（湖北省）关于黄冈市武穴市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于武穴市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2021年11月9日在武穴市第九届人民代表大会第一次会议上
武穴市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，向本次会议报告2021年预算执行（预计数，下同）情况和2022年预算草案，请予审查，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，全市财税部门认真贯彻落实市委决策部署，依照市人大会议决议精神，坚持稳中求进的工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，充分发挥财税职能作用，不断深化财政改革，牢固树立过“紧日子”的思想，严控一般性支出，全力保障基本支出和民生需求，顺利完成了市第八届人民代表大会第五次会议决定的目标任务，预算执行情况总体较好。
2021年是本届政府履职的最后一年。在报告2021年预算收支情况前，有必要简要报告2017年至2021年这五年全市财政收支状况。由于2021年度预算尚未执行完毕，相关执行情况根据相关政策变化和收支增减因素进行预计。从总体情况来看，2017—2021这五年来，我市财政收支规模迈上新的台阶，财政保障能力不断增强。
1、财政收入稳步增长，收入质量不断提高。2017年—2021年，全市地方一般公共预算收入累计完成91.4亿元，是前五年完成数63.8亿元的1.4倍。地方一般公共预算收入从2016年的16.7亿元增加至2021年的18.3亿元，年均增收0.32亿元，综合排名连续五年位居黄冈市前列。在财政收入规模提档进位、非税收入全部纳入预算管理的同时，地方税收占地方一般公共预算收入的比重连年提高，占比从2016年62.4%提高到2021年73%。
2、财政保障更加有力，支出结构不断优化。在财政收入规模不断扩大的同时，继续保持一般预算支出规模。2017年—2021年，全市地方一般公共预算支出累计完成258.1亿元，是前五年完成数162.6亿元的1.59倍；政府性基金预算支出累计完成54.7亿元，是前五年完成数35.1亿元的1.56倍。地方一般公共预算支出从2016年的39.7亿元增加至2021年的53.1亿元，年均增加2.68亿元。五年来，我们不断调整支出结构，优先保障和改善民生，全市财政用于民生方面的支出占地方一般公共预算支出均在80%以上。
3、财源建设持续巩固，发展后劲不断提升。立足“护航行动”目标，扎实推进“六稳六保”，多措并举，优化服务环境和营商环境。五年来，通过推进“4321”再担保风险分担合作机制，建立完善政银担风险分担机制，申报企业再担保贷款累计130亿元，目前在保余额9.4亿元；办理农业担保贴息贷款1.5亿元；解决企业过桥还贷资金6.56亿元。坚决落实减税降费政策，为企业减免税费6.05亿元，涉及纳税（缴费）人2.49万户，助推经济社会秩序全面恢复。
4、财政改革深入推进，监督管理不断加强。全面推进预算管理制度改革，预算编制质量得到逐年提高。全市预算单位全部纳入预算管理一体化系统，实现了支付网络化、管理全覆盖。绩效管理不断深入，实现了绩效管理与预算的深度融合。五年来，全市纳入绩效管理项目1890个，涉及部门单位80余个，绩效评价资金达79.45亿元，覆盖率达到了95%以上；评审预（概）算和决（结）算项目514个，总送审资金87.33亿元，审定资金74.57亿元，审减资金12.77亿元，综合审减率达14.6%。
以上是2017—2021这五年全市财政收支概况。根据《中华人民共和国预算法》有关规定要求，现将2021年市级财政预算预计执行情况报告如下：
（一）一般公共预算收支执行情况
——收入情况
市级一般公共预算总收入来源602492万元，为预算（调整预算，下同）的100%，其中：
1、地方一般公共预算收入183000万元，为预算的100%，分明细为：地方税收收入133500万元；非税收入49500万元。
2、省财政补助收入325529万元，其中：返还性收入16489万元，一般性转移支付收入284837万元，专项转移支付收入24203万元。
3、地方政府债券转贷收入46418万元，主要为一般债券转贷收入46418万元。
4、上年结余18953万元。
5、调入资金23030万元，其中：从政府性基金预算调入16000万元，从其他资金调入5500万元,从国有资本经营预算调入1530万元。
6、动用预算稳定调节基金5562万元。
——支出情况
市级一般公共预算总支出602492万元，为预算的100%。其中：
1、地方一般公共预算支出531027万元，为预算的100%。按功能分类分项执行情况是：
一般公共服务支出58197万元；公共安全支出15943万元；教育支出98445万元；科学技术支出9093万元；文化体育与传媒支出8953万元；社会保障和就业支出111114万元；卫生健康支出67602万元；节能环保支出4873万元；城乡社区支出13499万元；农林水支出63230万元；交通运输支出34093万元；资源勘探电力信息等支出8557万元；商业服务业等支出331万元；金融支出138万元；自然资源海洋气象等支出7876万元;住房保障支出11989万元；粮油物资储备支出60万元；灾害防治及应急管理支出7912万元；债务还本付息支出9025万元;债务发行费用支出45万元；其他支出52万元。
2、上解上级支出36329万元，主要是：原体制上缴支出768万元，调整完善财政体制上解28476万元，专项上解支出7016万元，出口退税结算上解69万元。
3、地方政府债券还本支出35136万元，主要是再融资债券安排的还本支出35136万元。
——结余情况
2021年，市级一般公共预算收支相抵，实现平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况
市级政府性基金总收入来源为153320万元，为预算（调整预算，下同）的100%，其中：本年本级收入104111万元，为预算的100%。分项执行情况是：农业土地开发资金收入1200万元，国有土地使用权出让收入78800万元，城市基础设施配套费收入3230万元，污水处理费收入2000万元，其他政府性基金收入18881万元。省财政补助收入3451万元。上年结余600万元。调入资金1489万元。地方政府专项债务转贷收入43669万元。
市级政府性基金总支出总计153320万元，为预算的100%，其中：本年本级支出124151万元，为预算的100%。分项执行情况为：文化体育与传媒支出36万元，社会保障和就业支出1914万元，城乡社区支出84227万元，农林水支出955万元，专项债务付息支出5340万元，其他支出31646万元，债务发行费用支出33万元。调出资金16000万元。地方政府专项债务还本支出13169万元。
2021年，市级政府性基金收支相抵，实现平衡。主要是基金预算采取“以收定支”办法，基金收入入库后，均安排落实到具体项目。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
市级国有资本经营预算收入总计5101万元，为预算的100%，其中：利利润收入1900万元，股利、股息收入639万元，产权转让收入1390万元，其他国有资本经营收入1172万元。
市级国有资本经营预算支出总计5101万元，为预算的100%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出617万元，国有企业资本金注入1800万元，其他国有资本经营预算支出1154万元，调出资金1530万元。
2021年，市级国有资本经营预算收支相抵，实现平衡。
（四）社会保险基金预算收支执行情况
市级社会保险基金收入总计241841万元，为预算的100%，其中：保险费收入125225万元，财政补贴收入111860万元，利息收入2495万元，上级补助收入33万元，转移收入2192万元，其他收入36万元。
市级社会保险基金支出总计233662万元，为预算的103.8%，其中：社会保险待遇支出226640万元，上解上级支出50万元，转移支出939万元，其他支出1889万元，大病保险支出3959万元，技能提升补贴支出5万元，稳定岗位补贴支出180万元。
2021年，市级社会保险基金预算收支相抵，本年结余8179万元，年末滚存结余202241万元。
（五）2021年财政主要工作情况
面对后疫情和中央宏观调控政策影响等严峻形势，财税部门坚持聚焦主责主业，强化责任担当，迎难而上，攻坚克难，实施更加积极的财政政策，高质量组织财政收入，高精准推进财政改革，全力做好“三保”工作，推进各项重点项目建设，为我市“十四五”规划开好局提供了有力的财政支撑。回顾2021年全市财政主要工作，概括起来就是“四个立足”：
1、立足财源建设，做到“三管齐下”。一是强化收入征管。加强财、税、银、企等部门的协作与联系，建立信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，疏通税款流通渠道，调动各部门各单位协税护税的积极性与创造性。二是突出园区建设。通过预算挤、纵向借、横向调等办法，筹集1.48亿元投入园区发展建设,“筑巢引凤”，为夯实财源打下坚实基础。三是优化营商环境。不断加大对中小微企业的扶持力度，全力助推企业发展。全市安排政府风险补偿准备金500万元，发放科技奖补资金1420万元；完成再担保业务13笔，发放金额达9250万元；新增担保项目3个，担保金额1074万元；创业贴息贷款担保76笔，担保金额1135万元。
2、立足民生工程，落实“三个倾斜”。通过积极向上争取资金、盘活市级存量、压减专项和一般性支出等有效措施，保障了各项重点支出需求，主要表现在“三个倾斜”上：一是向乡村振兴倾斜。全市农林水类支出63230万元。确定9个新型村集体经济扶持村，其中4个美丽乡村试点村，5个特色发展村，拨付一事一议、美丽乡村建设奖补资金4441万元。统筹整合各类资金10.36亿元，其中：巩固脱贫成果3.45亿元，乡村建设行动5.18亿元，农业高质高效发展1.73亿元。二是向教育支出倾斜。全面保障教师工资福利待遇，拨付义务教育阶段学校公用经费5425万元，落实救困资助资金1757万元，安排校舍建设资金2526万元，有力地促进了全市教育事业的发展。三是向社会保障倾斜。全年共拨付各类社保、医保资金88956万元，其中：机关社保基金支出13132万元，城乡居民社保基金支出19349万元，医保基金支出34371万元，城乡医疗1489万元、公共卫生服务4620万元，特困群众救助资金12368万元，健康扶贫、危房改造、国家免疫规划及血吸虫病、残疾人事业、就业等专项资金3627万元。
3、立足资金监管，突出“三个监管”。一是突出监管核查。先后开展各类监督核查5余次（62户），涉及资金207.6万元，下发处理意见书14份，累计处罚和收缴资金3.5万元，提出处理、管理和整改建议95条，对市委第三督查组交办的10家巡查整改单位进行了整改和处罚。二是突出绩效监管。坚持无立项批复不评审，无资金来源不评审，已实施项目不评审。全市接受项目单位委托财政评审项目134个，审结项目113个，送审金额16.33亿元，审定金额13.85亿元，审减金额2.48亿元，审减率为15%。三是突出国资监管。压实企业国有资产管理主体责任，防止国有资产流失。对全市39家国有出资企业开展常规性检查13次，对其中9家国有企业列出资产管理问题清单，下达限期整改通知书。市纪委监委根据问题线索，对1名企业负责人给予政务撤职和留党察看一年的处分，对6名企业党员干部进行了通报批评。
4、立足三资管理，坚持“三个着力”。一是着力培训考核。组织镇处代理记账和资金会计，开展农村三资管理及业务培训，查缺补漏立行立改。与此同时，坚持不定期抽查考核，以“考”促管，不断提高村级财务管理水平。二是着力换届审计。坚持先审计再换届，组织力量开展村干部任期和离任经济责任审计，重点审查农村经济责任目标完成、社区经济责任落实以及财务纪律执行情况，对群众反映和发现的问题按照有关规定及时处理，及时公布审计结果，接受群众监督。三是着力债务化解。通过逐步化解、节约支出化解、发展壮大集体经济，增加集体经济收入等方式化解村级债务，及时消除债务风险。
二、2022年预算草案
按照《预算法》有关规定要求，综合分析当前全市财政经济形势，2022年我市财政预算安排的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，继续树立“过紧日子”思想，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，压缩一般性支出，防控债务风险，坚决遏制隐性债务增加，全面推进绩效管理，提高资金使用效益，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度，为我市经济事业发展提供有力的财力支撑。
2022年，全市地方一般公共预算收入计划为210000万元，同比增长14.8%；税收占比75%。通过体制结算后，实现财政预算收支平衡。
现将2022年市级预算草案报告如下：
（一）一般公共预算收支平衡情况
——收入情况
市级一般公共预算总收入来源572871万元，比上年预算数572257万元增加0.1%，其中：
1、地方一般公共预算收入210000万元，其中：地方税收收入预算157500万元；非税收入预算52500万元。
2、省财政补助收入310725万元，其中：返还性收入16489万元，一般性转移支付收入268525万元，专项转移支付收入25711万元。
3、地方政府债券转贷收入17946万元。
4、调入资金34200万元，其中从政府性基金预算调入16000万元，从国有资本经营预算调入5200万元，从其他资金调入13000万元。
——支出情况
市级一般公共预算总支出572871万元，比上年预算数572257万元增加0.1%，其中：
地方一般公共预算支出508007万元，比上年预算数增加1.4%。
按功能分类分项安排情况为：一般公共服务支出54436万元，比上年增加10.3%；公共安全支出14094万元，比上年增加3.5%；教育支出97235万元，比上年增加1.1%；科学技术支出8406万元，比上年增加7.8%；文化体育与传媒支出10361万元，比上年增加18.5%；社会保障和就业支出87324万元，比上年减少19.9%，主要是职工基本养老保险上划省统筹；卫生健康支出69826万元，比上年增加10.9%；节能环保支出3200万元，比上年减少26.1%，主要是生态环境局上划黄冈；城乡社区支出15252万元，比上年增加19.2%；农林水支出64851万元，比上年增加11.5%；交通运输支出29645万元，比上年增加4.4%；资源勘探工业信息等支出8969万元，比上年增加11.3%；商业服务业等支出349万元，比上年增加5.1%；金融支出138万元；自然资源海洋气象等支出7139万元，比上年增加7.9%；住房保障支出12486万元，比上年增加4.1%；粮油物资储备支出60万元；灾害防治及应急管理支出8350万元，比上年增加13.1%；预备费安排6000万元，主要是按一般公共预算支出额1%-3%设置；债务还本付息支出9886万元，比上年增加11.1%。
2、上解上级支出43449万元，主要是：原体制上解支出768万元、调整和完善财政体制上解33596万元、专项上解9016万元、出口退税上解69万元。
3、地方政府债券还本支出21415万元。
——结余情况
2022年，市级一般公共预算收支相抵，实现平衡。
（二）政府性基金预算收支平衡情况
政府性基金预算总收入为99545万元，比上年预算数102722万元减少3.1%。其中：本年本级收入84175万元，比上年减少1.2%。分项情况为：国有土地使用权出让收入80000万元，城市基础设施配套费收入2375万元，污水处理费收入1800万元。省财政补助收入3451万元。调入资金1603万元。地方政府专项债务转贷收入10316万元。
政府性基金总支出99545万元，比上年预算数102722万元减少3.1%。其中：本年本级支出63669万元，比上年减少13.4%。分项情况为：文化体育与传媒支出36万元，社会保障和就业支出1914万元，城乡社区支出54437万元，农林水支出355万元，其他支出1146万元，专项债务付息支出5781万元。调出资金16000万元。专项债券还本支出19876万元。
2022年，政府性基金预算收支相抵，实现平衡。
（三）国有资本经营预算收支平衡情况
市级国有资本经营收入预算总计9981万元，比上年预算数增加95.7%。其中：利润收入35万元，股利、股息收入2万元，产权转让收入3554万元，其他国有资本经营收入5200万元。上年结转1190万元。
市级国有资本经营支出预算总计9981万元，比上年预算数增加95.7%。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出3571万元，国有企业政策性补贴20万元，其他国有资本经营预算支出1190万元，调出资金5200万元。
2022年，市级国有资本经营预算收支相抵，实现平衡。
（四）社会保险基金预算收支平衡情况
市级社会保险基金收入预算总计174043万元，比上年预算数增加5.9%。其中：保险费收入87583万元，财政补贴收入84037万元，利息收入1970万元，上级补助收入39万元，转移收入414万元。
市级社会保险基金支出总计168733万元，比上年预算数增加18.3%。其中：社会保险待遇支出154191万元，大病保险支出4980万元，稳定岗位补贴支出180万元，技能提升补贴支出2万元，其他支出8796万元，上解上级支出44万元，转移支出540万元。
2022年，市级社会保险基金预算收支两抵，本年结余5310万元，年末滚存结余167119万元。
三、2021年绩效预算管理及评价结果应用情况
（一）2021绩效预算管理。主要体现在“四个监管”上：一是依规监管。严格执行各项资金管理办法，照章办事，采取“任务+清单”模式加强监管，做到规定专项资金必须专款专用；明确资金范围，明确资金级次；做到资金使用与事前参与、事中监督、事后检查相结合。二是整改监管。按照各级各类反馈的问题，认真进行整改，以整改促监管，把整改工作当作当前一项重要工作来抓，通过成立工作专班，细化工作，抓好整改落实，建立长效机制等措施加强监管。三是程序监管。首先是明确采购程序。项目实施主体是部门单位的，严格按照《政府采购目录》规定采购实施；项目实施主体是镇村的，严格按照“农村三资管理”进行实施。其次是明确报账程序。分建设性项目和非建设性项目两大类进行拨款报账。建设性项目按项目批复、投资评审、招投标合同、验收、决算、审计程序进行监管；非建设性项目按实施方案、政府采购、合同、验收、复验程序进行监管。四是绩效监管。充分发挥财政资金的经济效益和社会效益，把绩效目标作为资金监管的主要内容，“谁支出，谁负责”，使每一项资金必须纳入绩效考核，做到明确一个绩效目标体系，做到线上与线下、自评与考评相结合，规范绩效申报、绩效审核、绩效自评、绩效监控、绩效批复程序，把绩效管理工作落实到预算执行全过程。
（二）评价结果应用。针对2021年部门单位绩效评价结果和项目评审情况，在2022年度预算编制上充分运用评价结果，主要体现为：第一是重置。对部门整体绩效不高的3个部门，要求在下一年度预算编制中，重新科学合理设置绩效目标，进一步优化收支结构。第二是压减。对5家绩效目标和整体绩效评价不完善的部门，在执行预算时根据第三方评审结果压减项目规模，并要求在编制下一年度部门预算过程中整改到位。第三是取消。对第三方评价预算绩效不高的4个项目，下一年度预算不再安排。第四是收回。对执行进度不快、结转资金规模过大的3个项目，按存量资金收回同级财政。第五是统筹。对撒“胡椒面”零星分配的2个项目、1000万元资金，纳入全市统筹整合使用，并将在预算执行时加大监管力度，确保资金使用效益最大化。
四、砥砺前行，开拓创新，为全面完成2022年预算任务而不懈努力
围绕上述预算安排，我们将按照“改革创新、安全高效”的基本要求，克难奋进，锐意创新，抓收支提质增效，强管理精准发力，更好地发挥财政在宏观调控中的职能作用。2022年主要财政工作思路和举措，概括起来就是“四个围绕”：
（一）围绕“生财有道”，转变经济发展方式。一是认真研判财税政策。找准县域经济与国家政策的契合点，努力做好财税各项改革，积极配合相关部门做好相关项目申报工作，努力争取上级更多的资金支持。二是加强财源培植。围绕全市经济发展基本方略，充分发挥财政资金的引导作用，促进经济提质增效，带动财政增收。与此同时，依托园区建设，加大招商引资力度，形成新的税源。三是强化税源管控。通过密切协作，加强对重点项目、重点税源情况跟踪分析，坚持定期会商制度，强化综合治税，做到应收尽收。
（二）围绕“用财有效”，优化财政支出结构。一是强化财政支出管理。继续贯彻落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，压缩一般性开支，严控“三公”经费支出，兜牢“三保”支出底线。二是推动镇村协调发展。加快农村基础设施建设，深化农村综合改革，做好“一事一议”财政奖补工作，发挥政策性农业保险作用，促进农业增产增效。三是落实“六稳六保”工作。继续加大对教育、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护、公共安全、农村基层组织建设等方面的投入，加快推进社会事业发展，创造更多福祉惠及人民群众。
（三）围绕“理财有方”，提升科学管理水平。一是深化部门预算改革。增强政府预算编制的完整性和科学性，深入推进预算管理一体化建设，强化政府采购监管，持续推进预决算信息公开，着力提高财政资源配置效率。二是着力绩效管理。构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，全面盘活用好各类存量资金和闲置资产，持续推进资产管理与预算管理深度融合，将预算绩效管理向纵深推进。三是加强队伍建设。围绕财政新常态，努力打造一支作风过硬、业务精通、清正廉洁、服务高效的财政干部队伍。
（四）围绕“守财有节”，加强财政风险防控。一是防范政府债务风险。继续加强对政府专项建设基金、政府购买服务等政府性融资的清理规范，严格禁止违法违规举债或担保的现象发生，严肃追责问责，确保全市政府债务规模必须合理适度，融资平台公司等国有企事业单位债务增量得到有效控制。二是加强债券资金管理。做好专项债券项目的筛选、申报，督促各项目实施单位加快工程进度，加紧督办资金使用及时形成实物工作量，更好地发挥债券资金效益。三是防范财政运行风险。严禁超越财政承受能力搞建设，严禁无预算、超预算、超进度拨款，严控新增暂付性款项，坚决纠正违规出借行为，坚决守好财政“主阵地”,确保财政平稳可持续发展。
各位代表，2022年财税工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在市委、市政府坚强领导下，在人大、政协及社会各界的监督支持下，只争朝夕，真抓实干，凝心凝力，攻坚克难，在新时代财政改革发展工作中取得新气象新作为，确保2022年财政收支预算任务的全面完成，为实现“砥砺奋进、冲刺百强、谱写新篇”总目标作出新的贡献！
附注：
名 词 解 释
1、一般公共预算
一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2、政府性基金预算
指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
3、国有资本经营预算
指国家以所有者身份依法取得国有资本经营收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。
4、社会保险基金预算
指政府通过社会保险单位缴费、政府公共预算安排等方式取得收入，专项用于社会保障支出预算。
5、地方一般公共预算收入
指根据现行财政管理体制规定，划归地方财政的税收和非税收入。主要包括增值税、企业所得税、个人所得税等共享税收地方分享部分，资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税、契税等地方固定税收，以及非税收入。
6、非税收入
指由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织，依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务以外的财政收入。
7、转移支付
指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金拨付。中央、省对地方的转移支付主要分为两类，一是一般性转移支付，不规定具体用途，可由地方作为财力统筹安排使用，旨是促进地方政府提供基本公共服务的均等化和保障国家出台的重大政策实施；二是专项转移支付，为了实现中央、省特定政策目标，专款专用。
8、地方一般公共预算支出
指按照现行中央政府与地方政府事权的划分，经省以下各级人大批准，用于保障地方经济社会发展的各项支出。主要包括一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、资源勘探信息等、商业服务等、金融、援助其他地区、国土海洋气象等、住房保障、粮油物资储备、预备费及其他支出等。
9、一般性支出
指国家权力机关和行政机关的经费支出，主要包括各级人大及人大常委会的活动费用，各级人民政府及其职能部门的活动费用。主要包括：差旅费、会议费、接待费用、日常办公、购车及车辆运行费、楼堂馆所及装修支出等。
10、民生支出
指财政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、住房保障、粮油物资储备等支出科目的总和，不包括一般公共服务、公共安全、资源勘探信息等、金融、其他支出等支出科目。
11、“三公”经费
指商品和服务支出中的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。
12、绩效预算
指政府首先制定有关的事业计划和工程计划，再依据政府职能和施政计划制定计划实施方案，并在成本收益分析的基础上确定实施方案所需费用来编制预算的一种方法。20世纪90年代以来，世界范围内将预算改革的焦点集中在能够有效提高政府行政绩效的绩效预算上来。从发达国家推行绩效预算改革的实践来看，绩效预算对提高公共资金使用效率、改进政府部门绩效等方面取得了明显的效果。
13、预算管理一体化系统
主要内容分为基础信息管理、项目库管理、预算编制、预算批复、预算调整和调剂、预算执行、会计核算、决算和报告8个部分，涵盖预算管理的主要环节，实现各级预算数据的集中统一管理和上下贯通。表现在一方面最大程度上解放了财务人员往返切换不同系统和数据重复填报的体力活，保持数据的唯一性和统一口径，解决了账表不一致问题;另一方面管理流程更为规范精细，对于预算编制和执行不规范的单位将会带来一定的风险，预算、决算、执行、采购、资产、会计核算、信息公开数据都是按既定标准和规则自动获取生成，且模块之间互相衔接，强化了预算硬约束，预算执行更为严格苛刻，几无人为干预空间。
14、乡村振兴
指以城乡等值化为理念的乡村建设思路。将“城乡等值化”确定为区域空间发展和国土规划的战略目标，其宗旨是通过土地整理、产业升级等方式，保证土地资源的合理利用，使城乡居民具有同等的生活、工作及交通条件，实现农村与城市生活的等值化。主要包括： 产业振兴、人才振兴、文化振兴、生态振兴、组织振兴。
15、政府性债务
即地方债，是指地方政府(含政府部门和机构)、经费补助事业单位、公用事业单位、政府融资平台公司，因公益性项目建设直接借入、拖欠或提供担保、回购等信用支持而形成的债务。政府性债务，按性质可分为政府负有偿还责任的债务和或有债务。前者主要包括一般债务和专项债务两种，后者主要包括负有担保责任的债务和可能承担一定救助责任的债务两种。
16、实体经济
实体经济，指一个国家生产的商品价值总量。是人通过思想使用工具在地球上创造的经济。包括物质的、精神的产品和服务的生产、流通等经济活动。包括农业、工业、交通通信业、商业服务业、建筑业、文化产业等物质生产和服务部门。也包括教育、文化、知识、信息、艺术、体育等精神产品的生产和服务部门。实体经济始终是人类社会赖以生存和发展的基础。
17、减税降费
“减税降费”具体包括“税收减免”和“取消或停征行政事业性收费”两部分。个税改革方案将部分收入项目如工资薪金、劳务报酬、稿酬等，实行按年汇总纳税。财政部还将考虑适当增加与家庭生计相关的专项开支扣除项目，比如有关“二孩”家庭的教育等支出，其他的专项扣除项目等。降费方面，全面清理规范政府性基金，取消或停征涉企行政事业性收费。
18、宏观调控
指政府作为市场经济的主体，通过行政手段与经济手段（主要是财政手段），实现以经济主体为主导、经济主体与经济客体的对称关系为核心、经济结构平衡与经济可持续发展的经济行为。
19、十四五规划
指落实国家发展战略意图，考虑了不同区域的资源禀赋、要素条件及发展水平等要素，明确了区域发展的总体战略、重大战略布局及协调发展策略。空间规划以空间治理和空间结构优化为主要内容，是规范开发保护建设活动秩序、实施国土空间用途管制和生态修复的重要依据，空间规划应切实在国土开发保护领域发挥基础性作用。这就要求，一是空间规划在区域发展总体战略、重大战略布局及协调发展策略上保持与“十四五”规划相统一；二是“十四五”规划强化并新增空间格局确立与管控的方面的落地性内容，将“三线”和“三区”划定的空间格局（规模、比例）、空间重大管控措施、重大生产力要素布局纳入“十四五”规划。发展规划明确了经济社会各个领域的重点任务、发展要求、要素布局、重大工程及重点项目等方方面面内容。
20、高质量发展
指发展经济学核心概念。高质量发展也叫经济高质量发展，真正的经济发展都是高质量发展。经济高质量发展是经济数据精确、营商环境优化、产品质量保证、资源精准对接与优化配置的增长方式，是创新驱动型经济的增长方式，是创新高效节能环保高附加值的增长方式，是智慧经济为主导、高附加值为核心、质量主导数量、GDP无水分、使经济总量成为有效经济总量、推动产业不断升级，推动经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设五位一体全面可持续发展的增长方式。
