（湖北省）关于随州市高新区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
高新区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
一、2020年财政预算执行情况
2020年，随州高新区在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督指导下，认真贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，紧紧围绕市委、市政府坚决打好“三大攻坚战”、推进供给侧结构性改革、建设特色产业增长极等重大部署和年初市人代会确定的预算目标，认真落实积极财政政策，切实保障和改善民生，加强财政收支管理，全力组织预算执行，较好地完成了年度预算任务。
（一）全区一般公共预算执行情况
1、一般公共预算收入完成情况。2020年，区本级公共预算收入总计78413万元，为预算的100.5%。区本级一般公共预算收入具体包括：
——区本级完成地方一般公共预算收入36500万元，为预算的101%，其中：税收收入31875万元，为预算的103%，非税收入4625万元，为预算的87.4%。
——转移性收入30899万元，为预算的99%，其中：返还性收入775万元，为预算的98%；一般性转移支付收入12326万元，为预算的101%；专项转移支付收入7768万元，为预算的100%；调入资金10030万元，为预算的100%。
——政府一般债券收11014万元，为预算的100%。
2、一般公共预算支出完成情况。区本级一般公共预算支出总计78413万元，为预算的100.5%。区本级一般公共预算支出具体包括：
——区本级完成一般公共预算支出55331万元（含中央、省级补助收入和政府债券收入安排的支出），为预算的98.5%，未完成预算的主要原因是部分上级下拨专项资金到位时间较晚，项目未在当年完成。其中：一般公共服务支出7772万元，为预算的100.5%；国防支出8万元，为预算的100%；公共安全支出499万元，为预算的100%；教育支出10257万元，为预算的100.8%；科学技术支出400万元，为预算的100%；文化旅游体育与传媒支出83万元，为预算的100%；社会保障和就业支出8498万元，为预算的95%；卫生健康支出4624万元，为预算的99.8%；节能环保支出641万元，为预算的102%；城乡社区支出1645万元，为预算的99.5%；农林水事务支出5057万元，为预算的103%；交通运输支出358万元，为预算的100%；资源勘探电力信息等事务支出12811万元，为预算的98%；金融支出146万元，为预算的100%；援助其他地区支出36万元，为预算的95%；自然资源海洋气象等事务支出25万元，为预算的100%；住房保障支出563万元，为预算的101%；粮油物资储备支出449万元，为预算的100%；灾害防治及应急管理支出612万元，为预算的98%；其他支出725万元，为预算的90%；债务付息支出121万元，为预算的100%。
——转移性支出17069万元，为预算的101%，其中：上解省财政支出3415万元，上解市级支出13654万元。
——政府一般债务还本支出6014万元，为预算的100%。
3、区本级一般公共收支决算平衡情况
2020年，区本级预算资金来源为78413万元，其中：一般公共预算收入36500万元，上级补助收入20869万元，债券转贷收入11014万元，其他调入资金10030万元。区本级公共预算总支出为78413万元，其中一般公共预算支出55331万元，上解支出共计17068万元，债务还本支出6014万元，收支相抵，基本平衡。
（二）区本级政府性基金预算收支情况
2020年，区本级政府性基金预算收入总计12825万元，为预算的39%，区本级政府性基金预算支出总计12825万元，为预算的39%。收支相抵，当年收支平衡。
1、区本级政府性基金预算收入具体包括：
——区本级完成政府性基金收入6400万元，为预算的39%，其中：国有土地使用权出让收入3000万元，城市基础设施配套费收入3400万元。
——转移性收入1056万元，为预算的100%。
——政府专项债券收入5369万元，为预算的100%。
2、区本级政府性基金预算支出具体包括：
——区本级完成政府性基金支出12825万元，为预算的39%，其中：社会保障和就业支出326万元，城乡社区支出5584万元，其他支出30万元，债务付息支出816万元，债务还本支出5369万元，抗疫特别国债支出700万元。
（三）政府债务情况
2020年纳入预算管理的政府性债务共有42001万元。其中：
1、纳入预算管理的政府性一般债务21832万元，其中：汉十铁路转贷债务3492万元、电厂基础设施建设转贷债务8770万元、村卫生室建设转贷资金300万元、厕所革命建设转贷资金1270万元、乡镇生活污水治理转贷资金3000万元，农村生活垃圾治理转贷资金3000万元，水利补短板资金1000万元,曾都区中医院门住院楼改扩建转贷资金1000万元。
2、纳入预算管理的政府性专项债务20169万元，其中：2014年定向置换高新投公司专项债务为20169万元。
高新区在省级无户头，政府性债务限额在曾都区核算，无单独的政府债务限额。
以上预算执行数据为初步汇总数据，在区级决算办理、省财政结算批复后还会有所变化，我们将依法再向市人大常委会报告。
二、2020年预算执行与管理的主要特点
分析2020年预算执行与管理，主要有以下几个特点：
1、克服减收增支压力，确保社会稳定有序。按中央、国务院要求，从严从紧编制预算，大力压缩一般性支出，树立过紧日子思想，全面实施预算绩效管理，做到花钱必问效、无效必问责；
2、全力保障改善民生，幸福指数节节攀升。坚持兜牢“三保”底线，重点提升幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶水平；
3、聚集合力脱贫攻坚，坚决打赢收官之战。统筹整合资金各类资金用于脱贫攻坚，督促责任单位严格按统筹资金管理要求使用，纳入动态监控系统管理的扶贫资金全部支付到位，做到了资金分配进度、预警处理、绩效目标考核、资金支付进度“四个100%”，有力地支持了脱贫攻坚工作；
4、全力服务企业发展，培植税源夯实税基。严格执行政策法规，及时拨付各项补贴资金，为企业发展当好保姆。
三、2021年财政预算草案
2020年高新区预算计划编制是按照新预算法和市政府确定的高新区第三轮财政体制（2015年－2019年）相关规定编制的。2020年区级财政预算体系包括公共财政预算、政府性基金预算二套预算。
（一）2021年区级预算编制指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会和中央、省、市经济工作会议精神，坚持稳中求进总基调，坚决落实省、市、区工作部署和要求，用足用好中央支持湖北一揽子政策，推进高质量发展；调整优化支出结构，加强资金统筹，切实保障重点支出; 牢固树立过紧日子、苦日子思想，大力压减一般性支出，清理调整项目支出；继续严控“三公”经费；统筹兼顾、兜牢底线，确保“保工资、保运转、保基本民生”预算安排不留缺口；强化零基预算理念，建立能增能减、有保有压的预算分配机制;推进部门预算绩效管理，健全绩效指标体系，加强绩效评价结果运用;深化预算管理制度改革，不断健全标准科学、规范透明、约束有力的部门预算管理制度。
（二）2021年度财政预算安排情况
（1）2021年一般公共预算收入
2021年，区本级一般公共预算收入总计59472万元，区本级一般公共预算收入具体包括：
——区本级完成地方一般公共预算收入24105万元，其中：税收收入22322万元，为预算的103%，非税收入1783万元。
——转移性收入35367万元，其中：返还性收入333万元，一般性转移支付收入12176元，专项转移支付收入7306万元，调入资金14141万元，预算稳定调节基金1412万元。
（2）2021年一般公共预算支出
区本级2021年一般公共预算支出总计59472万元，比上年下降24%，区级一般公共预算支出安排为48933.44万元，剔除预计上级转移支付7305.7万元后比上年年初预算减少1973.96万元。具体情况为：
——人员经费安排10978.95万元。
2021年预算内财力安排人员经费支出10978.95万元，比上年略有增长，增长的项目主要是为落实教师收入增长机制，教师的住房公积金预算提标为12%。
——公用经费预算安排416.49万元。
2021年安排人员经费支出416.49万元，比上年增加25.51万元。一是公用经费继续实行分类分档管理，2021年行政和参公单位按人平1.5万元安排，共安排公用经费180万元，与上年略有增加，增加的金额主要是管委会增加了人员及增加退役军人服务站单位人员。二是学前教育安排公用经费56.9万元，义务教育安排公用经费179.59万元。
——项目预算安排30232.31万元。
2021年项目预算按照零基预算、突出重点、有保有压的原则，不考虑上年支出基数，根据政策要求和财力许可从紧编制，重点保障国家、省和市有关政策规定必须支出的项目和党工委、管委会确定的重点工作支出，其他一般性项目只减不增。在有保有压的原则下，增加了疫情常态化防控支出500万元，科技创新专项资金500万元，预留政策出台资金增加1000万元以保障季梁街道办事处、社区工作者等相关经费。2021年项目预算安排30232.31万元，与上年相比减少8267.14万元。主要是减少了一般债券还本支出6100万元、磐石旅游地产投资有限公司与大洪山风景区结算资金1000万元及压减项目资金。
——转移支付资金安排支出7305.7万元。
——转移性支出10539万元，为上解省财政支出10539万元。
区本级一般公共预算支出安排48933万元，比上年下降12%，具体为：一般公共服务支出6827万元，国防支出8万元，公共安全支出601万元，教育支出7735万元，科学技术支出820万元，文化旅游体育与传媒支出49万元，社会保障和就业支出8329万元，卫生健康支出4595万元，节能环保支出246万元，城乡社区支出581万元，农林水事务支出5079万元，交通运输支出720万元，资源勘探电力信息等事务支出6639万元，援助其他地区支出36万元，自然资源海洋气象等支出20万元，住房保障支出866万元，灾害防治及应急管理支出522万元，预备费600万元，其他支出4000万元，债务付息支出659万元。
（3）平衡情况
按上述预算口径，2021年区级一般公共预算总收入59472.44万元，区级一般公共预算支出48933.44万元，体制上划省级支出10539万元（上划市级收入每月入金库时直接扣划入库收入的60%入市级金库），收支平衡。
（二）区本级政府性基金预算
1、区本级政府性基金预算收入总计91212万元，具体包括：
——区本级政府性基金预算收入预计91212万元，其中：国有土地使用权出让金收入87242万元，城市基础设施配套费收入3970万元。
2、区本级政府性基金预算支出总计91212万元，具体包括：
——区本级政府性基金预算支出安排91212万元，其中：城乡社区支出83070万元，债务付息支出885万元。
2021年，区本级政府性基金收支平衡情况为：区本级政府性基金总收入91212万元，其中：政府性基金收入91212万元，区本级政府性基金支出91212万元，收支相抵，当年收支平衡。
四、2021 年预算管理的工作重点
(一)切实保障重点支出。更加积极有为地实施积极的财政政策，进一步提高支出政策和项目资金的指向性、精准性、有效性。预算安排围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，统筹各类资源，加强财力衔接，充分发挥财政政策逆周期调节作用，保障中央、省和市委、市政府的重大政策、重要改革和重点项目实施。坚决筑牢“三保”底线的同时，聚焦重大项目建设、营商环境优化、市场主体帮扶、民生保障改善、乡村振兴战略、疾控体系改革和公共卫生体系建设等重点支出，精准发力、精准投入、精准保障，推动疫后经济社会重振。
(二)坚决落实过“紧日子”要求。严格支出管理，将过“紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针。进一步压减部门一般性支出和非刚性、非重点项目支出。大力精简会议、差旅、培训、调研、论坛、庆典的公务活动，加强对地点相同、对象重叠、内容相近的公务活动整合，积极采用视频、电话、网络等新型方式开展，努力节约日常经费开支。
(三)加大财政资金统筹力度。部门各项收入和支出全部纳入预算，规范事业收入、事业单位经营收入等非财政拨款收入管理，加大统筹安排预算支出力度。加大政府性基金预算调入一般公共预算力度。符合政府性基金预算使用规定的支出，要优先通过政府性基金预算保障支出需求。加大跨部门项目整合和使用力度，对专项资金进行全面清理，补充完善项目分类，按照项目和资金性质明确牵头部门，落实“五统一分”工作机制。
(四)切实盘活存量资金资产。预算安排充分考虑以前年度结转结余情况，对部门结余资金和连续两年未用完的结转资金，收回财政统筹使用。加强存量资产管理，努力盘活闲置资产，依法依规推进资产变现，所得收入按规定上缴国库，纳入财政预算管理。结合部门以前年度结余结转规模、项目执行进度，适当压减下年度预算。
(五)全面实施预算绩效管理。牢固树立绩效理念，将绩效管理实质性嵌入预算管理中。对区级新出台的重大政策和项目，必须开展事前绩效评估，评估结果作为申请预算的必备要件。一般公共预算、政府性基金预算全部纳入绩效目标编报范围，绩效目标设置作为预算安排的前置条件，提高绩效目标编制质量。按批复的绩效目标组织预算执行，适时开展绩效运行监控和部门自评。强化绩效评价结果应用，对实施效果不明显、发现问题较突出的项目和单位，不安排或少安排预算。
