（湖北省）关于黄冈市红安县2021年财政预算预计执行情况和2022年财政预算(草案)的报告
关于红安县2021年财政预算预计执行情况和2022年财政预算(草案)的报告
——2021年11月10日在红安县第十八届人民代表大会第一次会议上
红安县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告2021年财政预算预计执行情况和2022年财政预算(草案)，请予审议，并请县政协各位委员和列席人员提出意见。
一、2021年财政预算预计执行情况
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年。新征程，新使命，财政工作有新作为。今年以来，财政部门紧紧围绕县委县政府决策部署，加强预算收入统筹力度，规范预算支出管理，财政运行总体平稳，预算执行情况较好。
（一）2021年一般公共预算预计执行情况
1.全县一般公共预算预计执行情况
2021年元至十月份，完成一般公共预算收入126208万元。
预计全年完成一般公共预算收入152120万元，为预算158120万元的96.2%，同比增长44%，其中：地方税收118590万元，同比增长49.1%；非税收入33530万元，同比增长28.6%。加上预计全年上级补助收入330261万元、一般债务收入64213万元、从政府性基金中调入13135万元、上年结余6万元，收入总量为559735万元。
2021年元至十月份，完成一般公共预算支出386072万元。预计全年完成一般公共预算支出482264万元；加上预计全年上解上级支出34365万元、一般债务还本支出43100万元，支出总量为559729万元。
收支总量相抵，预计结余6万元，实现了预算目标。
2.县本级一般公共预算预计执行情况
2021年元至十月份，完成县本级一般公共预算收入114899万元。预计全年完成县本级一般公共预算收入140811万元，为预算146811万元的95.9%，同比增长32.6%，其中：地方税收107281万元，同比增长35.9%；非税收入33530万元，同比增长22.3%；加上预计全年上级补助收入320658万元，一般债务收入64213万元，从政府性基金中调入资金13135万元，上年结余6万元，收入总量538823万元。
2021年元至十月份，完成县本级一般公共预算支出364026万元。预计全年完成县本级一般公共预算支出461351万元，加上上解上级支出34356万元、一般债务还本支出43100万元，支出总量538817万元。
收支总量相抵，预计结余6万元，实现了预算目标。
县本级一般公共预算主要支出项目具体情况是：
（1）一般公共服务支出元至十月份完成11314万元，全年预计完成16385万元，为预算15497万元的88.6%；
（2）公共安全支出元至十月份完成11279万元，全年预计完成13356万元，为预算14767万元的90.4%；
（3）教育支出元至十月份完成103057万元，全年预计完成132126万元，为预算132126万元的100%；
（4）科学技术支出元至十月份完成6260万元，全年预计完成7784万元，为预算7784万元的100%；
（5）文化体育与传媒支出元至十月份完成6843万元，全年预计完成8377万元，为预算8377万元的100%；
（6）社会保障和就业支出元至十月份完成64528万元，全年预计完成79022万元，为预算86137万元的91.7%；
（7）卫生健康支出元至十月份完成39614万元，全年预计完成45501万元，为预算47501万元的95.8%；
（8）节能环保支出元至十月份完成23095万元，全年预计完成36153万元，为预算36153万元的100%；
（9）城乡社区服务支出元至十月份完成5810万元，全年预计完成7426万元，为预算7426万元的100%；
（10）农林水事务支出元至十月份完成51957万元，全年预计完成64243万元，为预算71243万元的90.2%；
（11）交通运输支出元至十月份完成18533万元，全年预计完成23057万元，为预算23307万元的98.9%；
（12）资源勘探电力信息等事务支出元至十月份完成7878万元，全年预计完成9408万元，为预算9408万元的100%；
（13）商业服务等事务支出元至十月份完成1064万元，全年预计完成1485万元，为预算1485万元的100%；
（14）自然资源海洋气象事务支出元至十月份完成6561万元，全年预计完成7932万元，为预算7932万元的100%；
（15）住房保障支出元至十月份完成1408万元，全年预计完成1773万元，为预算1773万元的100%；
（16）粮油物资储备支出元至十月份完成426万元，全年预计完成461万元，为预算461万元的100%；
（17）金融监管等事务支出元至十月份完成1284万元，全年预计完成1541万元，为预算1541万元的100%；
（18）灾害防治及应急管理支出元至十月份完成2579万元，全年预计完成3121万元，为预算3121万元的100%；
（19）预备费支出元至十月份完成516万元，全年预计完成2200万元，为预算2200万元的100%。
在2021年财政决算办理完毕后，上述数字还会略有变动，届时，我们将依法向县人大常委会专题报告。
（二）政府性基金预算预计执行情况
2021年元至十月份，完成政府性基金收入275100万元，预计全年完成政府性基金收入总量380100万元，为预算173000万元的219.7%，其中：国有土地出让收入364500万元，地方政府专项债务收入15600万元。
2021年元至十月份，完成政府性基金支出275100万元，预计全年完成政府性基金支出总量380100万元，为预算173000的219.7%，其中：城乡社区支出328065万元，债务付息支出13400万元，卫生健康支出25500万元，调入一般公共预算13135万元。
2021年，政府性基金预算收支总量相抵，预计实现平衡。
（三）国有资本经营预算预计执行情况
2021年元至十月份，完成国有资本经营预算收入750万元，预计全年完成国有资本经营预算收入总量900万元，为预算的100%，全部为国有企业上交的利润收入。
2021年元至十月份，完成国有资本经营预算支出750万元，预计全年完成国有资本经营预算支出总量900万元，为预算的100%，全部为其他支出。
2021年，国有资本经营预算收支总量相抵，预计实现平衡。
（四）社会保险基金预算预计执行情况
2021年元至十月份，完成社会保险基金预算收入185269万元，其中：保费收入122239万元；财政补贴收入54934万元；利息收入213万元；转移收入2305万元。
预计全年完成社会保险基金预算收入总量224139万元，其中：保费收入152886万元，为预算的153.4%；财政补贴收入68351万元，为预算的78.7%；利息收入210万元，为预算的18.7%；转移收入2650万元，为预算的103.4%。
2021年元至十月份，完成社会保险基金预算支出188463万元。分险种执行情况：企业职工基本养老保险基金支出76041万元；失业保险基金支出1150万元；城镇职工基本医疗保险基金支出（含生育保险支出）19926万元；工伤保险基金支出390万元；城镇居民基本医疗保险基金支出36437万元；机关养老保险基金支出40939万元；城乡居民基本养老保险基金支出13580万元。
预计全年完成社会保险基金支出总量222563万元，分险种情况：企业职工基本养老保险基金支出85733万元，为预算的156.4%；失业保险基金支出1240万元，为预算的304.7%；城镇职工基本医疗保险基金支出（含生育保险支出）23692万元，为预算的157.5%；工伤保险基金支出490万元，为预算的84.9%；城镇居民基本医疗保险基金支出43068万元，为预算的113.1%；机关养老保险基金支出49165万元，为预算的100.4%；城乡居民基本养老保险基金支出19175万元，为预算的122.3%。
社会保险基金收支总量相抵，预计年末滚存结余104271万元，其中：企业职工基本养老保险基金结余24423万元，失业保险基金结余3062万元，城镇职工基本医疗保险基金结余（含生育保险基金结余）24748万元，工伤保险基金结余259万元，城镇居民基本医疗保险基金结余16552万元，城乡居民基本养老保险基金结余35227万元。
（五）政府债务情况
省财政厅下达我县2021年政府债务限额51.29亿元，其中：一般债务32.25亿元，专项债务19.04亿元。截至2021年10月底，我县政府债务余额预计43.39亿元。其中：一般债务余额31.14亿元，专项债务余额12.25亿元，政府债务符合债务限额管理规定。2021年，省政府批准转贷我县各类政府债券总计7.98亿元，其中一般债券2.11亿元，主要用于乡村振兴、农村四好公路、水库安全运行、农村垃圾综合治理、将军城小学维修改造等项目建设；专项债券1.56亿元，主要用于人民医院新院区建设、妇幼保健院计生服务大楼中医医院新院区项目、苏区医院综合楼项目、老君眉茶旅示范基地建设等项目；再融资债券4.31亿元，全部用于偿还2021年到期政府债券。
二、2021年财政主要工作
今年以来，财政部门认真贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，贯彻落实县委、县政府重大决策部署，紧紧围绕第十七届人民代表大会第六次会议通过的财政收支预算，统筹疫情防控与经济社会发展，大力实施乡村振兴战略，统筹做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”工作，为全县“十四五”规划开好局、起好步提供了坚实的财力支撑，促进全县经济社会健康发展。
（一）支持实体谋发展。全面落实各项减税降费和惠企利民政策，有效应对经济运行中出现的冲击和挑战。坚持不懈支持园区企业发展，元至10月份，已兑现招商引资企业发展奖励资金15410万元，促进园区企业成长成熟成功发挥园区支撑性作用，元至十月份，园区完成税收5.8亿元，同比增长137.5%。加强与中烟、税务等单位沟通协调，增加划拨税收总量，优化划拨税收结构。支持千川门窗、海通集团等具有发展潜力企业持续做大做强，进一步提升企业的行业地位，增强企业辐射带动能力，形成围绕重点企业的上下游产业群。安排4000万元高质量发展和技改资金，促进企业新旧动能转换。积极推进麻竹高速、园阳快线、武红高速等重大项目建设。根据经济发展需要，申请政府债券资金3.67亿元，发挥政府投资对经济的拉动作用。有序加大土地供给力度，确保全县房地产业的稳定、健康发展。盘活矿山、黄砂、房地产等国有资产资源，做大做强平台公司。
（二）突出重点保民生。及时落实退休干部职工待遇，补助机关养老保险收支缺口资金2.3亿元，加强养老保险基金运行分析，结合医疗保险、生育保险、工伤保险等险种可能出现的财政兜底风险，及时把控基金运行风险。切实提高教师待遇水平，落实奖励性绩效、退休改革性津补贴，确保教师工资不低于公务员水平。改善办学条件，申请3000万元债券资金支持东方小学、将军城小学等项目建设。大力实施乡村振兴战略，安排8088万元村级组织运转经费，确保村平村级组织运转经费不低于20万元。安排15539万元债券资金支持农村四好公路、水库安全运行、美丽乡村建设及农村人居环境整治、农村垃圾综合治理。本级安排11459万元，整合上级补助资金7亿元，巩固脱贫成果。着力补齐卫生事业短板，投入1.56亿元用于人民医院新园区、中医院新园区门诊大楼和苏区亿元门诊住院综合楼等项目建设。持续推进污染防治攻坚，投入3500万元开展碧水、蓝天、净土保卫战。落实项目前期费1675万元，引导部门争资立项以补齐交通、水利等事业发展短板。坚持以人民为中心，打好疫情防控突击战，本级安排1000万元，确保多次全员核酸检测、应急防空物资充足等，实现了“就地扑灭，绝不蔓延、不外溢”的目标。安排镇区建设以奖代补资金1000万元，擦亮小城镇。加大高标准农田建设投入，推动红苕全产业链发展。安排800万元推动殡葬服务改革，安排645万元落实义务兵优待金，安排600万元启动自然灾害应急普查。
（三）坚守底线防风险。实行政府债务常态化监测，确保政府风险可控。严格按照隐性债务化解方案化解存量隐性债务，元至10月份化解隐性债务12508万元。强化财政运行分析和监测，密切关注财政收支运行状况、库款保障水平，切实兜牢“三保”底线。
（四）加强统筹提绩效。强化预算约束，继续完善“四本”预算的有机衔接，从政府性基金预算中调出13135万元平衡一般公共预算。全面实施绩效管理，健全“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制，2021年，财政部门将扶贫资金、直达资金、部门项目纳入绩效管理，对310个、约1.5亿元项目资金开展绩效评价，逐步建立将绩效评价结果作为预算安排的重要依据。
（五）深化改革建标准。构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平，积极推进预算管理一体化系统管理工作。按照工作时间节点,扎实做好部门预算编制基础数据采集工作，全面推进预算编制、执行、决算、会计核算等各项业务全面贯通。2021年6月29日，首笔支付业务办理成功，标志着我县预算一体化正式上线运行。截止10月31日， 204家单位（含待编）进行了预算执行业务，全县189家预算单位全部完成2022年基础信息库、项目库的预算编报工作。财政部门积极作为，深化财政管理改革，财政预算到位率、盘活存量、库款管理、预决算公开、统筹资金、直达资金等财政管理工作成效明显，并获得省级奖励资金500万元。
（六）优化顶层促转型。制订和完善了《红安县国企改革三行行动实施方案》，出台了《红安县国有出资企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》、《红安县国资局对县国有出资企业授权放权清单》、《红安县国资局出资人监管权力和责任清单》等一系列文件，从顶层设计推动平台公司改革转型，逐步破除体制机制障碍，规范融资举债行为，提升企业盈利能力，助推县域经济高质量发展。
三、2022年财政预算草案
（一）指导思想和基本原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，紧紧围绕县委县政府的决策部署，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，突出公共财政导向，全力保障基本支出和民生需求，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代预算管理体制。
依据上述指导思想，我们对2022年预算草案建议如下：
（二）2022年一般公共预算收支
1.全县一般公共预算
2022年全县一般公共预算收入167332万元，比上年预计完成数152120万元增加15212万元，增长10%，其中：地方税收收入133802万元，同比增长12.8%；非税收入33530万元。加上上级补助收入332261万元、一般债务收入43380万元、从政府性基金预算调入25000万元、上年结余6万元，收入总量为567979万元。
2022年全县一般公共预算支出495820万元，加上上解上级支出38773万元、一般债务还本支出33380万元，支出总量为567973万元。收支总量相抵，结余6万元。
2.县本级一般公共预算
2022年，县本级一般公共预算收入155458万元，比上年预计完成数140811万元增加14647万元，增长10.4%，其中：地方税收收入121928万元，同比增长13.7%；非税收入33530万元。加上上级补助收入323223万元、一般债务收入43380万元、从政府性基金预算调入25000万元、上年结余6万元，收入总量为547067万元。
2022年，县本级一般公共预算支出474908万元，加上上解上级支出38773万元、一般债务还本支出33380万元，支出总量为522061万元。收支总量相抵，结余6万元。
县本级一般公共预算支出分项情况如下：
（1）一般公共服务支出16896万元,比上年预计执行数增加3.1%；
（2）公共安全支出13509万元，比上年预计执行数增加1.1%；
（3）教育支出133729万元，比上年预计执行数增加1.2%；
（4）科学技术支出7884万元，比上年预计执行数增加1.3%；
（5）文化体育与传媒支出8507万元，比上年预计执行数增加1.6%；
（6）社会保障和就业支出82179万元，比上年预计执行数增加4%；
（7）卫生健康支出47901万元，比上年预计执行数增加5.3%；
（8）节能环保支出38053万元，比上年预计执行数增加5.3%；
（9）城乡社区事务支出7629万元，比上年预计执行数增加2.7%；
（10）农林水事务支出66755万元，比上年预计执行数增加3.9%；
（11）交通运输支出23506万元，比上年预计执行数增加1.9%与；
（12）资源勘探电力信息等事务支出9519万元，比上年预计执行数增加1.2%；
（13）商业服务业等事务支出1515万元，比上年预计执行数增加2%；
（14）自然资源海洋气象事务支出8052万元，比上年预计执行数增加1.5%；
（15）粮油物资储备事务支出472万元，比上年预计执行数增加2.4%；
（16）金融监管等事务支出1562万元，比上年预计执行数增加1.4%；
（17）住房保障支出1804万元，比上年预计执行数增加1.7%；
（18）灾害防治应急管理事务支出3236万元，比上年预计执行数增加3.7%；
（19）预备费支出2200万元，与上年预计执行数持平。
（三）政府性基金预算收支平衡情况
2022年政府性基金收入总量176045万元，比上年减少57.9%，其中：国有土地使用权出让收入100000万元，专项债券收入76045万元。
2022年政府性基金支出总量176045万元，比上年减少57.9%，其中：城乡社区支出75500万元，卫生健康支出35000万元，债务付息支出14500万元，专项债券还本支出26045万元，调入一般公共预算25000万元。
2022年，政府性基金预算收支总量相抵，实现平衡。
（四）国有资本经营预算收支平衡情况
2022年国有资本经营预算收入总量990万元，比上年增长10%，主要为国有企业利润收入。
2022年国有资本经营预算支出总量990万元，比上年增长10%。
2022年，国有资本经营预算收支总量相抵，实现平衡。
（五）社会保险基金预算收支平衡情况
2022年，社会保险基金预算收入总量238622万元，比上年预计完成数增长6.5%。其中：保费收入161961万元，比上年增长5.9%；财政补贴收入71863万元，比上年增长5.1%；利息收入197万元，比上年下降6.2%；转移收入3104万元，比上年增长17.1%。
2022年社会保险基金收入分险种情况：企业职工基本养老保险基金收入93296万元，比上年增长5%；失业保险基金收入1249万元，比上年增长6.8%；城镇职工基本医疗保险基金收入25440万元，比上年增长8%；工伤保险基金收入650万元，比上年增长5.7%；城镇居民基本医疗保险基金收入45087万元，比上年增长10%；机关养老保险基金收入51131万元，比上年增长4%；城乡居民基本养老保险基金收入21769万元，比上年增长10%。
2022年，社会保险基金预算支出总量231789万元，比上年增长4.2%。
2022年社会保险基金支出分险种情况：企业职工基本养老保险基金支出91487万元，比上年增长6.7%；失业保险基金支出600万元，比上年减少51.6%；城镇职工基本医疗保险基金支出25000万元，比上年增长5.5%；工伤保险基金支出600万元，比上年增长22.5%；城镇居民基本医疗保险基金支出41878万元，比上年减少2.8%；机关养老保险基金支出51131万元，比上年增长4%；城乡居民基本养老保险基金支出21093万元，比上年增长10%。
2022年社会保险基金收支总量相抵后，年末滚存结余111104万元，其中：企业职工基本养老保险基金结余26232万元，失业保险基金结余3711万元，城镇职工基本医疗保险基金结余25188万元，工伤保险基金结余309万元，城镇居民基本医疗保险基金结余19761万元，城乡居民基本养老保险基金结余35903万元。
（六）政府债务情况
2022年，在债务限额内，申请一般债券1亿元，用于乡村振兴等项目建设；申请专项债券5亿元，用于县人民医院新院区、中医院新院区门诊大楼、供水管网改扩建及智慧水务工程等项目建设。2022年到期债券还本5.94亿元，其中：一般债务还本3.34亿元，专项债务还本2.6亿元。计划发行再融资债券5.73亿元，用于偿还到期政府债券。
四、2022年重点工作安排
2022年，财政部门将紧紧围绕县委县政府中心工作，统筹推进疫情防控与经济社会高质量发展，着重做好以下工作。
（一）以财源建设为引领，切实推进高质量发展。不断提升税收收入和可用财力“两个比重”，把涵养税源作为基础性工作常抓不懈。一是持续推进招商引资。在园区推行“亩均税收”、“亩均产出”等亩均指标为主要评价体系，强化投入产出导向，提升财税贡献。按照园区发展思路，持续推进招商引资，围绕重点税源企业、重点产业集群、重点项目、重大工程建设和培育一批可持续、有绝对影响力的财源企业。实施领军企业计划，支持头部企业、链主企业做大做强，扶持培育一批产值过10亿元龙头企业。二是持续推进项目建设。加强项目谋划，全方位对接武汉高铁、高速、轻轨、港口、机场、干线公路等，打造武汉“半小时通勤圈”。加快推进武红高速等重大项目全面开工建设。三是加快推进平台转型。按照先急后缓、先易后难的原则推动平台公司改革，提高平台公司盈利能力。
（二）以优化支出为重点，切实保障民生福祉。坚持量入为出原则，积极运用零基预算理念，打破支出固化僵化格局，合理确定支出预算规模。一是切实兜牢“三保”底线。强化政府主体责任，强化“三保”组织保障，加大预算收入统筹力度，优先安排“三保”支出，确保教师工资待遇不低于当地公务员平均水平，确保退休人员养老金发放，加大规范后奖励性工资保障力度。二是加大民生事业投入。坚持教育优先发展，落实将军城小学改造升级等项目资金。着力补齐民生事业短板，加大债券资金申请力度，支持人民医院新院区、中医院新院区建设，支持城区供水管网改造及智慧水务平台、城北水厂二期建设。三是加大乡村振兴投入。进一步加大资金整合力度，加快探索建立财政优先保障、金融重点倾斜、社会积极参与的多元投入保障机制。四是加大生态环保投入。牢固树立“金山银水不如绿水清山，而且绿水青山就是金山银山”理念，加大资金投入，持续开展碧水、蓝天、净土保卫战，加快推进倒水河系统治理工程，积极争取上级投入资金。
（三）以财税改革为契机，切实提升管理水平。不断改革完善预算管理制度，挖掘潜力、释放活力。一是全面实施预算一体化管理。2022年，在统一财政预算数据标准的基础上，实时汇总收集财政预算编制和执行信息，建立预算数据管理和大数据分析机制，实现资金从安排源头到使用末端全过程流向管控、动态反映各领域财政投入情况和支持效果，为科学研判经济形势提供坚实基础。二是加强政府性资源统筹管理。将依托行政权力、国有资源（资产）获取的收入以及特许经营权拍卖收入等按规定全面纳入预算，加大预算统筹力度。合理确定国有资本收益上交比例。三是加强存量资金管理。盘活财政存量资金，完善结余资金收回使用机制。新增资产配置要与资产存量挂钩，依法依规编制相关支出预算。四是加强投资评审管理。通过对财政性资金投资项目预（概）算和竣工决（结）算进行评价与审查，对财政性资金投资项目资金使用情况，以及其他财政专项资金使用情况进行专项核查及追踪问效，保证财政资金规范、安全、有效运行。五是加强资金绩效管理。按照“先有项目，再安排预算”的原则，提前研究谋划、常态化储备预算项目。进一步规范政府预算资金使用，提高政府项目投资效益，对所有项目进行预算绩效目标考核，严格落实“用钱必问效，无效必问责”的工作机制。
（四）以平台改革为突破，切实加强国有资管理。积极推动平台公司深化改革，激发内生动力，为经济建设提供重大财力支撑。一是加强顶层设计。利用推进《红安县国企改革三年行动实施方案》为契机，借助国内专业咨询团队，对症下药设计完善平台改革转型方案，推动平台改革落实见效。二是开展清产核资。广泛宣传发动，全域上下联动，全方位深入推进存量国有资产、自然资源、特许经营权、收费权等国有资产资源的清查、核实、评估、移交工作，坚决消灭国资监管盲区。三是加强绩效考核。建立健全的考核制度，明确考核内容、完整考核内容，加大考核对标力度，实现平台企业岗位“能上能下”、员工“能进能出”、薪酬“能增能减”的用人和薪酬机制。
（五）以债务管理为抓手，切实防范政府债务风险。对地方政府债务实行规模控制，严格限定政府举债程序和资金用途，把地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理，实现“借、用、还”相统一。一是持续推进常态化监测，充分发挥债务监测平台作用，确保不新增隐性债务。二是认真落实化解计划，将防范化解地方政府债务风险作为重大政治责任。三是完善投融资机制，充分发挥政府投资的引导作用和放大效应，完善政府和社会资本合作模式。在规范管理的同时，要妥善处理存量债务，确保在建项目有序推进。四是完善应急处置机制，健全监管体系，建立地方政府债务风险预警机制。
各位代表，2022年，我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议，坚定信心、开阔思路、解放思想、奋力拼搏，确保2022年财政收支预算任务的全面完成，为建设大别山红色中心城市贡献财政力量。
