（湖北省）关于咸宁市赤壁市2020年政府预算执行情况和2021年政府预算草案的报告
关于赤壁市2020年政府预算执行情况和2021年政府预算草案的报告
——2021年1月17日在赤壁市第九届人民代表大会第五次会议上
市财政局局长 徐亚华
各位代表:
受市人民政府委托，向大会书面报告赤壁市2020年政府预算执行情况和2021年政府预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年是“十三五”规划的收官之年，也是决胜全面小康社会、决战脱贫攻坚之年。面对突发的新型冠状病毒重大疫情，在市委的坚强领导下，在社会各界的大力援助下，全市财税工作紧紧围绕灾后恢复和“高质量发展”目标，坚持稳中求进工作总基调，按照“六稳六保”工作要求，密切配合、通力协作，紧抓收入征收入库，坚持有保有压、绩效优先、统筹整合、规范管理的原则，着力抓重点、补短板、强弱项，持续强化预算支出执行管理，深化财税改革，全市经济稳步恢复，政府预算执行总体平稳。
(一)政府预算执行情况
——一般公共财政预算
总收入621708万元，为市九届人大常委会第三十二次会议调整预算(下同)的100.0%，增长20.8%。
(1)一般公共预算收入145000万元，为预算的100.0%，同比下降28.8%。其中:税收收入113722万元，为预算的100.0%，下降18.8%;非税收入31278万元，为预算的99.9%，同比下降50.7%。
(2)转移性收入405461万元，为预算的100.0%，增长50.0%。其中:上级补助收入365159万元;上年结余收入4042万元;调入资金36260万元(从政府性基金预算调入7070万元，从国有资本经营预算调入442万元，从其他资金调入28748万元)。
(3)债务转贷收入71247万元，为预算的100.0%，增长74.0%，主要是上级债券资金安排增加。
总支出621708万元，为预算的100.0%，增长20.8%。
(1)一般公共预算支出553570万元，为预算的99.7%，增长20.4%。主要科目的完成情况是:
一般公共服务支出62795万元，为预算的103.4%，下降1.5%，主要是压缩一般性支出;
公共安全支出19823万元，为预算的101.4%，增长3.9%，主要是落实公共安全保障支出;
教育支出64901万元，为预算的102.6%，增长9.8%，主要是落实教师工资不低于公务员工资待遇政策增加;
科学技术支出11345万元，为预算的102.1%，增长15.9%，主要是支持高新区企业技术改造等;
文化旅游体育与传媒支出7904万元，为预算的93.0%，增长5.7%，主要是继续落实咸宁市“文化小康”要求;
社会保障和就业支出74069万元，为预算的99.9%，下降3.3%，主要是本级安排对机关事业单位基本养老保险基金缺口补助结转下年支出减少;
卫生健康支出71003万元，为预算的96.8%，增长72.1%，主要是应对新冠疫情防治和加大医疗卫生项目建设等增加;
节能环保支出15415万元，为预算的107.7%，增长23.7%，主要是长江经济带修复、陆水湖禁渔及政府债券安排的陆水河直排污水口综合整治工程等项目支出增加;
城乡社区支出32077万元，为预算的99.3%，增长110.2%，主要是政府债券对应新增砂子岭公园、城市品质提升主干道立面改造等项目支出增加;
农林水支出96762万元，为预算的102.4%，增长9.0%，主要是政府债券对应新增黄盖湖防洪治理工程、水利设施“补短板”冬修工程等项目工程支出增加;
交通运输支出37844万元，为预算的104.7%，增长160.2%，主要是上年公路建设养护工程资金本年拨付;
自然资源海洋气象等支出3602万元，为预算的99.7%，下降38.7%，主要是基本农田土地整治建设项目支出结转下年支出;
住房保障支出20386万元，为预算的99.9%，增长3.9%，主要是用于老旧小区改造项目工程支出增加。
(2)转移性支出25800万元，为预算的106.2%，下降18.2%，主要是体制上解减少。其中:上解支出25800万元，为预算的106.2%，下降18.2%。
(3)债务还本支出42338万元，为预算的100%，增长116.7%，主要是到期政府债务还本增加。
收支相抵，年终收支平衡。
——政府性基金预算
总收入248263万元，为预算的106.6%，增长25.8%。
(1)政府性基金预算收入149202万元，为预算的111.4%，增长6.7%，主要是土地使用权出让收入增加10134万元，增长7.5%。
(2)转移性收入58552万元，为预算的100%，增长216.6%。其中:上级补助收入25317万元，为预算的100%，增长271.4%;上年结转收入33235万元，为预算的100%。
(3)地方政府专项债务转贷收入40509万元，为预算的100%，增长33.0%。
总支出248263万元，为预算的106.6%，增长25.8%。
(1)政府性基金预算支出213262万元，为预算的97.0%，增长35.3%，主要是新增地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出37300万元。
(2)转移性支出31792万元，为预算的317.9%，下降20.0%。其中:调出资金7070万元，为预算的70.7%;年终结余24722万元。
(3)债务还本支出3209万元，为预算的100%，增长100%，主要是到期政府专项债务还本增加。
——国有资本经营预算
总收入3474万元，为预算的93.0%，下降39.3%。其中:国有资本经营预算收入3000万元，为预算的100%。上级补助收入31万元，增长100%。上年结余收入443万元。
本年未发生国有资本经营支出，下降100%。调出资金442万元，年终结余结转3032万元。
——社会保险基金预算
当年收入197939万元，为预算的98.6%，下降4.8%，主要是全年养老保险按上级政策降费征收;当年支出207952万元，为预算的101.7%，增长3.7%。
收支相抵，当年结余-17710万元，年末累计结余12610万元。
(二)债券转贷及政府债务限额情况
省转贷市本级债券收入111，756万元，其中再融资债券45，547万元(一般债券42，338万元，专项债券3，209万元)，新增债券66，209万元(一般债券28，909万元，专项债券37，300万元)。根据规定一般债券71，247万元列一般公共预算，专项债券40，509万元列政府性基金预算。债券资金安排情况，年中预算调整已向市人大常委会报告。
经省政府批准，核定我市2020年政府债务限额498，117万元(一般债务294，203万元，专项债务203，914万元)。截至2020年12月底，我市政府债务余额461，262万元(一般债务274，220万元，专项债务187，042万元)。债务规模未超过规定限额。
需要说明的是：上述预算执行数是初步汇总的结果，待财政决算办理完毕并报省财政厅批复后，我们将按照规定及时向市人大常委会报告最终的财政决算报告。
二、2020年政府预算运行管理的主要工作和特点
1、全力保障防疫促复产
面对突发的新冠疫情，在市委坚强领导下，按市防控指挥部的统一安排，紧急调度资金，全力以赴保障防疫抗疫资金需要，投入资金46575万元，保障了感染患者救治、疫情防控支出、物资设备保障、医疗场所改建、医患隔离食宿、提高医护待遇、市场应急保供、特殊群体救助。在防疫取得初步成效后，为支持我市市场主体复工复产，按照《赤壁市关于进一步降低实体经济企业综合成本实施方案》、《赤壁市关于降低工业企业成本减轻企业负担的实施意见》等文件精神，全面落实对各类市场主体的减税降费政策，拨付资金14275万元用于企业复工复产和稳岗就业，其中，发放企业疫情防控补贴173万元、就业补贴415万元、稳岗补贴1001万元、疫后企业吸纳就业补助1077万元、用电补贴354万元，对小微企业租用国有资产的租金先征后返3871万元、兑付疫情防控重点保障企业专项贷款贴息223万元等各项惠企政策，实现应减尽减、应免尽免，进一步降低企业成本、降低杠杆率。为促进实体经济恢复发展，着力减轻企业负担，优化营商环境，我市不折不扣、高效落实上级政策，确保税收优惠政策落实到位，全年累计减税降费2.37亿元，其中，税收减免1.29亿元、减免社会保险费1.08亿元，较大幅度地减轻了企业负担，支持市场主体稳定、持续生产经营。
2、持续改善民生促和谐
民生支出持续增加，全年民生支出442785万元，比上年增长24.5%。一是全面实现脱贫攻坚任务。全年统筹扶贫资金39800万元，“两不愁、三保障”问题全面解决，巩固已脱贫户、已出列村的脱贫成果，帮扶困难群众就业创业和保险保障力度，加大出列村基础设施建设、加快推进扶贫项目建设。积极开展消费扶贫，全市各级各部门消费3165万元，促进了农产品销售，切实增加困难群众收入。二是推进医疗卫生体系建设。投入21258万元，新建和改扩建赤壁市公共卫生检验检测中心和卫生应急指挥中心、人民医院感染病区、各乡镇卫生院发热门诊等19个建设项目，切实提高了我市公共卫生防控救治能力;提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，财政补助标准提高5元;提高城乡居民医保补助资金标准，补助标准由每人每年520元提高到550元;加大医疗救助力度，帮助困难群众参加基本医疗保险。三是注重教育均衡发展。安排教育支出64901万元，加强城乡义务教育经费保障，消除义务教育大班额，实施农村义务教育学校能力提升工程、学前教育三年行动、农村两类学校改造等一系列重大项目。新建北山、陆水两所公办幼儿园以及汪家堡和青泉两所学校，均可确保今年秋季投入使用。完成实验中学、周画小学改扩建工程。投入1600多万元，支持车埠高中打造高水平普通高中，高标准配备了教育技术装备。补齐乡镇寄宿制学校和乡村小规模学校短板，改善基本办学条件等。四是提高社会保障水平和扩大就业。统筹开展低保、特困人员救助、临时救助、流浪乞讨人员救助和孤儿基本生活保障;基本养老金今年继续按照5%的幅度调标;适度扩大低保、临时救助政策范围，及时将符合条件的受疫情影响困难群众纳入低保、特困人员救助、临时救助等保障范围;全力支持和推动本地企业招工稳岗、纾解企业用工困难，稳定扩大就业。落实职业培训补贴、职业技能鉴定补贴、社会保险补贴、就业见习补贴、一次性创业补贴、一次性吸纳就业补贴、公益性岗位补贴、就业创业服务补助等政策资金2662万元，努力稳定和扩大就业;突出做好高校毕业生等重点群体就业，今年全市新增招录教师、医生及市直单位人员578人。五是安排资金18，890万元，推进城镇老旧小区改造，对老旧小区内水电路气等配套基础设施和公共服务设施进行改造，对房屋公共区域进行修缮、改造;支持公租房保障和农村危房改造工作。六是持续加强环境保护和治理。统筹整合资金5845万元，持续深入实施长江大保护，全面实行长江流域重点水域禁捕和退捕渔民转产安置。加强全市水源地保护和“矿山复绿”工程，支持打好污染防治攻坚战。
3、积极争取资金促发展
加强政策研究，尤其是中央出台的新冠疫情对湖北的补助政策，搞好项目对接，抓好项目的实施，找准体制性转移支付的关键变量，提高争资效果。全年争取中央直达资金等专项转移支付资金147，884万元(其中上级对地方减收综合财力补助资金43939万元)、争取新增债券资金66209万元、再融资债券资金45547万元，极大地缓解了我市因疫情形成的资金缺口，有效解决了我市因收入减收造成的保就业、保基本民生项目、支持市场主体恢复生产和保运转等形成的“六保”工作资金缺口。
4、强化预算管理促规范
一是持续推进预算绩效管理。树立“绩效优先”观念，对绩效评审不合规的项目不得纳入部门预算安排，将绩效评价结果与预算安排相衔接，促使预算单位提高资金使用绩效。所有财政性支出资金均纳入预算绩效监控资金范围。二是多措并举，大力压减公用经费支出，尤其是“三公经费”、会议费、培训费支出，全年“三公经费”、会议费、培训费同比减少24.3%，其中“三公经费”下降18.8%;三是加强财政出借资金管理。出台了《赤壁市财政出借资金管理办法》，规范我市财政资金出借、回收行为，以及对造成损失的责任追究。全年通过法院立案执行、发送财政催收函、纪检追责问责、督促预算单位向政府报告列支等方式，清理收回消化历年财政出借资金8.8亿元，大大降低了财政运行风险。四是加强债务管控。规范举债融资行为，明确举债融资的政策边界和负面清单。完善政府债务预警机制，全面统计监测隐性债务，依法依规制定化解方案并抓好落实。截至2020年底，全市地方政府债务余额461262万元，低于省核定我市地方政府债务限额，风险总体可控。五是加强财政直达资金和扶贫资金动态监控。对各级、各类财政直达资金、扶贫资金的分配、下达、支付及项目资金绩效目标执行等情况进行全流程监控，确保直达资金和扶贫资金精准支付。
2020年，全市财政预算执行较为平稳，但也存在一些较为突出的困难和问题:一是执行省政府做实地方财政收入要求、减税降费政策持续扩大及优化营商环境等因素给我市财政带来了短期减收的较大压力，全年我市财政减收达5.85亿元。二是年度预算执行中追加批条较多，突破财政预算和部门预算的情况较为突出。三是资金调度困难。受财政部对库款管控不断收紧，加上我市收入减收、债务还本付息、历年非税专户财政结余结转资金消化殆尽等，造成我市今年以来资金调度十分困难，财政库款持续短缺。对这些困难和问题，我们将高度重视，采取切实有效措施，逐步加以解决。
三、2021年预算草案情况
2021年预算编制的指导思想:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届五中全会精神，贯彻落实中央、全省经济工作会议精神，围绕市委、市政府的决策部署，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局。进一步调整优化支出结构、牢固树立过“紧日子”的思想，大力压缩一般性支出。全面实施预算绩效管理，加快推进预算和绩效管理一体化，不断提高预算约束力和透明度。创新完善财政支持方式，保障市委决策部署有效落实，促进经济社会平稳健康发展，为全市经济社会发展提供坚实的财政保障。
基本原则：一是收入预算积极稳妥。综合考虑投资增长、国家税收政策、行政事业性收费逐渐减少等因素，拟安排一般公共预算收入增长27.6%。二是支出预算有保有压。积极调整支出结构，努力盘活存量、用好增量，按照“保基本民生、保工资、保运转、保发展”的支出安排原则编制预算。三是坚持依法理财，严格执行预算，严控预算追加，强增预算的严肃性和约束力。
——一般公共预算
总收入512297万元，下降17.6%。
(1)一般公共预算收入185000万元，增长27.6%。其中:税收收入141500万元，增长24.4%;非税收入43500万元，增长39.1%。税收占比为76.5%。
(2)转移性收入313962万元，下降22.6%。其中:上级补助收入312080万元，下降14.5%;上年结余收入0万元;调入资金266万元(从国有资本经营预算收入调入266万元);动用预算稳定调节基金1616万元。
(3)债务转贷收入13335万元，下降81.3%。
总支出512297万元，下降17.6%。
(1)一般公共预算支出465962万元，下降15.8%。主要科目安排情况是:
一般公共服务支出55000万元，下降12.4%，主要是压减一般性支出及债券项目减少;
公共安全支出19000万元，下降4.2%，主要是压减一般性支出;
教育支出66000万元，增长1.7%，主要是落实提高教师待遇支出;
文化旅游体育与传媒支出6，000万元，下降24.1%，主要是上专项支持疫后恢复发展项目减少;
社会保障和就业支出75000万元，增长1.3%，与去年基本持平;
卫生健康支出45，000万元，下降36.6%，主要是上年突发新冠肺炎疫情增支较大;
城乡社区支出9000元，下降71.9%，主要是部分城镇基础设施项目已完工;
农林水支出92000万元，下降4.9%，主要是债券项目减少;
交通运输支出30000万元，下降20.7%，主要是今年公路建设工程减少;
资源勘探工业信息等支出7，500万元，下降48.3%，主要是高新区企业基础设施建设减少;
商业服务业等支出1462万元，下降57.4%，主要是商发集团发展项目资本金减少;
自然资源海洋气象等支出3500万元，下降2.8%，主要是压缩一般性支出;
粮油物资储备支出1672万元，下降51.1%，主要是新冠疫情应急物资储备减少;
住房保障支出10000万元，下降50.9%，主要是老旧小区改造项目减少;
灾害防治及应急管理支出4500万元，增长4.5%，主要是上年上级专款结转本年支出;
预备费安排4700万元，主要是按《预算法》规定总支出的1-3%计提到位。
(2)转移性支出33000万元，增长27.9%。其中:上解支出33000万元，增长27.9%。
(3)地方政府一般债务还本支出13335万元，下降68.5%，主要用于再融资债券还本。
——政府性基金预算
总收入193635万元，下降22.0%。
(1)政府性基金预算收入140796万元，下降5.6%，主要是土地使用权出让收入减少。
(2)转移性收入29822万元，下降49.1%。其中:上级补助收入5100万元，下降79.9%;上年结转收入24722万元。
(3)地方政府专项债务转贷收入23017万元，下降43.2%。
总支出193635万元，下降22.0%。
(1)政府性基金预算支出170618万元，下降20.0%，主要是抗疫特别国债安排的支出减少。
(2)转移性支出0万元，下降100.0%。其中:调出资金到一般公共预算0万元，下降100.0%;年终结余0万元，下降100.0%。
(3)地方政府专项债务还本支出23017万元，增长617.3%，主要是到期债务再融资还本增加。
——国有资本经营预算
总收入6058万元，增长74.4%。其中:国有资本经营预算收入3，000万元，与上年持平;上级补助收入26万元;上年结转收入3032万元。总支出6058万元，增长74.4%。其中:国有资本经营预算支出5792万元，主要用于城发集团项目还本付息等支出;调出资金到一般公共预算266万元;年终结余结转0万元。
——社会保险基金预算
本年收入206635万元，增长4.4%。其中:保险费收入105541万元，增长11.0%;本年支出212504万元，增长2.2%。其中:社会保险待遇支出203003万元，增长10.0%。
收支相抵，当年结余-5869万元，年末累计结余52408万元。
四、2021年部门预算草案情况
2021年，全市81个部门144家行政事业单位实有人数11288人，其中:在编在岗9713人，离退休1464人(部分退休人员由单位发放津补贴)，其他人员1778人。
按照财政部统一规定的口径，结合2020年预计完成数(含上级转移支付及专项资金)，充分考虑政策变化等因素后，2021年部门总收入预算安排695049万元。2021年部门预算总支出为695049万元(含政府采购预算)。根据汇总结果，全市部门预算收支平衡。
五、完成2021年预算任务的主要工作举措
1、全力支持实体经济发展。继续落实减税降费政策，用足用活扶持企业政策，激发企业科研和经营活力。加大产业发展支持力度，整合各类产业专项资金，加大对创新企业、高新企业、小微企业的扶持力度。加强园区基础设施建设，做大做强园区经济，推进传统制造业优化升级。加大招商引资力度，切实改善营商环境，增强服务理念。加大财政帮扶力度，认真落实支持实体经济高质量发展的各项政策、措施，支持优质企业发展，提高企业自主创新能力。发挥财政资金“四两拨千斤”作用，引导金融机构发放信贷资金，发挥财政“过桥”资金的作用，切实解决“融资难、融资贵”的困难。
2、全力做好收入组织工作。不断创新征管举措，确保收入及时足额缴库。健全政府领导、财政组织、税务主管、部门配合、社会参与、司法保障的综合治税机制，形成齐抓共管、事前监管、标本兼治的治税工作新局面。始终保持抓手动力，积极开展税源调查，全面摸清税源情况，加强对金融、保险、混凝土等重点行业和纳税大户的征收管理。对非煤矿山、房屋出租、驾考培训等相关行业税收专项整治，坚持税源管理不放松，在抓重点税源时也要兼顾小税源。
3、全力保障重点支出需求。坚决压减一般性支出，统筹整合更多的财政资源和资金全力保障重点支出需求。坚持“六保”优先，优先保障“保基本民生、保工资、保运转”，确保民生政策得到有效落实。加强政府兜底保障，注重普惠性、基础性、兜底性，做好关键时点、困难人群的基本生活保障。兜住基本生活底线，推进教育、社保、文化、住房以及政策性待遇的落实，切实保障民生工程的顺利实施。加快债券使用进度，按照“资金跟着项目走”的原则，向已开工或者项目准备充分、具备施工条件的成熟项目倾斜，确保尽快形成实物工作量。强化风险意识，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统风险的底线。重点打好蓝天、碧水、净土保卫战，推动长江和陆水河生态环境质量持续好转。积极向上争取资金，掌握政策动向，加大向上争取资金特别是债券资金的力度，有效保障重大项目和在建工程资金需求。加快实施乡村振兴，加快改善基础设施，积极争取国、省资金支持，大力整合财政涉农资金，重点支持我市美丽乡村建设。
4、全力提升财政管理水平。坚持预算法定原则，坚决贯彻“无预算不支出”的观念，除应急救灾等重特大事件支出外，年度不再追加支出安排，坚决改变无序批条追加支出情况。全面实行绩效管理，扩大绩效管理范围，提高绩效评价质量，强化绩效评价结果运用，优先保障绩效好的政策和项目，对交叉重复的项目进行整合、调整，对低效、无效的项目一律削减和取消，形成“奖优罚劣、无效问责”的管理机制。
各位代表，2021年财政工作形势复杂、任务艰巨，使命光荣。新的一年，我们将在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，以高昂的斗志、创新的思维、克难的勇气、务实的担当认真执行本次大会作出的决议，努力完成今年的财政预算工作任务，为赤壁高质量发展做出新的更大贡献!
