（湖北省）关于随州市广水市2020年财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告
关于广水市2020年财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告
——2021年1月14日在广水市第八届人民代表大会第五次会议上
广水市财政局局长 胡文江
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告广水市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况。
2020年，全市一般公共预算收入总计599,521万元，为预算的100.2%；全市一般公共预算支出总计599,521万元，为预算的100.2%。收支相抵，当年收支平衡。
1．一般公共财政收入预算执行情况。
2020年，全市一般公共预算收入总计599,521万元，为预算的100.2% 。具体为：
本级地方公共财政预算收入110,131万元，为预算的101.5%。其中：税收收入完成77,591万元，为预算的102.4%；非税收入完成32,540万元，为预算的99.5%。
上级转移性收入422,902万元，为预算的99.9%。其中：省级返还性收入17,048万元，为预算的100%；一般性转移支付补助收入385,357万元，为预算的101.5%；专项转移支付收入20,497万元，为预算的77.2%。
政府一般债券收入29,308万元，为预算的100%。
动用预算稳定调节基金3,993万元，为预算的100%。
调入资金33,187万元，为预算的100%。
2．一般公共财政支出预算执行情况。
2020年，全市一般公共预算支出总计599,521万元，为预算的100.2%。具体为：
本级地方公共财政预算支出575,145万元，为预算的100.2%。其中：一般公共服务支出97,316万元，为预算的100.1%；公共安全支出15,970万元，为预算的99.1%；教育支出95,646万元，为预算的101.9%；科学技术支出1,978万元，为预算的98.4%；文化旅游体育与传媒支出7,190万元，为预算的99.8%；社会保障和就业支出99,542万元，为预算的100.5%；卫生健康支出73,665万元，为预算的99.2%；节能环保支出12,388万元，为预算的101.1%；城乡社区支出22,478万元，为预算的97.6%；农林水支出62,329万元，为预算的98.1%；交通运输支出35,713万元，为预算的102.7%；资源勘探电力信息等支出15,050万元，为预算的99.3%;商业服务业等支出747万元,为预算的101.8%；自然资源海洋气象等支出5,111万元，为预算的103.4%；粮油物资储备支出9,046万元，为预算的102.7%；住房保障支出3,681万元，为预算的97.2%；灾害防治及应急管理支出6,971万元，为预算的100.9%；债务付息支出10,294万元，为预算的100%；其他支出30万元，为预算的96.9%。
转移性支出24,376万元（全部为上解省财政支出），为预算的100%。
（二）政府性基金预算收支情况。
2020年，全市政府性基金收入总计101,485万元，为预算的105.9%；全市政府性基金支出总计101,485万元，为预算的105.9%。收支相抵，当年收支平衡。
1．政府性基金收入情况。
2020年，全市政府性基金收入合计101,485万元，其中：国有土地使用权出让收入60,523万元，为预算的110%；城市基础设施配套费收入4,200万元，为预算的105%;污水处理费收入1,811万元，为预算的95.3%；抗疫特别国债收入22,451万元，为预算的100%；地方政府专项债务转贷收入12,500万元，为预算的100%。
2．政府性基金支出情况。
2020年，全市政府性基金支出101,485万元，其中：城乡社区支出60,424万元，为预算的110.1%；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出12,500万元，为预算的100%；抗疫特别国债安排的支出22,451万元，为预算的100%；调出资金6,110万元，为预算的101.8%。
（三）社会保险基金预算执行情况。
1．社会保险基金收入情况。
2020年，全市社会保险基金收入完成243,332万元，为预算的106.6%。其中：企业职工基本养老保险基金收入完成79,530万元，为预算的114.7%；机关事业单位基本养老保险基金收入完成55,461万元，为预算的95.8%；失业保险基金收入完成285万元，为预算的127.8%；城镇职工基本医疗保险基金收入完成21,018万元，为预算的122.6%；工伤保险基金收入完成144万元，为预算的105.1%；城乡居民社会养老保险基金收入完成31,802万元，为预算的118.8%；城乡居民社会医疗保险基金收入完成55,092万元，为预算的97.2%。
2．社会保险基金支出情况。
2020年，全市社会保险基金支出233,685万元，为预算的100%。其中：企业职工基本养老保险基金支出87,294万元，为预算的104.1%；机关事业单位基本养老保险基金支出55,461万元，为预算的95.8%；失业保险基金支出565万元，为预算的90.3%；城镇职工基本医疗保险基金支出13,214万元，为预算的82.6%；工伤保险基金支出481万元，为预算的107.1%；城乡居民社会养老保险基金支出20,150万元，为预算的107.7%；城乡居民社会医疗保险基金支出56,520万元，为预算的100.4%。
收支相抵，当年结余9,647万元，年末滚存结余200,667万元。
（四）地方政府债务情况。
截止2020年底，省政府核定我市地方政府债务限额439,800万元，其中：一般债务限额303,100万元，专项债务限额136,700万元；我市政府债务余额为429,770万元，低于限额10,030万元（其中：一般债务余额300,333万元，低于限额2,767万元；专项债务余额129,437万元，低于限额7,263万元）。全市政府债务余额未超过省政府规定的限额。
以上预算执行具体情况详见附表，上述数据为初步汇总数据，在市级决算办理、省财政结算批复后还会有所变化，我们将依法再向市人大常委会报告。
二、落实市人大决议和财政主要工作情况
2020年是极不平凡的一年，受新冠肺炎疫情、减税降费、经济下行等多重因素叠加影响，财政收支矛盾进一步加大。面对复杂严峻的财政收支形势，全市财政部门主动作为，认真履职，严格落实市人大决议要求，积极争取中央、省级财政资金支持，着力加强财政收支管理，持续深化财政改革，抓实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，努力对冲疫情影响。
（一）立足财政职能，打好疫情防控阻击战。2020年，积极争取上级转移支付资金6.17亿元，其中：减收财力性补助资金3.57亿元、抗疫增支补助资金2.6亿元；争取地方政府债券资金4.18亿元，其中：政府一般债券资金2.93亿元、政府专项债券资金1.25亿元；争取中央抗疫特别国债资金2.25亿元。安排抗疫支出2.6亿元，其中：落实省疫情防控指挥部111号文件精神，安排疫情期间在营保供企业补助支出713万元；落实“惠游湖北”政策安排支出76万元；支持我市复工复产安排支出2,909万元；安排市直部门、镇（办）及村（社区）疫情防控经费9,353万元；隔离点改扩建及隔离留观安排支出717万元；患者救治及医护人员补助安排支出4,118万元；安排市直医院及乡镇卫生院运行经费4,090万元；医护人员及救治患者食宿费用安排支出1,040万元；安排困难群众临时价格补贴及其他民生类支出3,191万元。
（二）立足补齐短板，打赢精准脱贫攻坚战。突出精准扶贫、精准脱贫，加大扶贫支持力度，强化财政投入保障，助力打赢脱贫攻坚战。2020年，统筹整合财政资金4.98亿元，以51个建档立卡贫困村为重点，着力解决建档立卡贫困人口“两不愁、三保障”问题，补齐义务教育、健康医疗、住房保障、饮水安全短板，加大基础设施建设、产业就业扶贫、保险保障力度，巩固脱贫成果。
（三）立足企业纡困，打响服务发展持久战。大力实施中央减税降费政策，主动作为，全年为市场主体减负17,300万元，其中地方公共财政预算收入减少6,060万元。增加续贷周转金2,000万元，向随州金控集团追加股本金2,500万元，解决我市中小企业融资难、融资贵问题。拨付资金3,168万元，支持我市实体经济发展。安排支出844万元，落实疫情期间应急保供企业物业、电价、物流交通等补助，助力企业纡困重整。
（四）立足为民服务，打实民生保障提升战。牢固树立以人民为中心的发展思想，紧贴群众现实需求，倾心尽力做好财力保障，持续增强人民群众获得感。2020年，安排支出18,000万元，弥补机关事业养老保险收支缺口，为全市退休人员养老金足额发放提供有力保障；安排支出222万元，提高林场职工待遇；拨付资金6,500万元，用于提高奖励性津贴保障标准（其中义务教育教师奖励性津贴由原4,000元/人年提高到12,000元/人年）；安排支出5,000万元，落实机关事业养老保险结算；安排支出338万元，落实在岗乡医养老保险补贴和离岗乡医生活补助；安排债券资金14,228万元，用于鄂北水资源配置广水分水口建设及农村安全饮水项目。
（五）立足守牢底线，打胜债务风险防控战。一是将偿还政府债务本息纳入预算。做好政府债务本息偿付工作，确保债务风险总体可控。二是强化预警管理，实行变化趋势动态监控。三是坚持疏堵结合，稳妥化解政府隐性债务，牢牢守住风险底线。2020年，全市化解政府隐性债务33,241万元。
过去一年，全市上下共同努力，财政收支基本平稳运行，保障了疫情防控、经济恢复、民生改善等重点任务的有序推进。同时我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作还面临一些困难和问题：一是财力增长的压力较大。财政收入增收基础不牢固，财源支撑缺乏后劲；二是政府债务还本付息压力较大。除地方政府债券还本付息给财政落实“三保”带来挑战外，PPP项目政府支出责任的兑付又成为财政新的负担；三是公共财政支出发生新的变化。人口老龄化的加剧，造成机关事业养老保险基金穿底，为弥补养老保险基金缺口，地方公共财政不堪重负；四是土地财政不可持续。近年来，失地农民保险支出迅猛增长，土地出让收益支出成本不断攀升，与收入收窄形成倒挂。
三、2021年财政预算草案
2021年是“十四五”规划开局之年，做好全年的财政工作，责任重大，意义深远。2021年全市财政预算工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，坚决落实中央、省、随州市和广水市委决策部署，用足用好上级政策，发挥财政政策逆周期调节作用，着力于“六稳”“六保”，扎实做好保运转、防风险等各项财政工作，全力推动广水疫后经济重振和民生保障。
（一）一般公共预算收支情况。
统筹考虑全市2020年主要经济指标完成情况和各项政策性收支增减因素，预计2021年全市一般公共预算收入总计572,949万元，同比下降3.7%；全市一般公共预算支出总计572,949万元，同比下降3.7%。收支相抵，当年收支平衡。
1.一般公共财政预算收入预计情况。
2021年全市一般公共预算收入总计572,949万元，同比下降3.7%。具体为：
本级地方公共财政预算收入预计134,280万元，比上年增长22%。其中：税收收入97,000万元，增长25.5%；非税收入37,280万元，增长14.6%。地方公共财政预算收入税收占比为72.2%。
转移性收入预计402,238万元。其中：返还性收入17,048万元，一般性转移支付收入364,690万元，专项转移支付20,500万元。
动用预算稳定调节基金1,000万元。
调入资金35,431万元。
2.一般公共财政预算支出安排情况。
2021年，全市一般公共预算支出总计572,949万元，比上年下降3.7%。具体为：
本级地方公共财政预算支出安排545,515万元（不含债券），比上年下降4.4%，其中：一般公共服务支出96,728万元、公共安全支出15,255万元、教育支出90,979万元、科学技术支出1,997万元、文化旅游体育与传媒支出8,602万元、社会保障和就业支出94,458万元、卫生健康支出63,205万元、节能环保支出11,330万元、城乡社区支出14,689万元、农林水事务支出63,650万元、交通运输支出29,272万元、资源勘探电力信息等事务支出13,550万元、商业服务业等事务支出836万元、自然资源海洋气象等支出5,763万元、粮油物资储备事务支出7,253万元、住房保障支出2,577万元、灾害防治及应急管理支出4,502万元、债务付息支出14,809万元、总预备费6,000万元、其他支出60万元。
转移性支出27,434万元（全部为上解省级支出），比上年增长12.5 %。
（二）政府性基金预算收支预计情况。
2021年，全市政府性基金收入总计45,200万元（不含债券）；全市政府性基金支出总计45,200万元。收支相抵，当年收支平衡。
1.政府性基金收入预算情况。
2021年，全市政府性基金收入合计45,200万元，其中：国有土地使用权出让收入40,000万元，与上年政府性基金收入决算比较下降37.2%（下同）；城市基础设施配套费收入3,500万元，下降16.7%;污水处理费收入1,700万元，下降6.1%。
2.政府性基金支出预算情况。
2021年，政府性基金支出45,200万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出29,348万元，同比下降30.2%；城市基础设施配套费安排的支出3,500万元，同比下降16.7%；污水处理费安排的支出1,700万元，同比下降6.1%；专项债务付息支出4,452万元；调出资金6,200万元。
（三）社会保险基金预算收支预计情况。
1.社会保险基金收入预算情况。
2021年，全市社会保险基金收入244,248万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入67,799万元，机关事业养老保险基金收入61,206万元（本级公共财政预算调入26,000万元），失业保险基金收入454万元，城镇职工基本医疗保险基金收入20,043万元，工伤保险基金收入486万元，城乡居民社会养老保险基金收入33,580万元，城乡居民医疗保险基金收入60,680万元。
2.社会保险基金支出预算情况。
2021年，全市社会保险基金支出243,268万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出85,670万元，机关事业养老保险基金支出61,206万元，失业保险基金支出355万元，城镇职工基本医疗保险基金支出16,512万元，工伤保险基金支出475万元，城乡居民社会养老保险基金支出20,826万元，城乡居民医疗保险基金支出58,224万元。
收支相抵，当年结余980万元，年末滚存结余201,647万元。
四、2021年财政工作重点
（一）“促”字当头，做好增收创收文章。充分发挥财政资金杠杆和导向作用，推动传统优势产业转型升级，加快新旧动能转换。围绕地铁装备、医药化工、新能源、新材料等产业，依托锂电、循环经济等特色产业园区，着力于带动型和上下游配套性的优质项目的引进。支持创新驱动发展，支持实施人才发展战略，落实科技创新优惠政策，激发市场主体活力。完善收入组织协同工作机制，加强重点税源企业监测，在严格落实“减税降费”政策的同时，强化税收和非税收入征缴管理，加大财政资金盘活力度，确保收入增长保持在合理区间，稳住经济基本盘。主动打好“十大工程补短牌”、“投资兴业引领牌”、“乡村发展振兴牌”、“三城建设惠民牌”，争取更多的上级政策和资金支持。在确保债务风险可控的前提下，全力争取、用足用好新增债券资金，保障我市重大发展战略的实施。
（二）“保”字兜底，做好支出重点文章。聚焦富民增收、公共服务、社会治理等群众最急、最盼、最需的领域，加力落实民生兜底保障政府主导责任。持续完善社保基金运作体系，做好企业职工养老保险省级统筹、城乡居民医疗保险随州市级统筹工作，严格落实全省统一的保险待遇项目、标准、计发办法，确保基金统筹后参保人员保障“不掉档”、“不掉线”。支持优质公平教育发展，合理调整教育经费结构，拓宽教育投入渠道，重点做好教育薄弱环节建设、城乡义务教育一体化发展。进一步完善新一轮县乡财政体制，充分发挥乡镇财政职能，调动乡镇当家理财、发展经济、增收节支的积极性，保障乡镇高效运转，提升城市社区治理能力。加强财政运行风险监测，切实兜牢“三保”底线和财政可持续运行底线。
（三）“紧”字发力，做好收支平衡文章。认真贯彻落实《预算法》和《预算法实施条例》等法律法规，切实增强红线和高压线意识，严格支出管理，将政府过“紧日子”作为预算管理长期坚持的基本方针。进一步压减一般性支出和非刚性、非重点项目支出，从严从紧控制“三公”经费支出。进一步加强财政内控制度建设，坚持以收定支、量入为出，改变基数概念和支出固化格局，完善能增能减、有保有压的分配机制，探索构建优质“财经生态”。科学应对财政收支“紧平衡”，从严控制预算调整事项，严格预算执行管理。完善政府债务“借、用、还、管、控”全过程管理模式，压实债务风险的“属地属事”责任，合理控制总量、平衡风险。扎实推进财政出借资金清理回收工作，做好问题核查和整改落实。
（四）“全”字统筹，做好绩效管理文章。围绕建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系目标，加快形成“横向到边、纵向到底”的管理体系。推进构建财政支出政策事前绩效评估机制，评估结果作为政府科学决策的重要参考。研究出台绩效运行监控管理暂行办法，强化部门预算执行和绩效目标“双监控”职责。在做好财政预算绩效管理工作的同时，积极配合市人大做好人大预算联网监督工作，及时通过网络平台上传更新相关财政数据，主动接受人大对预算编制和执行的监督，提高政府预算的科学性和合理性。
各位代表！天道酬勤，力耕不欺。新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任更加重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，不负韶华，只争朝夕，真抓实干，砥砺前行，为我市开创中国风机名城、中等宜居新城、小康福民之城作出积极贡献，以优异、出彩的成绩献礼建党100周年！
