（湖北省）关于黄冈市罗田县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于罗田县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2022年12月29日在罗田县第十八届人民代表大会第二次会议上
县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会书面报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2022年财政预算执行情况
因2022年预算年度尚未结束，本次报告的2022年财政预算执行情况是以截至12月10日的全县实际预算收支发生数并结合财政经济运行情况所作出的预计数。待预算年度终了，再按实际收支发生数形成决算报告报请县人大常委会审议。
根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》及省、市有关规定和要求，全县2022年“四本预算”具体收支执行情况如下：
（一）2022年一般公共预算收支执行情况
——收入情况
2022年全县一般公共预算总收入499018万元，比县十八届人大常委会第七次会议审议通过的预算调整数（下同）514105万元减少15087万元，减幅2.93%。
按照政府收支分类科目和财政收支预算分级计算口径，具体分项情况为：
1.一般公共预算收入73608万元，增加2525万元，增长3.55%（按收入入库数加上留抵退税作为收入实绩的可比口径计算，全年一般公共预算收入同比增长12.19%）。其中：税收收入52576万元，增加2320万元，增长4.62%（按可比口径，同比增长13.45%），占一般公共预算收入的71.43%；非税收入21032万元，增加205万元，增长0.98%。
2.上级补助收入298268万元，增加3292万元，增长1.12%。其中：
（1）返还性收入8714万元，为预算调整数的100%；
（2）一般性转移支付收入261098万元，增加2242万元，增长0.87%，主要是增加公共安全、科学技术、医疗卫生、住房保障等共同财政事权转移支付收入；
（3）专项转移支付收入28456万元，增加1050万元，增长3.83%，主要是增加教育、科学技术、文化旅游体育与传媒等专项转移支付收入。
3.调入资金32458万元（其中从政府性基金调入6873万元，从国有资本经营预算调入3435万元，从其他资金调入22150万元），减少20904万元，减幅39.17%，主要是转移支付收入增加以及压减支出减少调入资金。
4.上年结余35052万元，债务转贷收入59632万元（其中新增一般债券34215万元，再融资债券25417万元），均为预算调整数的100%。
——支出情况
2022年全县一般公共预算总支出455866万元，比预算调整数514105万元减少58239万元，减幅11.33%。具体分项情况为：
1.一般公共预算支出401547万元，减少58239万元，减幅12.67%。其中：
（1）一般公共服务支出33278万元，减少1897万元，减幅5.39%，主要是减少特定目标类项目支出和转移支付资金列支（按上级有关规定和收付实现制原则，对年度预算安排当年未形成实际支出的项目，作减支处理，并对中央直达资金、专项转移支付资金安排的支出结转下年度列支。下同）；
（2）国防支出4万元，减少5万元，减幅55.56%，主要是减少专项转移支付资金列支；
（3）公共安全支出11987万元，减少620万元，减幅4.92%，主要是减少特定目标类项目支出和转移支付资金列支；
（4）教育支出调整为81587万元，减少5441万元，减幅6.25%，主要是减少特定目标类项目支出和转移支付资金列支；
（5）科学技术支出777万元，减少89万元，减幅10.28%，主要是减少特定目标类项目支出和专项转移支付资金列支；
（6）文化旅游体育与传媒支出6218万元，减少1979万元，减幅24.14%，主要是减少特定目标类项目支出及转移支付、债券资金列支；
（7）社会保障和就业支出67172万元，减少6310万元，减幅8.59%，主要是减少特定目标类项目支出和转移支付资金列支；
（8）卫生健康支出37459万元，减少6501万元，减幅14.79%，主要是减少特定目标类项目支出和转移支付资金列支；
（9）节能环保支出5606万元，减少6466万元，减幅53.56%，主要是减少转移支付资金列支；
（10）城乡社区支出16663万元，减少4182万元，减幅20.06%，主要是减少特定目标类项目支出和专项转移支付资金列支；
（11）农林水支出82670万元，减少11397万元，减幅12.12%，主要是减少特定目标类项目支出及转移支付、债券资金列支；
（12）交通运输支出26485万元，减少8811万元，减幅24.96%，主要减少特定目标类项目支出和转移支付资金列支；
（13）资源勘探信息等支出4825万元，减少583万元，减幅10.78%，主要是减少专项转移支付资金列支；
（14）商业服务业等支出1552万元，减少857万元，减幅35.57%，主要是减少特定目标类项目支出和转移支付资金列支；
（15）自然资源海洋气象等支出1948万元，减少231万元，减幅10.6%，主要是减少特定目标类项目支出；
（16）住房保障支出9026万元，减少1464万元，减幅13.96%，主要是减少转移支付资金列支；
（17）粮油物资储备支出551万元，减少58万元，减幅9.52%，主要是减少专项转移支付和债券资金列支；
（18）灾害防治及应急管理支出3133万元，减少598万元，减幅16.03%，主要是减少专项转移支付资金列支；
（19）金融支出1636万元，债务付息支出8908万元，债务发行费用支出62万元，均为预算调整数的100%。
预备费支出情况：全年预备费支出750万元，主要用于疫情防控支出，已按规定列支到“卫生健康支出”科目。
2.上解支出21381万元，债务还本支出32938万元，均为预算调整数的100%。
——收支平衡情况
2022年全县一般公共预算总收入499018万元，总支出455866万元；收支相抵，当年结余43152万元，主要是2022年上级下达的部分中央直达资金、专项转移支付资金安排的支出项目因疫情影响不能形成当年实际支出，需结转下年列支。
——2022年“三保”支出执行情况
1.预算安排情况
2022年，全县预算安排“三保”支出304290.26万元。其中保基本民生支出173880.57万元，保工资支出114535.84万元，保运转支出15873.85万元。
2.支出执行情况
截至12月10日，全县“三保”支出执行数为286371.33万元，占预算数的94.11%。其中保基本民生支出159034.17万元，占预算数的91.46%；保工资支出112364.92万元，占预算数的98.1%；保运转支出14972.24万元，占预算数的94.32%。
（二）2022年政府性基金预算收支执行情况
——收入情况
2022年全县政府性基金预算收入187097万元，比县十八届人大常委会第七次会议审议通过的预算调整数（下同）180950万元增加6147万元，增长3.4%。具体分项情况为：
1.非税收入88076万元，增加6147万元，增长7.5%。其中：
（1）本级政府性基金收入85750万元（其中：国有土地使用权出让收入84018万元，城市基础设施配套费收入850万元，污水处理费收入882万元），增加6147万元，增长7.72%，主要是增加国有土地使用权出让收入和城市基础设施配套费收入；
（2）专项债券对应项目专项收入2326万元，为预算调整数的100%。
2.转移性收入99021万元，为预算调整数的100%。其中：政府性基金转移支付收入8748万元，上年结余收入8632万元，债务转贷收入81641万元，均为预算调整数的100%。
——支出情况
2022年全县政府性基金预算支出134841万元，比预算调整数180950万元减少46109万元，减幅25.48%。具体分项情况为：
1.文化旅游体育与传媒支出13万元，减少31万元，减幅70.45%，主要是减少专项转移支付资金列支（因疫情原因未形成实际支出，作减支处理并结转2023年度列支。下同）。
2.社会保障和就业支出4039万元，减少5946万元，减幅59.55%，主要是减少专项转移支付资金列支。
3.城乡社区支出70442万元，减少707万元，减幅0.99%。其中：
（1）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出69390万元，污水处理费及对应专项债务收入安排的支出882万元，均为预算调整数的100%；
（2）城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出 170万元，减少707万元，减幅80.62%，主要是减少城市基础设施配套费列支。
4.农林水支出930万元，为预算调整数的100%。
5.其他支出31853万元，减少46298万元，减幅59.24%，其中：
（1）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出31046万元，减少45153万元，减幅59.26%，主要是减少新增专项债券资金列支(因疫情原因未能形成实际支出，结转下年列支）；
（2）彩票公益金安排的支出807万元，减少1145万元，减幅58.66%，主要是减少专项转移支付资金列支。
6.转移性支出净增6873万元，主要是增加调出资金（调入一般公共预算）。
7.债务还本支出16299万元，债务付息支出4310万元，债务发行费用支出82万元，均为预算调整数的100%。
——收支平衡情况
2022年全县政府性基金预算总收入187097万元，总支出134841万元；收支相抵，当年结余52256万元，主要是因疫情影响，部分专项转移支付资金和新增专项债券资金安排的项目未形成实际支出，需结转2023年度列支。
（三）2022年社会保险基金预算收支执行情况
——收入情况
2022年全县社会保险基金预算收入72613万元（不含已由省、市级统筹的企业职工基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、工伤保险。下同），为县十八届人大常委会第七次会议审议通过的预算调整数（下同）的100%。其中：
1.失业保险基金收入1211万元；
2.职工基本医疗保险基金收入18592万元；
3.城乡居民基本养老保险基金收入25478万元；
4.机关事业单位基本养老保险基金收入27332万元。
——支出情况
2022年全县社会保险基金预算支出77895万元，为县十八届人大常委会第七次会议审议通过的预算调整数的100%。其中：
1.失业保险基金支出837万元；
2.职工基本医疗保险基金支出13128万元；
3.城乡居民基本养老保险基金支出18612万元；
4.机关事业单位基本养老保险基金支出45318万元。
——收支平衡情况
1.当年结余：2022年全县社会保险基金预算收入72613万元，支出77895万元；收支相抵，当年结余-5282万元（其中：失业保险基金结余374万元，职工基本医疗保险基金结余5464万元，城乡居民基本养老保险基金结余6866万元，机关事业单位基本养老保险基金结余-17986万元）。
2.滚存结余：上年决算累计滚存结余64055万元（不含企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金结余。下同）；加上2022年当年结余，预计2022年末累计滚存结余58773万元（其中：失业保险基金结余3060万元，职工基本医疗保险基金结余39482万元，城乡居民基本养老保险基金结余77177万元，机关事业单位基本养老保险基金结余-60946万元）。
（四）2022年国有资本经营预算收支执行情况
——收入情况
2022年全县国有资本经营预算总收入9056万元，比县十八届人大常委会第七次会议审议通过的预算调整数（下同）8156万元增加900万元，增长11.03%。其中：
1.本级国有资本经营收入9041万元，增加900万元，增长11.06%，主要是增加黄砂收入；
2.国有资本经营预算转移支付收入15万元，为预算调整数的100%。
--支出情况
2022年全县国有资本经营预算总支出9041万元，比县十八届人大常委会第七次会议审议通过的预算调整数（下同）8156万元增加885万元，增幅10.85%。其中：
1.国有资本经营预算支出5606万元，减少2550万元，减幅31.27%。其中：
（1）解决历史遗留问题及改革成本支出40万元，减少15万元，减幅27.27%，主要是减少专项转移支付资金列支；
（2）其他国有资本经营预算支出5566万元，减少2535万元，减幅31.29%，主要是减少国有资本经营收入列支。
2.转移性支出净增3435万元，主要是增加调出资金（调入一般公共预算）。
——收支平衡情况
2022年全县国有资本经营预算总收入9056万元，总支出9041万元；收支相抵，当年结余15万元，主要是受疫情影响，上级下达的国有企业退休人员社会化管理专项转移支付补助资金未形成实际支出，需结转2023年度列支。
二、2022年财政工作情况
2022年，全县财政部门深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九届六中全会、党的二十大精神，认真落实县党代会、人代会决定和县委、县政府决策部署，紧扣“两区两城”建设目标，担当作为、克难奋进，争做“干在实处，强县有我”的先锋，着力做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实兜牢“三保”底线，较好实现了财政平稳健康运行。
（一）坚持增收保支，增强财政保障能力。一是财政收入稳步增长。调动一切积极因素，大力挖掘增收空间，做大财政收入“蛋糕”。2022年，通过全县的共同努力，实现了一般公共预算收入可比口径增幅跃居全市第5。二是“三保”底线扎实兜牢。优化支出结构，保障重点需求。坚持立足财力实际，优先保障“三保”和重点支出，大力压减一般性支出，实现全年一般公共预算支出进度全市第4，“三保”支出占一般公共预算支出的72.75%。三是向上争资成效明显。牵头制定了全县向上争资的督导方案和任务清单，将任务、压力传导致各部门。截至12月10日，全县向上争取资金485496万元，比2021年度增加97921万元，占市定任务407500万元的119.14%。其中：上级补助收入344223万元，一般债券转贷收入59632万元，专项债券转贷收入81641万元，有效缓解了支出压力。
（二）坚持改革创新，推进财政体制建设。一是深化预算体制改革。深入推进预算管理一体化，坚持零基预算理念和“以收定支、量入为出”原则，科学合理编制部门预算，建立能增能减、有保有压的预算分配机制，努力提高财政资金配置效率。对全县行政事业单位在职人员“五有”情况和编外聘用人员进行了清理规范。积极推进机关事业单位工作人员工资津贴补贴清理规范工作，共发放公务员绩效奖金、事业单位工作人员单列核定绩效工资、退休人员统筹待遇27262万元。二是深化投融资体制改革。加强与金融、融资担保机构的合作，充分发挥风险担保基金的作用，通过新型“政银担”产品，为企业提供融资28600万元，极大缓解企业融资难、融资贵问题，助推县域经济企稳回升。三是深化国企国资改革。加强经营性国有资产集中统一监管，全面完成粮食企业“一县一企”改革。加大资产整合力度，全力支持广源集团做大做强做优，使其注册资本金由3亿元增加到30亿元，资产规模达到160亿元。2022年度，广源集团已获批市场化融资项目6个，筹集资金19.1亿元，实现营业收入3.8亿元。
（三）坚持依法履职，规范财政监督管理。一是加强财政资金监管。健全直达资金常态化动态监控体系，强化资金使用从源头到末端的全过程、全链条、全方位监管。牵头开展了惠民惠农财政补贴资金“一卡通”突出问题专项治理工作。对全县乡村振兴衔接资金的拨付使用情况开展了专项监督检查。二是加强预算绩效管理。逐步建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理机制，将全县208个本级项目、77700万元资金纳入绩效评价。强化政府采购和投资项目评审管理，资金节约率和审减率分别为11%、17%,共节约财政资金34400万元。三是加强政府债务管理。从严加强地方政府债务管理，严格控制新增债务。截止11月底，全县地方政府债务余额449360万元（其中：一般债务283598万元，专项债务165762万元），债务余额占限额的83.51%，风险预警为绿色，处于风险可控等级。成功申报一般债券项目2个、金额34215万元，专项债券项目7个、金额72600万元。
（四）坚持助企惠民，服务经济社会发展。一是全力优化营商环境。落实落细稳经济大盘一揽子政策措施，充分发挥政策协同效应，保障惠企惠民资金快达直享，帮助中小企业渡过难关。拨付各类政策性奖补资金2205.01万元，“无申请兑现”各类企业奖补资金3970.09万元，新增退税减税降费24100万元，为全县217家中小微企业和个体工商户减免房租342.18万元。二是全力支持乡村振兴。筹措乡村振兴衔接资金43800万元（其中本级衔接资金17815万元），重点用于产业发展，支持六大示范区和十大产业链建设，支持农村物流建设和土地流转，助力农业产业现代化；用于农村人居环境整治，支持村庄整治、美丽乡村建设和农村垃圾治理，助力美好环境与幸福生活共同缔造；用于巩固脱贫攻坚成果，支持农村基础设施建设，助力改善农业生产生活条件。三是全力保障改善民生。始终坚持以人民为中心的发展理念，加大过“紧日子”力度，持续压减非急需、非重点、非刚性支出，对民生支出优先安排、优先拨付，做到“应保尽保”。拨付教育、社保等财政直达资金147600万元，兑现疫情防控资金18054万元，筹措资金81200万元支持体育片区、平坦原抽水蓄能、引莲入城、实验高中等重点项目建设。
即将过去的2022年是极不平凡的一年。面对经济下行、疫情反复等诸多不利因素叠加的困难，经过全县上下共同努力，财政运行总体平稳，收支执行情况较好，为县域经济发展提供了有力支撑，也为做好2023年财政工作、实现“十四五”财政经济目标打下了基础、提振了信心。但同时，增收空间有限、可用财力紧绌、收支矛盾加大、运行风险累积等困难和问题依然存在，需引起高度重视、妥善加以解决。
三、2023年财政预算草案
2023年是推进“十四五”规划承上启下的关键之年，也是深化财政体制机制改革的攻坚之年，全县财政部门将深入贯彻党的二十大精神，按照县十六届党代会、十八届人代会决策和县委、县政府部署，坚持稳中求进的总基调和高质量发展的总要求，继续落实积极的财政政策，聚焦发展，强化共同富裕财政保障；深化改革，全面提升财政治理能力；加强监管，坚决防范化解财政风险；党建引领，全面加强财政队伍建设，着力服务全县经济社会可持续、高质量发展。
根据上述指导思想，结合县情实际，对2023年全县财政收支预算提出如下建议：
（一）2023年一般公共预算
——收入预算
2023年全县一般公共预算总收入512961万元，比2022年预算执行数（下同）499018万元增加13943万元，增长2.79%。具体分项情况为：
1.一般公共预算收入88000万元，增加14392万元，增长19.55%（按可比口径比2022年预算执行数增长10%）。其中：
（1）税收收入66100万元，占一般公共预算收入的75.11%，增加13524万元，增长25.72%（按可比口径比2022年预算执行数增长12%）；
（2）非税收入21900万元，增加868万元，增长4.13%。
2.上级补助收入270717万元，减少27551万元，减幅9.24%。其中：返还性收入8714万元，为预算执行数的100%；一般性转移支付收入242085万元，减少19013万元，减幅7.28%，主要是减少增值税留抵退税和补充县区财力等一次性转移支付收入；专项转移支付收入19918万元，减少8538万元，减幅30%，主要是按有关规定对专项转移支付收入按上年执行数的70%作收入预计。
3.上年结余43152万元，增加8100万元，增长23.11%，主要是增加2022年未形成实际支出的中央直达、专项转移资金结转2023年度列支。
4.调入资金89966万元（其中：从国有资本经营预算收入调入40000万元，从其他资金调入49966万元），增加57508万元，增长177.18%。
5.债务转贷收入21126万元，减少38506万元，减幅64.57%，主要是因省级尚未核定下达我县2023年新增一般债券转贷额度，暂只按到期可申请再融资债券作收入预计，待新增一般债券转贷额度和再融资债券转贷资金下达后再据实调整预算。
——支出预算
2023年全县一般公共预算总支出512961万元，比2022年预算执行数（下同）455866万元增加57095万元，增长12.52%。具体分项情况为：
1.一般公共预算支出462327万元，增加60780万元，增长15.14%。其中：
（1）一般公共服务支出33204万元，减少74万元，减幅0.22%，主要是压减部门预算经费支出；
（2）国防支出13万元，增加9万元，增长225%，主要是增加上年结转的兵役征集专项转移支付资金列支；
（3）公共安全支出14283万元，增加2296万元，增长19.15%，主要是增加部门预算经费支出；
（4）教育支出82250万元，增加663万元，增长0.81%，主要是增加部门预算经费支出和上年结转资金列支；
（5）科学技术支出990万元，增加213万元，增长27.41%，主要是增加部门预算经费支出和上年结转资金列支；
（6）文化旅游体育与传媒支出10110万元，增加3892万元，增长62.59%，主要是增加部门预算经费、“六运会”赛事活动专项经费等支出及上年结转资金列支；
（7）社会保障和就业支出81922万元，增加14750万元，增长21.96%，主要是增加城乡居民基本养老保险和社会救助县级配套、城乡社区运行经费等支出及上年结转资金列支；
（8）卫生健康支出36356万元，减少1103万元，减幅2.94%，主要是减少债券资金列支；
（9）节能环保支出16228万元，增加10622万元，增长189.48%，主要是增加环保专项支出和上年结转资金列支；
（10）城乡社区支出14308万元，减少2355万元，减幅14.13%，主要是减少债券资金列支；
（11）农林水支出100770万元，增加18100万元，增长21.89%，主要是增加部门预算经费支出和上年结转资金列支；
（12）交通运输支出21593万元，减少4892万元，减幅18.47%，主要是减少部门预算经费支出和债券资金列支；
（13）资源勘探工业信息等支出3284万元，减少1541万元，减幅31.94%，主要是减少部门预算经费支出和转移支付资金列支；
（14）商业服务业等支出1991万元，增加439万元，增长28.29%，主要是增加部门预算经费支出和上年结转资金列支；
（15）金融支出1715万元，增加79万元，增长4.83%，主要是增加金融监管专项经费、金融奖励等支出；
（16）自然资源海洋气象等支出4732万元，增加2784万元，增长142.92%，主要是增加部门预算经费和项目前期费等支出；
（17）住房保障支出14357万元，增加5331万元，增长59.06%，主要是增加部门预算经费支出和上年结转资金列支；
（18）粮油物资储备支出796万元，增加245万元，增长44.46%，主要是增加部门预算经费支出和上年结转资金列支；
（19）灾害防治及应急管理支出2173万元，减少960万元，减幅30.64%，主要是减少部门预算经费支出和转移支付资金列支；
（20）债务付息支出9224万元，增加316万元，增长3.55%，主要是增加到期债务付息支出；
（21）债务发行费用28万元，减少34万元，减幅54.84%，主要是减少一般债券发行费用支出；
（22）预备费12000万元（含疫情防控支出）。
2.上解支出22803万元，增加1422万元，增长6.65%，主要是增加上解省级支出。
3.债务还本支出27831万元，减少5107万元，减幅15.5%。
——收支平衡情况
2023年，全县一般公共预算总收入512961万元，总支出512961万元；收支相抵，当年收支平衡。
——2023年“三保”支出预算安排情况
1.可用于“三保”支出财力情况
按“三保”支出财力计算口径，2023年全县可用于“三保”支出财力合计327779万元。其中地方一般公共预算收入88000万元，返还性收入8714万元，财力性转移支付收入120750万元，上年结余收入43152万元，调入资金89966万元；减去上解支出22803万元。
2.预算安排情况
2023年，全县预算安排“三保”支出316496万元，占可用财力的96.56%。其中保基本民生支出169695万元，保工资支出131599万元，保运转支出15202万元，分别占51.77%、40.15%、4.8%。
（二）2023年政府性基金预算
——收入预算
2023年全县政府性基金预算总收入122706万元，比2022年预算执行数（下同）187097万元减少64391万元，减幅34.42%。具体为：
1.非税收入64326万元，减少23750万元，减幅26.97%。其中：
（1）本级政府性基金收入62000万元，减少23750万元，减幅27.7%。其中：国有土地使用权出让收入60000万元，减少24018万元，减幅28.59%；城市基础设施配套费收入1200万元，增加350万元，增长41.18%；污水处理费收入800万元，减少82万元，减幅9.3%。
（2）专项债券对应项目专项收入2326万元，为执行数的100%。
2.转移性收入58380万元，减少40641万元，减幅41.04%。其中：
（1）政府性基金转移支付收入6124万元，减少2624万元，减幅30%（按上年执行数的70%作收入预计）；
（2）上年结余收入52256万元，增加43624万元，增长505.38%，主要是增加2022年未形成实际支出的专项转移支付和专项债券资金结转2023年度列支。
需要说明的是：债务转贷收入因申报的2023年债券资金省级尚未核批暂不作收入预算，待资金下达后再调整预算。
--支出预算
2023年全县政府性基金预算总支出122706万元，比2022年预算执行数（下同）134841万元减少12135万元，减幅9%。具体为：
1.文化旅游体育与传媒支出60万元，增加47万元，增长361.54%，主要是增加上年结转资金列支。
2.社会保障和就业支出11106万元，增加7067万元，增长174.97%，主要是增加上年结转资金列支。
3.城乡社区支出58894万元，减少11548万元，减幅16.39%，主要是收入减少相应减少列支。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出56894万元，减少12496万元，减幅18.01%；城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出1200万元，增加1030万元，增长605.88%；污水处理费及对应专项债务收入安排的支出800万元，减少82万元，减幅9.3%。
4.农林水支出净减少930万元，主要是减少专项转移支付资金列支。
5.其他支出47214万元，增加15361万元，增长48.22%，主要是增加上年结转的专项债券资金和彩票公益金列支。
6.转移性支出净减少6873万元，主要是减少调出资金。
7.债务还本支出净减少16299万元，主要是减少到期债券还本支出。
8.债务付息支出5432万元，增加1122万元，增长26.03%，主要是增加专项债券付息支出。
9.债务发行费用支出净减少82万元，主要是减少债券发行费用支出。
——收支平衡情况
2023年全县政府性基金预算总收入122706万元，总支出122706万元；收支相抵，当年收支平衡。
（三）2023年社会保障基金预算
——收入预算
2023年全县社会保险基金预算收入78057万元，比2022年预算执行数（下同）72613万元增加5444万元，增长7.5%。其中：
1.失业保险基金收入1263万元，增加52万元，增长4.29%；
2.职工基本医疗保险基金收入19562万元，增加970万元，增长5.22%；
3.城乡居民基本养老保险基金收入29137万元，增加3659万元，增长14.36%；
4.机关事业单位基本养老保险基金收入28095万元，增加763万元，增长2.79%。
--支出预算
2023年全县社会保险基金预算支出82915万元，比2022年预算执行数（下同）77895万元增加5020万元，增长6.44%。其中：
1.失业保险基金支出672万元，减少165万元，减幅19.71%；
2.职工基本医疗保险基金支出13186万元，增加58万元，增长0.44%；
3.城乡居民基本养老保险基金支出21329万元，增加2717万元，增长14.6%；
4.机关事业单位基本养老保险基金支出47728万元，增加2410万元，增长5.32%。
——收支平衡情况
1.当年结余：2023年全县社会保险基金预算收入78057万元，支出82915万元；收支相抵，当年结余-4858万元（其中：失业保险基金591万元，职工基本医疗保险基金6376万元，城乡居民基本养老保险基金7808万元，机关事业单位基本养老保险基金-19633万元）。
2.滚存结余：上年累计滚存结余58773万元，预计2023年末累计滚存结余53915万元（其中：失业保险基金3651万元，职工基本医疗保险基金 45858万元，城乡居民基本养老保险基金84985万元，机关事业单位基本养老保险基金-80579万元）。
（四）2023年国有资本经营预算
——收入预算
2023年全县国有资本经营预算总收入45015万元，比2022年预算执行数（下同）9056万元增加35959万元，增长397.07%。其中：
1.非税收入45000万元，增加35959万元，增长397.73%，主要是增加三峡环保集团公司上缴产权转让收入；
2.国有资本经营预算转移支付收入净减少15万元，主要是转移支付收入减少；
3.上年结余收入净增加15万元。
——支出预算
2023年，全县国有资本经营预算总支出45015万元，比2022年预算执行数（下同）9041万元增加35974，增长397.9%。其中：
1.国有资本经营预算支出5015万元，减少591万元，减幅10.54%，主要是减少国有资本经营预算收入列支；
2.转移性支出40000万元，增加36565万元，增长1064.48%，主要是增加调出资金（调入一般公共预算）。
——收支平衡情况
2023年全县国有资本经营预算总收入45015万元，总支出45015万元；收支相抵，当年收支平衡。
四、2023年财政工作安排
根据上述工作思路和预算安排，按照县委、县政府决策部署，2023年全县财政工作重点是：
（一）全力以赴抓收入，做大财政收入“蛋糕”。
积极组织收入。一是强化收入征管。主动加强与税收、社保基金等征收部门的协调联动，进一步加大税收、非税收入征收力度，做到依法征收、应收尽收、应入尽入。力争一般公共预算收入和税收收入可比口径增幅不低于10%和12%，税收占一般公共预算收入比重不低于70%，圆满完成市、县定收入目标任务。二是积极向上争资。继续完善向上争资的督导方案和任务清单，将任务分解、将压力传导到各部门，确保圆满完成市、县定向上争资目标任务。
着力培育财源。一是支持产业发展。全力推进“产业罗田”建设，大力支持六大示范区和黑山羊、中药材、板栗等十大产业链建设，加大财政支持产业发展投入力度，推动企业转型升级和科技创新发展。二是全力助企纾困。认真落实稳住经济大盘一揽子政策，扩大投资、提振消费，打好财政政策“组合拳”，支持市场主体纾困解难，推动实体经济发展。三是培育主体税源。全面优化营商环境，持续加大招商引资力度，引进、扶持、培育有潜力有前景的产业、企业、行业，全力支持企业进规入限，着力培育支柱税源，努力构建结构合理、层次分明、持续增长的税源体系。
（二）精打细算控支出，增强财政保障能力。
精准编制预算。深入推进预算管理一体化，坚持“以收定支、量入为出”原则，科学合理编制部门预算，建立能增能减、有保有压的预算分配机制，努力提高财政资金配置效率。依法依规做好预算调整、调剂事项。
优化支出结构。一是兜牢“三保”底线。坚持无预算不支出，严格落实过“紧日子”要求，持续压减非急需、非重点、非刚性支出。坚持保基本民生、保工资、保运转“三保”的优先顺序，切实兜牢“三保”底线。二是支持重点项目建设。及时精准做好库款调度，为六运会、绿色新城等全县重点项目建设提供资金保障。
（三）多措并举强管理，保障财政平稳运行。
做大做强广源集团。加强经营性国有资产集中统一监管，加大资产整合力度，充分发挥广源集团融资载体、投资主体、建设实体的主力军作用，不断增加其经营收入，提高对税收的贡献率，全力支持广源集团做大做强做优。
加强政府债务管理。在债务限额内，科学谋划、精准申报、管好用好一般债券和专项债券项目、资金，全力保障全县经济建设需要。依托政府债务管理系统，加强对债券项目、资金使用监管，实现全生命周期动态化管理。妥善处置隐性债务和村级债务，及时做好债务还本付息工作，全力防范化解债务风险。
加大资金统筹力度。一是筹措衔接资金。通过想方设法向上争取、增收节支向内挖潜等办法，积极筹措乡村振兴衔接资金，其中本级财政投入不低于2022年。二是统筹共同缔造项目资金。每年计划统筹资金4400万元，支持建设共同缔造示范村（社区）22个。
各位代表，回顾2022年经历的困难和考验，有你们的监督和支持作坚强后盾，我们戮力同心、克难奋进、喜获硕果。展望2023年既定的目标和任务，有你们的信任和关注作强大支撑，我们将信心倍增、干在实处、担当作为，争当“强县有我”的先锋，奋力为我县新时代绿色发展再创佳绩、再立新功，向全县人民交上一份满意答卷！
