出总量171100万元，为预算176045的97.2%，其中：城乡社区支出64340万元，卫生健康支出35000万元，债务付息支出14800万元，专项债券还本支出26000万元，调出资金30960万元。
2022年，政府性基金预算收支总量相抵，预计实现平衡。
（三）国有资本经营预算预计执行情况
2022年，预计完成国有资本经营预算收入总量990万元，为预算的100%，全部为国有企业上交的利润收入。
2022年，预计完成国有资本经营预算支出总量990万元，为预算的100%，全部为公益性设施投资支出。
2022年，国有资本经营预算收支总量相抵，预计实现平衡。
（四）社会保险基金预算预计执行情况
2022年，预计全县完成社会保险基金预算总收入145471万元，其中：保费收入69355万元，为预算的100%；财政补贴收入71863万元，为预算的100%；利息收入408万元，为预算的207.1%；转移收入3104万元，为预算的100%。
2022年社会保险基金收入分险种完成情况：失业保险基金收入1429万元，为预算的114.4%；城镇职工基本医疗保险基金收入（含生育保险基金收入）25440万元，为预算的100%；工伤保险基金收入615万元，为预算的94.6%；城镇居民基本医疗保险基金收入45087万元，为预算的100%；机关养老保险基金收入51131万元，为预算的100%；城乡居民基本养老保险基金收入21769万元，为预算的100%。
2022年，预计全县完成社会保险基金预算总支出142783万元，为预算的101.8%。
2022年社会保险基金支出分险种执行情况：失业保险基金支出918万元，为预算的153%；城镇职工基本医疗保险基金支出（含生育保险支出）25000万元，为预算的100%；工伤保险基金支出874万元，为预算的145.7%；城镇居民基本医疗保险基金支出41878万元，为预算的100%；机关养老保险基金支出53020万元，为预算的103.7%；城乡居民基本养老保险基金支出21093万元，为预算的100%。
社会保险基金收支相抵，滚存结余84425万元，其中：失业保险基金结余3573万元，城镇职工基本医疗保险基金结余（含生育保险基金结余）25188万元，城镇居民基本医疗保险基金结余19761万元，城乡居民基本养老保险基金结余35903万元。
（五）政府债务情况
省财政厅下达我县2022年政府债务限额为55.22亿元，其中：一般债券36.45亿元，专项债券18.77亿元。政府债务系统余额49.87亿元，其中：一般债券32.62亿元，专项债券17.25亿元。我县政府债务余额均控制在限额内。
为进一步开好政府规范举债的“前门”，在限额内，经政府批准，我县共申报转贷下达债券8.48亿元，其中：一般债券1.48亿元，专项债券4.51亿元，再融资债券5.36亿元。
2022年度，我县到期政府债券还本5.94亿元，其中：一般债券还本3.34亿元，专项债券还本2.6亿元；到期付息1.48亿元，其中：一般债券付息1.05亿元，专项债券付息0.43亿元。
二、县十八届人大一次会议决议落实情况
2022年，全县财政部门全面落实县十八届人大一次会议决议，紧紧围绕高质量发展目标，牢固树立过“紧日子”思想，加强财政资金资源统筹，提高财政政策精准性和有效性，提高财政资金绩效，交出“全年精彩”答卷。
（一）筑牢“压舱石”，夯实高质量发展硬支撑。受疫情影响，2022年经济下行压力较大。企业是市场的主体，是经济发展的动力和活力所在。一是放水养鱼。坚决落实制造业、小微企业和个体工商户的减税政策，及时对留抵税额实行退税，为企业提供现金流支持。持续支持招商引资企业加大技改和创新投入，促进新旧动能转换。全年兑现招商引资企业发展奖励资金1.8亿元。全年落实组合式税费支持政策2.7亿元。二是强链补链。及时落实重大项目前期资金，有力促进了金牌厨柜、宁丰板材等产业链龙头企业顺利落户，有力促进了海通智能化装配式基地的开工建设。2022年，高新区企业预计实现税收超8亿元。三是合作共建。充分利用央企的品牌和实力，平台公司与央企合作，开展绿色矿山创建，提升平台公司经营理念。
（二）唱好“主打歌”，聚焦财政支出主战场。按照上级财政部门统一部署，积极推进预算管理一体化系统建设，实现了预算编制、预算执行模块全覆盖上线运行，财政管理科学化、标准化、信息化水平有效提升。利用预算一体化系统，坚持有保有压，实现零基预算。切实兜牢“三保”底线，干部职工规范性津贴补贴6.8亿元全部落实到位。保障退休干部工资按时足额发放，补助机关养老保险收支缺口资金3.06亿元。本级安排资金0.23亿元，推进城乡居民参加医疗保险。整合资金扎实推进五城同创暨城管会战，新建停车场、机动车泊位和口袋公园，城市面貌日新月异。本级投入0.3亿元，全力支持疫情防控，切实保障人民身体健康和经济社会稳定发展。持续推进乡村振兴战略，投入0.8亿元村级组织运转经费，确保村平村级组织运转经费不低于20万元。本级安排1.2亿元，整合上级补助资金7亿元，巩固脱贫成果与乡村振兴有效衔接。强化生态环境保护，持续推进污染防治攻坚。投入项目前期费0.2亿元，引导部门争资立项以补齐交通、水利等事业发展短板，七里坪至红安县城段改建工程等民生工程顺利完工。
（三）织密“防火网”，打好风险防范化解攻坚战。根据《红安县防范化解政府债务风险攻坚战工作方案》，严格落实了隐性债务“只减不增”的政策要求，2022年化解隐性债务1.3亿元。秉承“开前门、堵后门”的理念，为保障我县重点基础设施项目合理融资需求，在债务限额内，积极向上申报债券资金，补齐基础设施短板。坚持教育优先，申请2亿元债券资金支持红安县职业技术教育中心新校区建设。夯实卫生健康基础，投入1.02亿元用于人民医院新园区、中医院新院区外科楼和红安县城关镇卫生院等项目建设。
（四）绘制“路线图”，国有平台公司改革驶入快车道。《国有平台公司改革实施方案》已经出台，国有资产资源划转有序进行，国有平台公司改革加速推进，平台公司与央企开展绿色矿山开采合作。
（五）勇探“深水区”，建立财政管理坐标系。基本建立财政支出供给标准，提高部门预算编制的科学性，硬化预算约束，严格预算执行。基本建立了预算绩效管理理念，实现项目预算绩效目标全覆盖，正在形成“花钱必问效，无效必问责”的机制。
三、2023年财政预算草案
（一）指导思想和基本原则
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委县政府的决策部署，按照“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的改革目标，持续深化财政预算管理改革，加强财政资源统筹,强化预算约束和绩效管理，落实过紧日子要求，加快推进建设大别山红色中心城市。
2023年预算编制的基本原则：一是尽力而为、量力而行。坚持把保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础之上，健全完善各类支出标准体系，加强重大建设项目财政承受能力评估，严禁铺张浪费、敞口支出。二是突出重点、优化结构。将落实县委、县政府重大决策部署作为首要任务，推动财政政策更加精准有效，优先保障基本民生，保障好重大项目资金需要，保障好产业高质量发展、重点科技创新等重点领域支出，集中财力补短板、强弱项。三是艰苦奋斗、厉行节约。坚持党政机关过“紧日子”不动摇，把牢预算管理、资产配置、政府采购关口，量入为出，精打细算，降低运行成本。四是绩效导向、提升效能。强化预算绩效理念，开展事前绩效评估，加强绩效评价结果应用，不断提升管理效能。
（二）2023年一般公共预算收支
1.全县一般公共预算
2023年全县一般公共预算收入180306万元，比上年预计完成数160986万元增加19320万元，增长12%，其中：地方税收收入143996万元，同比增长12%；非税收入36310万元。加上上级补助收入330531万元、一般债务收入53700万元、从政府性基金预算调入30000万元、上年结余6万元，收入总量为594543万元。
2023年全县一般公共预算支出523723万元，加上上解上级支出42114万元、一般债务还本支出28700万元，支出总量为594537万元。收支总量相抵，结余6万元。
2.县本级一般公共预算
2023年，县本级一般公共预算收入168432万元，比上年预计完成数149677万元增加18755万元，增长12.5%，其中：地方税收收入132122万元，同比增长12.7%；非税收入36310万元。加上上级补助收入321493万元、一般债务收入53700万元、从政府性基金预算调入30000万元、上年结余6万元，收入总量为573631万元。
2023年，县本级一般公共预算支出502811万元，加上上解上级支出42114万元、一般债务还本支出28700万元，支出总量为573625万元。收支总量相抵，结余6万元。
县本级一般公共预算支出分项情况如下：
（1）一般公共服务支出46946万元；
（2）公共安全支出13660万元；
（3）教育支出103889万元；
（4）科学技术支出8109万元；
（5）文化体育与传媒支出8729万元；
（6）社会保障和就业支出83180万元；
（7）卫生健康支出47982万元；
（8）节能环保支出38800万元；
（9）城乡社区事务支出7852万元；
（10）农林水事务支出70160万元；
（11）交通运输支出31266万元；
（12）资源勘探电力信息等事务支出12398万元；
（13）商业服务业等事务支出1561万元；
（14）自然资源海洋气象事务支出8288万元；
（15）粮油物资储备事务支出1606万元；
（16）金融监管等事务支出1839万元；
（17）住房保障支出486万元；
（18）灾害防治应急管理事务支出3260万元；
（19）一般债务付息支出10600万元；
（20）预备费支出2200万元。
（三）政府性基金预算收支平衡情况
2023年政府性基金收入总量171500万元，比上年增长0.2%，其中：国有土地使用权出让收入110000万元，专项债券收入61500万元。
2023年政府性基金支出总量171500万元，比上年减少0.2%，其中：城乡社区支出104700万元，债务付息支出5300万元，专项债券还本支出31500万元，调出资金30000万元。
2023年，政府性基金预算收支总量相抵，实现平衡。
（四）国有资本经营预算收支平衡情况
2023年国有资本经营预算收入总量1100万元，比上年增长11.1%，主要为国有企业利润收入。
2023年国有资本经营预算支出总量1100万元，比上年增长11.1%。
2023年，国有资本经营预算收支总量相抵，实现平衡。
（五）社会保险基金预算收支平衡情况
2023年，社会保险基金预算收入总量164744万元，比上年预计完成数增长13.2%。其中：保费收入79903万元，比上年增长15.2%；财政补贴收入81959万元，比上年增长14.1%；利息收入1435万元，比上年增长251.7%；转移收入446万元，比上年下降85.6%。
2023年社会保险基金收入分险种情况：失业保险基金收入1397万元，比上年下降2.2%；城镇职工基本医疗保险基金收入25091万元，比上年下降1.4%；工伤保险基金收入554万元，比上年下降9.9%；城镇居民基本医疗保险基金收入47187万元，比上年增长4.7%；机关养老保险基金收入55996万元，比上年增长9.5%；城乡居民基本养老保险基金收入34519万元，比上年增长58.6%。
2023年，社会保险基金预算支出总量144391万元，比上年增长1.1%。
2023年社会保险基金支出分险种情况：失业保险基金支出947万元，比上年增长3.2%；城镇职工基本医疗保险基金支出19776万元，比上年减少20.9%；工伤保险基金支出554万元，比上年减少36.6%；城镇居民基本医疗保险基金支出43801万元，比上年增长4.6%；机关养老保险基金支出55996万元，比上年增长5.6%；城乡居民基本养老保险基金支出23317万元，比上年增长10.5%。
2023年社会保险基金收支总量相抵后，年末滚存结余104778万元，其中：失业保险基金结余4023万元，城镇职工基本医疗保险基金结余30503万元，城镇居民基本医疗保险基金结余23147万元，城乡居民基本养老保险基金结余47105万元。
（六）政府债务情况
2023年度省厅提前下达我县限额为60.68亿元，其中：一般债券37.45亿元，专项债券23.23亿元。政府债务系统余额49.87亿元，其中：一般债券32.62亿元，专项债券17.25亿元。一般限额空间4.83亿元，专项限额空间5.98亿元。我县政府债务余额均控制在限额内。
2023年，围绕县委县政府中心工作，继续加大申报政府债券力度。经政府批准，已申报2023年提前批新增地方政府债券项目34个，总投资概算67.3亿元，债券资金需求19.9亿元，其中：专项债券需求项目25个，总投资概算57.4亿元，金额15.8亿元；一般债券需求项目9个，总投资概算9.9亿元，金额4.1亿元。
2023年到期应还本付息7.61亿元，其中：本金6.02亿元，其中：一般债券还本2.87亿元，专项债券还本3.15亿，已报政府批准，拟申请再融资6.02亿元予以偿还；应付利息1.59亿元，其中：一般债券付息1.06亿元，专项债券付息0.53亿元。
四、2023年重点工作安排
2023年，财政部门将紧紧围绕县委县政府中心工作，高效统筹疫情防控和经济社会发展，着重做好以下工作。
（一）持续推动财政收入高质量增长。一是落实积极的财政政策。积极发挥政府投资撬动作用，加大争资立项力度，支持交通、水利、教育、乡村振兴等项目建设。有效发挥政府债券融资功能，全年发行新增政府债券6亿元以上，支持市政建设、社会事业、卫生健康等补短板项目建设。落实国有减税降费、减免租金等各项政策，积极帮助中小微企业、个体工商户等减负纾困、恢复发展。二是发挥财政资金引导作用。做强做实政府性融资担保规模，组建专项产业发展基金，重点支持5大主导产业、批零住餐、旅游、物流仓储等，提高投资和服务企业的专业性和精准性，引导重大优质项目落户。支持做大做强主体税源，着力培育新兴税源，增加经济增长的“含金量”“含新量”“含绿量”，优化税收结构，提高地方税收占一般公共预算收入和一般公共预算支出的两个比重。三是加快推进平台公司改革。加快资产资源的划转，厘清政府与平台公司间的债权债务关系，推动平台公司与央企的深度合作，提高平台公司管理和盈利能力。四是加强政府性资源统筹。积极盘活存量资金资产，充分挖掘释放各种闲置资源潜力，加快矿产资源的释放和开采，加大黄砂的出让力度，夯实县委、县政府重大战略任务保障财力基础。
（二）持续增进民生福祉。一是切实保障干部职工、离退休人员待遇按时发放。加大规范后奖励性工资保障力度，足额安排机关养老保险收支缺口补助。全面落实低保、特困人员供养、优抚等政策。严格落实过紧日子的要求，适度提高机关运转保障水平。二是持续加大民生事业投入。加快红安一中新校区等教育项目、县人民医院新院区二期等卫生项目建设。进一步加大资金整合力度，加快探索建立财政优先保障、金融重点倾斜、社会积极参与的多元投入保障机制，打造一批美好环境与幸福生活共同缔造示范点。持续开展碧水、蓝天、净土保卫战，推进倒水河流域系统治理工程（红安段）、倒水高桥河水生态修复等生态项目建设。
（三）持续推进财政体制改革。一是完善县乡财政体制。随着高新区的财权与事权的下划，招商企业税收也相应下划，县乡税收结算体制需要进一步完善。二是逐步建立支出标准。除人员工资外，结合部门职能职责，逐步建立分部门或系统的支出标准，包括运转经费、资产购置等，使预算更公平和精准。三是全面实施预算绩效。按照“先有项目，再安排预算”的原则，建立常态化储备预算项目机制。推动建立分行业、分领域、分层次的预算绩效指标库。加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算、资金分配有机衔接。推动重点绩效目标、绩效评价结果向社会公开。选择部分重点领域、重点部门优化全过程预算绩效管理链条。。
（四）持续推进平台改革。积极推动平台公司深化改革，激发内生动力，为经济建设提供重大财力支撑。全域上下联动，全方位深入推进存量国有资产、自然资源、特许经营权、收费权等国有资产资源的清查、核实、评估、移交工作，坚决消灭国资监管盲区。建立健全考核制度，明确考核内容，加大考核对标力度，实现平台企业岗位“能上能下”、员工“能进能出”、薪酬“能增能减”的用人和薪酬机制。
（五）持续推进政府债务管理。坚持“开前门、堵后门”，规范高效发行使用新增债券。完善债务风险常态化监控，对风险早识别、早预警、早发现、早处置。完善政府隐性债务化解机制，真实合规化解债务。
（六）持续提升服务人大预算监督审查水平。全面落实审查预算重点向支出预算和政策拓展改革要求，认真听取吸纳人大代表和社会各界意见建议，紧紧围绕落实县委、县政府重大决策部署，改进预算报告和草案编制工作，提高支出预算和政策的科学性有效性。主动向县人大报告国有资产、预算绩效、政府债务管理等工作，积极配合推进预算联网监督，更好服务人大预算审查监督，形成互促互进的良好局面。
各位代表，2023年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，切实贯彻落实好本次会议的各项决议，坚定信心，奋力拼搏，更好发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作，为建设大别山红色中心城市作出积极贡献。
