（湖北省）关于随州市大洪山2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于大洪山2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年1月8日随州市第四届人民代表大会第六次会议
随州市大洪山风景名胜区管委会
一、2020年财政预算执行情况
1、大洪山风景名胜区一般公共预算收支完成情况
2020年，大洪山一般公共预算收入总计9029万元，为预算的100.9%，一般公共预算支出总计9029万元，为预算的100.9%。收支相抵，当年收支平衡。
大洪山一般公共预算收入具体包括：
——地方一般公共预算收入764万元，为预算的89.8%，其中：税收收入569万元，为预算的93.3%，非税收入195万元，为预算的78%。
——转移性收入7417万元，为预算的104%，其中：返还性收入38万元，为预算的100%；一般性转移支付收入1732万元，为预算的101%；专项转移支付收入1216万元，为预算的106%；调入资金2325万元，为预算的97%；上年结转收入2098万元，为预算的100%。
——政府一般债券转贷收856万元，为预算的100%。
大洪山一般公共预算支出具体包括：
——大洪山完成一般公共预算支出8488万元（含中央、省级补助收入安排的支出），为预算的94.8%，未完成预算的主要原因是部分上级下拨专项资金到位时间较晚，项目未在当年完成。其中：一般公共服务支出1076万元，为预算的102%；公共安全支出24万元，为预算的100%；教育支出1072万元，为预算的101.5%；文化旅游体育与传媒支出346万元，为预算的129.5%；社会保障和就业支出1191万元，为预算的94.8%；卫生健康支出564万元，为预算的95.3%；城乡社区支出61万元，为预算的98%；农林水事务支出1638
万元，为预算的108.5%；资源勘探信息等支出662万元，为预算的99%；自然资源海洋气象等事务支出16万元，为预算的100%；住房保障支出507万元，为预算的100%；灾害防治及应急管理支出113万元，为预算的121%；其他支出982万元，为预算的100%；债务付息支出235万元，为预算的100%；债务发行费用支出1万元，为预算的100%。
——转移性支出220万元，为预算的99%，为上解省支出。
——政府一般债务还本支出321万元，为预算的100%。
2、大洪山风景名胜区政府性基金预算收支完成情况
2020年，大洪山政府性基金预算收入总计3838万元，为预算的98%，大洪山政府性基金预算支出总计3838万元，为预算的98%。收支相抵，当年收支平衡。
大洪山政府性基金预算收入具体包括：
——大洪山完成政府性基金收入505万元，为预算的96.8%，其中：国有土地使用权出让收入484万元，城市基础设施配套费收入21万元。
——转移性收入3333万元，为预算的101.5%，其中：上级补助收入374万元，上年结余收入2959万元，
大洪山政府性基金预算支出具体包括：
——大洪山完成政府性基金支出469万元，为预算的97.4%，其中：文化旅游与传媒支出40万元，城乡社区支出125万元，其他支出4万元，抗疫特别国债安排的支出300万元。
——转移性支出2325万元,其中：调出资金2325万元。
——结余1044万元。
二、2021一般公共预算收入预计和支出安排
1、大洪山风景名胜区2021年一般公共预算收入预计和支出安排。
大洪山风景名胜区一般公共预算收入总计8939万元，比上年下降0.01%，具体包括：
——大洪山风景名胜区地方一般公共预算收入预计3510万元，比上年增长364%。
——转移性收入预计5429万元。其中：返还性收入38万元，一般性转移支付收入2362万元，专项转移支付1105万元，上年结转收入164万元，调入资金1760万元。
2021年，大洪山风景名胜区一般公共预算支出总计8939万元，比上年下降0.01%，具体包括：
——大洪山风景名胜区本级一般公共预算支出安排7075万元，比上年下降3.7%，其中：一般公共服务支出916万元，公共安全支出174万元，教育支出890万元，文化旅游体育与传媒支出175万元，社会保障和就业支出1432万元，卫生健康支出593万元，节能环保支出120万元，城乡社区支出61万元，农林水事务支出641万元，交通运输支出12万元，资源勘探电力信息等事务支出270万元，自然资源海洋气象等支出183万元，住房保障支出204万元，灾害防治及应急管理支出489万元，预备费100万元，其他支出560万元（年初预留），债务付息支出255万元。
——转移性支出1864万元，比上年增长747%。其中，上解省财政支出516万元，年终结余1348万元。
2、大洪山风景名胜区政府性基金预算收入预计和支出安排。
2021年，大洪山风景名胜区政府性基金预算收入总计16551万元，具体包括：
——政府性基金预算收入预计15507万元，其中：国有土地使用权出让金收入15447万元，城市基础设施配套费收入60万元。
——转移性收入预计1044万元，其中：上年结转收入1044万元。
2021年，大洪山风景名胜区政府性基金预算支出总计16551万元，具体包括：
——政府性基金预算支出安排12410万元，其中：城乡社区支出12410万元。
——转移性支出安排4141万元，其中：调出资金1500万元，结转下年2641万元。
名 词 解 释
1、政府全口径预算管理
指将全部政府收支纳入预算，并接受与其性质相适应的管理和监督，使政府预算做到体系完整、结构清晰、权责匹配、公开透明。其基本内容包括，一是所有政府收支应当纳入预算，二是政府预算体系包括公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保障基金预算。
2、一般公共预算
指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。
3、一般公共预算收入
指根据现行财政管理体制规定，划归地方财政的税收和非税收入。税收收入是指国家依据其政治权力向纳税人强制征收的收入，主要由增值税、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税等20个税种组成。非税收入是指由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织，依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务以外的财政收入。主要有专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入、其他收入等。
4、一般公共预算支出
指按照现行中央政府与地方政府事权的划分，经各级人大批准，用于保障地方经济社会发展的各项支出。主要包括：
(1)一般公共服务支出，主要是用于提供一般公共服务的人大、政协、政府办公及相关机构、党委办公及相关机构、发展与改革、财政、税收、群众团体事务等方面的支出。
(2)国防支出，主要是用于兵役征集、国防教育、民兵建设与管理等方面的支出。
(3)公共安全支出，主要是用于武装警察、公安、国家安全、司法、国家保密等维护社会公共安全方面的支出。
(4)教育支出，主要是用于教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、广播电视教育、进修及培训等教育事务方面的支出。
(5)科学技术支出，主要是用于科学技术管理、基础研究、应用研究、技术研究与开发、科学技术普及等科学技术方面的支出。
(6)文化旅游体育与传媒支出，主要是用于文化、文物、体育、新闻出版、广播影视等方面的支出。
(7)社会保障和就业支出，主要是用于人力资源和社会保障管理、民政管理、对社会保险基金的补助、行政事业单位离退休、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、自然生活灾害救助、最低生活保障、救助等社会保障和就业方面的支出。
(8)卫生健康支出，主要是用于卫生健康管理、计划生育管理、公立医院、公共卫生、医疗保障、医疗救助等医疗卫生与计划生育方面的支出。
(9)节能环保支出，主要是环境保护管理、环境监测与监察、污染防治、自然生态保护、退耕还林、污染减排、能源管理等节能环保方面的支出。
(10)城乡社区事务支出，主要是用于城管执法、工程建设管理、城乡社区规划与管理、公共基础设施建设、城乡社区环境卫生等城乡社区事务方面的支出。
(11)农林水事务支出，主要是用于农业、林业、水利、扶贫、农业综合开发、农业综合改革等农林水方面的支出。
(12)交通运输支出，主要是用于公路、水路、铁路建设与管理、成品油价格改革对城市公交、出租车的补贴等交通运输方面的支出。
(13)资源勘探电力信息等事务支出，主要是用于工业和信息产业监管、国有资产监管、支持中小企业发展等方面的支出。
(14)商业服务业等事务支出，主要是用于商业流通、涉外发展等商业服务业方面的支出。
(15)自然资源海洋气象等事务支出，主要是用于自然资源、测绘、气象等公益服务事业方面的支出。
(16)住房保障支出，主要是用于保障性安居工程、住房公积金、购房补贴等住房方面的支出。
(17)粮油物资储备支出，主要是用于粮油物资储备方面的支出。
(18)灾害防治及应急管理支出，主要是用于应急管理、消防、地震事务、自然灾害救灾及恢复重建等方面的支出。
(19)其他支出，主要是部门年初预留及除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出。
(20)债务付息支出，主要是用于归还一般债务利息所发生的支出。
5、转移支付
指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金拨付。现行我国中央、省、市州对地方的转移支付主要可分为两类：一是一般性转移支付，不规定具体用途，可由地方作为财力统筹安排使用，旨在促进地方政府提供基本公共服务的均等化和保障国家出台的重大政策实施;二是专项转移支付，为了实现中央、省、市州特定政策目标，专款专用。
6、返还性收入
指下级政府收到上级政府的返还性收入，包括增值税和消费税返还、所得税基数返还、成品油价格和税费改革税收返还和其他税收返还等。
7、上解省财政支出
是指区级财政根据省对下财政体制应上解省级财政的支出，主要包括体制上解支出和专项上解支出。
8、政府性基金预算
指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
