（湖北省）关于恩施州恩施市2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）的报告
关于恩施市2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）的报告
——2021年11月6日在恩施市第十一届人民代表大会第一次会议上
市财政局局长 易发斌
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案），请予审议。
一、过去五年的财政状况
（一）财政综合实力不断增强
过去五年，财政收支规模不断增长，支出结构不断优化，财政综合实力持续增长。
一是财政收入规模不断壮大。财政总收入（含高新区）累计实现160亿元，财政总收入由2017年的30.86亿元增加到2021年33.23亿元，增速为7.7%。其中地方一般公共预算收入（含高新区）累计完成106亿元。
二是财政支出持续增长。全市地方一般公共预算支出（含高新区）累计达到387.85亿元，地方一般公共预算支出由2017年的61.65亿元增加到2021年的72.28亿元，增速为17%。
三是支出结构更加优化。全市民生支出总额达到322亿元，占一般公共预算支出比重为83%。
（二）财政攻坚能力不断增强
一是全力支持脱贫攻坚战。累计统筹资金88.07亿元用于精准扶贫，为全市打赢脱贫攻坚战提供了充足的财力保障。
二是打好污染防治攻坚战。全市投入生态环保领域财政资金16.8亿元，重点支持乡镇污水处理、大沙坝污水处理厂、厕所革命、城乡垃圾处理、城乡环境整治等重点领域，人居环境明显改善，城市品位全方位提升，有力地促进了生态文明协调发展，较好的完成了污染防治攻坚战的各项工作目标。
三是打好防范化解政府债务风险攻坚战。加强政府债务日常管理，目前政府债务均控制在核定限额范围内。
四是全力以赴打赢疫情防控及洪涝灾害阻击战。2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情、罕见汛情，我市坚决贯彻落实中央、省委省政府和市委的统一部署，落实财政保障责任，累计投入11.09亿元，专项用于新冠肺炎疫情防控、公共卫生补短板、应急物资保障体系建设、洪涝灾害等项目。
二、2021年财政预算执行情况
2021年，是“十四五”规划的开局之年。今年，全市财税部门在市委市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，围绕全市中心工作和主要目标，深入贯彻《预算法》，深化财税体制改革，进一步转变财政职能，规范推进“预算一体化系统①”推广，完成财政支出事项由“权责发生制”②向“收付实现制”③转变，积极应对收支压力，防范化解政府债务风险，克难奋进，努力实现全年预算目标。
（一）一般公共预算收支情况
1.一般公共预算收入情况
2021年财政总收入完成332270万元（不含高新区），占调整预算的100%。其中：税收收入完成246120万元；非税收入完成86150万元。
2021年一般公共预算总收入为946902万元，占调整预算的100%。其中：地方一般公共预算收入233350万元；上级补助收入414295万元；上年结余10285万元；调入资金101944万；动用预算稳定调节基金80697万元；政府债券转贷收入106331万元。
（1）地方一般公共预算收入为233350万元，占调整预算的100%。其中：税收收入147200万元；非税收入86150万元。
（2）返还性收入35671万元，占调整预算的100%。其中：成品油价格与税费改革返还基数1043万元、增值税基数返还2962万元、消费税基数返还595万元、增值税“五五分享”基数返还29289万元、财政体制调整基数返还（其他返还）1782万元。
（3）一般性转移支付收入为347633万元，占调整预算的100%。其中：体制补助收入468万元、均衡性转移支付12018万元、县级基本财力保障补助26671万元、结算补助收入8935万元、产粮油大县奖励资金收入1883万元、固定数额补助收入47057万元、革命老区转移支付收入2066万元、民族地区转移支付收入11467万元、贫困地区转移支付收入20741万元、公共安全共同财政事权转移支付收入3088万元、教育共同财政事权转移支付收入23644万元、科学技术共同财政事权转移支付收入55万元、文化旅游体育传媒共同财政事权转移支付收入1705万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入47647万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入49214万元、节能环保共同财政事权转移支付收入3557万元、农林水共同财政事权转移支付收入38041万元、交通运输共同财政事权转移支付收入42000万元、住房保障共同财政事权转移支付收入6145万元、粮油物资储备共同事权转移支付收入486万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入105万元、其他一般性转移支付补助收入640万元。
（4）专项转移支付收入为30991万元，占调整预算的100%。
（5）上年结余调整为10285万元，占调整预算的100%。
（6）调入资金为101944万元，占调整预算的100%。
（7）动用预算稳定调节基金为80697万元，占调整预算的100%。
（8）政府债券转贷收入为106331万元，占调整预算的100%。其中：“新增债券”④转贷收入63776万元、“再融资债券”⑤转贷收入42555万元。
2.一般公共预算支出情况
一般公共预算总支出为818496万元。其中：地方一般公共预算支出722759万元、上解上级支出53182万元、一般债券还本支出42555万元。
地方一般公共预算支出为722759万元，占调整预算的100%。调减的原因：一是上级转移支付调减8060万元；二是2021年财政支出由“权责发生制”调整为“收付实现制”列支，导致支出规模收缩。
主要项目是：一般公共服务支出为60525万元，占调整预算的100%；国防支出为1633万元，占调整预算的100%；公共安全支出为16749万元，占调整预算的100%；教育支出为161682万元，占调整预算的100%；科学技术支出为8390万元，占调整预算的100%；文化旅游体育与传媒支出为7936万元，占调整预算的100%；社会保障和就业支出为122911万元，占调整预算的100%；卫生健康支出为88152万元，占调整预算的100%；节能环保支出为15743万元，占调整预算的100%；城乡社区支出为64819万元，占调整预算的100%；农林水支出为71327万元，占调整预算的100%；交通运输支出为43155万元，占调整预算的100%；资源勘探工业信息等支出为1553万元，占调整预算的100%；商业服务业等支出为3112万元，占调整预算的100%；金融支出为480万元，占调整预算的100%；自然资源海洋气象等支出为4533万元，占调整预算的100%；住房保障支出为21055万元，占调整预算的100%；粮油物资储备支出为1458万元，占调整预算的100%；灾害防治及应急管理支出为5921万元，占调整预算的100%；其他支出为500万元，占调整预算的100%；债务付息支出为21025万元，占调整预算的100%；债务发行费用支出为100万元，占调整预算的100%。
（2）上解上级支出为53182万元，占调整预算的100%。其中：体制上解支出38500万元、专项上解支出14682万元。
（3）一般债券还本支出42555万元，占调整预算的100%。
3.预算平衡情况
2021年一般公共预算总收入为946902万元，一般公共预算总支出为818496万元，其中：地方一般公共预算支出722759万元、上解上级支出53182万元、一般债券还本支出42555万元，收支相抵，年终结转128406万元（全部为项目支出，原因为财政支出由“权责发生制”转“收付实现制”，需结转到2022年继续使用）。
最终财政收支情况待省决算批复下达后另行报告。
（二）政府性基金预算收支情况
1.政府性基金预算收入
2021年政府性基金收入538606万元，占调整预算的100%，分项如下：
（1）国有土地使用权出让收入406094万元，占调整预算的100%。
（2）污水处理费收入3400万元，占调整预算的100%。
（3）城市基础设施配套费收入（本级）4000万元，占调整预算的100%。
（4）其他政府性基金专项债务对应项目专项收入155万元（市专项债券发行费及利息），占调整预算的100%。
（5）转移性收入25158万元，占调整预算的100%。
（6）地方政府新增专项债券转贷收入94515万元，占调整预算的100%。其中新增专项债券55300万元，再融资债券39215万元。
（7）上年结余5284万元。
2.政府性基金预算支出
2021年全市政府性基金支出538606万元，占调整预算的100%，分项如下：
（1）文化旅游体育与传媒支出23万元，占调整预算的100%。
（2）社会保障和就业支出855万元，占调整预算的100%。其中大中型水库移民后期扶持基金支出855万元。
（3）城乡社区支出315259万元，占调整预算的100%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出267066万元、城市基础设施配套费安排的支出16993万元、污水处理费安排的支出3400万元、棚户区改造专项债券收入安排的支出27800万元。
（4）其他支出34253万元，占调整预算的100%。其中：其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出27500万元、彩票公益金安排的支出6753万元。
（5）债务付息支出15900万元，占调整预算的100%。
（6）债务发行费用支出150万元，占调整预算的100%。
（7）调出资金101944万元，占调整预算的100%。
（8）债务还本支出70222万元，占调整预算的100%。
3.政府性基金收支结余情况
全市政府性基金收入538606万元，全市政府性基金支出538606万元。收支相抵，平衡。
最终财政收支情况待省决算批复下达后另行报告。
（三）2021社会保险基金预算收支结余情况
1.社会保险基金预算收入
2021年社会保险基金总收入454709万元，占调整预算的100%，主要项目是：
（1）社会保险基金征缴收入完成70649万元，占调整预算的100％。其中：机关事业养老保险基金征缴收入28149万元、失业保险基金征缴收入2343万元、职工基本医疗保险基金征缴收入33460万元、工伤保险基金征缴收入735万元、城乡居民医疗保险基金征缴收入457万元、城乡居民养老保险基金征缴收入5505万元。
（2）上级财政补助收入53258万元，占调整预算的100％。其中：机关事业养老保险基金上级补助收入3696万元、城乡居民医疗保险基金上级补助收入35672万元、城乡居民养老保险基金上级补助收入13890万元。
（3）本级财政补助收入33485万元，占调整预算的100%。其中：企业养老保险基金本级补助收入737万元、机关事业养老保险基金本级补助收入22000万元、职工基本医疗保险基金本级补助收入30万元、城乡居民医疗保险基金本级补助收入2997万元、城乡居民养老保险基金本级补助收入7721万元。
（4）利息收入2741万元，占调整预算的100％。其中：企业养老保险基金利息收入600万元、机关事业养老保险基金利息收入100万元、失业保险基金利息收入101万元、职工基本医疗保险基金利息收入800万元、工伤保险基金利息收入2万元、城乡居民医疗保险基金利息收入500万元，城乡居民养老保险基金利息收入638万元。
（5）转移收入3418万元，占调整预算的100％。其中：企业养老保险基金转移收入2702万元、机关事业养老保险基金转移收入650万元、失业保险基金转移收入10万元、职工基本医疗保险基金转移收入46万元，城乡居民养老保险基金转移收入10万元。
（6）调剂金收入62万元, 占调整预算的100％。其中失业保险基金调剂金收入62万元。
（7）上年结余291096万元。其中：企业养老保险基金结余109952万元、机关事业养老保险基金结余-2005万元（因决算口径发生变化导致结余为负）、失业保险基金结余5173万元、职工基本医疗保险基金结余69306万元、工伤保险基金结余446万元、城乡居民医疗保险基金结余51879万元、城乡居民养老保险基金结余56345万元。
2.社会保险基金预算支出
2021年社会保险基金总支出218665万元，占调整预算的100％，主要项目是：
（1）企业养老保险基金支出39632万元，占调整预算的100％。
（2）机关事业养老保险基金支出52590万元，占调整预算的100％。
（3）失业保险基金支出1996万元，占调整预算的100％。
（4）职工基本医疗保险基支出29246万元，占调整预算的100％。
（5）工伤保险基金支出1183万元，占调整预算100％。
（6）城乡居民医疗保险基金支出72225万元，占调整预算100％。
（7）城乡居民养老保险基金支出21793万元，占调整预算100％。
3.社会保险基金结余
社会保险基金全年收入454709万元，支出218665万元，收支相抵，结余236044万元。其中：企业养老保险基金结余74359万元、失业保险基金结余5693万元、职工基本医疗保险基金结余74396万元、城乡居民医疗保险基金结余19280万元、城乡居民养老保险基金结余62316万元。
最终财政收支情况待省决算批复下达后另行报告。
（四）国有资本经营预算收支情况
2021年纳入国有资本经营预算编报范围的企业有6户，分别为：恩施市城市建设投资有限公司、恩施市福达产业投资有限公司、恩施市自来水有限公司、恩施市孺子牛城市管理服务有限公司、恩施施州古城旅游开发有限公司、恩施市信泰融资担保有限责任公司。
1.国有资本经营预算收入
国有资本经营预算总收入为2880万元。其中：利润收入2614万元、股利股息收入200万元、国有资本经营预算转移支付收入30万元、国有资本经营预算上年结余36万元。
（1）利润收入2614万元。其中：恩施市城市建设投资有限公司2271万元、恩施市福达产业投资有限公司4万元、恩施市自来水有限公司182万元、恩施市孺子牛城市管理服务有限公司149万元、恩施施州古城旅游开发有限公司8万元。
（2）股利股息收入200万元。其中:恩施市福达产业投资有限公司200万元。
（3）国有资本经营预算转移支付收入30万元。
（4）上年结余36万元。
2.国有资本经营预算支出
国有资本经营预算总支出2880万元。其中:国有企业退休人员社会化管理补助支出66万元;公益性设施投资支出212万元(其中恩施市自来水公司182万元，福达产业投资公司30万元）；其他国有资本经营预算支出 2602万元（其中恩施城市建设投资有限公司归还融资利息2271万元；福达产业投资公司标准厂房日常营业维护支出173万元；福达产业投资公司其他支出1万元；恩施市孺子牛城市管理服务有限公司弃土场经营成本费用79万元；恩施市孺子牛城市管理服务有限公司公司日常运转支出70万元；恩施施州古城旅游开发有限公司国有资产危房维修8万元）。
3.预算平衡情况
收支相抵，平衡。目前，2021年尚未结束，最终财政收支情况待省决算批复下达后另行报告。
（五）2021年主要工作措施及执行中存在的困难
2021年，全市上下牢固树立“过紧日子”思想，严格落实“三保”要求，妥善应对常态化疫情、灾情，推动全市经济社会健康发展。
1.主要工作措施
（1）强化征管，确保收入及时入库。各征管部门认真落实财税政策，压实征管责任，克服各种困难，积极组织收入入库。
（2）积极筹措资金，保障“三保”、重点项目及维护社会稳定。一是争取中央预算内资金17000万元。二是争取一般债券资金106331万元（其中新增政府债券资金63776万元，再融资债券资金42555万元）。三是争取专项债券资金94515（其中新增政府债券资金55300万元，再融资债券资金39215万元）。
（3）积极开展评审工作。2021年，完成项目评审42个，送审金额177900万元，审定金额165900万元，审减金额12000万元，审减率6.8%。
（4）加强企业的财政、金融支持。一是着力解决企业“融资难”问题，推行“楚农贷”“助保贷”“政银集合贷”等多个信贷产品，加大金融机构对民营企业的信贷投放，发挥财政资金的杠杆作用。二是市财政注资10000万元组建了信泰融资担保有限责任公司，为49家企业提供担保服务，发放贷款11530万元。三是积极做好普惠金融和小额贷款担保贴息工作，申报普惠小微首次贷款奖补和小额贷款担保贴息资金610万元。四是加大对企业的财政补贴力度，兑现在营保供商贸流通企业的用电补贴，及时拨付重点工业企业贷款财政贴息资金165万元。
（5）积极统筹财政资金，加大巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接政策落实力度。一是加大专项资金争取力度，争取到位专项资金共计40134万元，其中：财政衔接推进乡村振兴补助资金20580万元，其他扶贫资金511万元，水利资金6827万元，农业资金12216万元。二是制定《恩施市2021年统筹财政资金巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴工作实施方案》，统筹财政资金50287万元，重点支持产业发展，农村基础设施建设，农村到人到户补贴等方面，切实巩固全市脱贫攻坚成果，稳步推进乡村振兴。
（6）规范国有资产管理。组建了国有资产清理处置专班，对国有资产进行全面清理核查，分类处理和盘活利用，确保国有资产不流失，保值增值。
（7）全面实施预算绩效管理。严格按照上级“有支出，必问效”的要求，全面落实预算绩效管理工作，2021年基本实现绩效评价预算单位、预算项目全覆盖。按照预算绩效管理要求，除政府代列预算项目外，均编制了整体支出和项目支出绩效目标，并对重点项目开展了绩效评价工作。
2.预算执行存在的困难
一是税源结构不优。“建筑安装业”“房地产业”在税收收入中的占比达到44.53%，税收收入对房地产依赖性较强。
二是土地市场疲软。由于疫情等原因，企业经营困难，导致土地买方市场不好，土地出让金清欠困难，土地出让收入无法达到预期效果。
三是财政收支平衡压力大。财政收入形势较2020年虽有明显改善，但仅恢复到2019年同期90%的水平。加上减税降费政策的不断深化，经济下行压力逐步加大，“三保”等刚性支出不断增长，债务还本付息以及新的增支政策落实都需要安排大量资金，加大了财政收支平衡难度。
四是财政暂付款消化压力大。财政暂付款过大占用了大量的财政资金，影响了正常的预算执行，且大部分暂付款都需财政列支消化解决，以目前市本级财力来看，要如期完成消化任务困难较大。
三、2022年财政预算草案
按照全口径预算编制的要求，2022年我市财政收支预算（草案）由一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算四部分组成。
(一)一般公共预算（不含高新区）
财政总收入计划完成366143万元（不含高新区），其中：税收收入完成275655万元；非税收入完成90488万元。
地方一般公共预算收入计划完成255352万元，其中：税收收入164864万元、非税收入90488万元（其中国有资产处置收入50000万元），增速为12%（不含国有资产处置收入50000万元）。
一般公共预算收入总来源827108万元。其中：一般公共预算收入255352万元、上级补助收入415000万元（其中返还性收入35671 万元，一般性转移支付收入348338万元，专项转移支付收入30991万元）、调入资金60000万元（政府性基金）、动用预算稳定调节基金60000万元、债券转贷收入（再融资债券）36756万元。
本级财政总支出827108万元。其中：一般公共预算支出731631万元、上解上级支出58721万元、债务还本支出36756万元。
一般公共预算支出主要项目包括：一般公共服务支出57100万元、国防支出1515万元、公共安全支出16130万元、教育支出155500万元、
科学技术支出8090万元、文化旅游体育与传媒支出7740万元、社会保障和就业支出120800万元、卫生健康支出82200万元、节能环保支出6515万元、城乡社区支出17500万元、农林水支出75300万元、交通运输支出75850万元、资源勘探工业信息等支出50万元、商业服务业等支出722万元、自然资源海洋气象等支出4385万元、住房保障支出35200万元、粮油物资储备支出1650万元、灾害防治及应急管理支出1800万元、预备费7400万元、其他支出30839万元、债务付息支出25185万元、
债务发行费用支出160万元。
一般公共预算收入总来源827108万元，本级财政总支出827108万元，收支相抵，平衡。
（二）政府性基金预算
1、2022年政府性基金预算的编制范围
2022年，我市政府性基金预算具体编制范围包括：国有土地使用权出让收入、污水处理费、专项债务、移民补助、城市基础设施配套费5个项目。
2、2022年政府性基金收支情况
（1）政府性基金收入
2022年政府性基金预算总收入304284万元，其中：国有土地使用权出让收入260000万元（自然资源和规划局230000万元，两违办30000万元，不含交投、旅投、城投净收益）、污水处理费收入4500万元、大中型移民后期扶持基金收入673万元、基础设施配套费收入3000万元、债券转贷收入36111万元。
（2）政府性基金支出
2022年政府性基金支出304284万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出156900万元、城市基础设施配套费安排的支出3000万元、污水处理费收入安排的支出4500万元、债务付息支出16516万元、专项债务还本支出62538万元、债券发行费用157万元、移民补助673万元、调出资金60000万元。
国有土地使用权出让收入安排的支出156900万元，分项如下：
①征地和拆迁补偿支出90000万元；
②城市建设支出15400万元；
③补助被征地农民支出1000万元；
④土地征收报批及供应200万元；
⑤棚户区改造支出3000万元；
⑥公共租赁住房支出 2000万元；
⑦其他国有土地使用权出让收入安排的支出45300万元。
（3）政府性基金收支预算平衡情况
2022年，全市政府性基金收入304284万元，全市政府性基金支出304284万元，调出资金60000万元，收支相抵，平衡。
（三）社保基金预算
按照社会保险基金预算编制要求，市财政局会同市人力资源和社会保障局、市医疗保障局编制了2022年全市社会保险基金预算，具体编制情况如下：
1.社会保险基金预算收入
2022年，社会保险基金预算总收入405349万元，主要项目是：
（1）社会保险基金征缴收入71438万元，其中：机关事业养老保险基金征缴收入28000万元、失业保险基金征缴收入2400万元、职工基本医疗保险基金征缴收入35856万元、城乡居民养老保险基金征缴收入5182万元。
（2）上级财政补助收入54907万元，其中：机关事业养老保险基金上级财政补助收入4500万元、城乡居民医疗保险基金上级财政补助收入36371万元、城乡居民养老保险基金上级财政补助收入14036万元。
（3）本级财政补助收入37408万元，其中：企业养老保险基金本级财政补助收入689万元、机关事业养老保险基金本级财政补助收入30000万元、职工基本医疗保险基金本级财政补助收入15万元、城乡居民医疗保险基金本级财政补助收入3011万元、城乡居民养老保险基金本级财政补助收入3693万元。
（4）利息收入1970万元，其中：企业养老保险基金利息收入600万元、机关事业养老保险基金利息收入20万元、失业保险基金利息收入50万元、职工基本医疗保险基金利息收入700万元、城乡居民医疗保险基金利息收入400万元、城乡居民养老保险基金利息收入200万元。
（5）转移收入3512万元，其中：企业养老保险基金转移收入2573万元、机关事业养老保险基金转移收入845万元、失业保险基金转移收入6万元、职工基本医疗保险基金转移收入78万元、城乡居民养老保险基金转移收入10万元。
（6）失业保险基金调剂金70万元。
（7）上年社会保险基金结余236044万元，其中：企业养老保险基金结余74359万元、失业保险基金结余5693万元、职工基本医疗保险基金结余74396万元、城乡居民医疗保险基金结余19280万元、城乡居民养老保险基金结余62316万元。
2.社会保险基金支出
2022年，社会保险基金支出238542万元，主要项目是：
（1）企业养老保险基金支出78221万元。企业养老保险基金省级统筹，历年结转资金及当年收入全部上解省厅。
（2）机关事业养老保险基金支出62465万元，主要用于行政事业单位退休人员养老金发放。
（3）失业保险基金支出2481万元，主要用于全市失业人员失业保险基金个人待遇的发放1923万元、稳定岗位补贴125万元、技能提升补贴21万元、其他支出342万元、上解省级失业保险基金失业调剂金70万元。
（4）职工基本医疗保险基金支出27137万元，全部用于全市在职职工、退休人员的医疗保险费用支出。
（5）城乡居民基本医疗保险基金支出47382万元。城乡居民医疗保险基金州级半统筹、财政补助资金39382万元上解州局、个人账户支出8000万元。
（6）城乡居民养老保险基金支出20856万元，全部用于全市城乡居民养老保险退休费发放，其中:个人待遇20333万元、丧葬费支出518万元、转移支出5万元。
3.社会保险基金结余
社会保险基金全年预算总收入405349万元，总支出238542万元，收支相抵，结余166807万元。其中：机关养老保险基金结余900万元、失业保险基金结余5738万元、职工基本医疗保险基金结余83908万元、城乡居民医疗保险基金结余11680万元、城乡居民养老保险基金结余64581万元。
（四）国有资本经营预算
1.2022年市级国有资本经营预算收入情况
2022年国有资本经营预算收入是以2021年9月各企业上报的2021年全年预计收入为依据测算。2021年国有资本经营预算预计总收入1612万元。其中利润收入1412万元，股利、股息收入200万元。
经测算纳入预算10户国有企业中，预计有上缴利润基数的6户，上缴利润基数为12129万元，预计上缴国有资本经营预算收入1412万元。其中恩施城市建设投资有限公司预计年末实现净利润11348万元，提取法定盈余公积1135万元后，预计上缴利润基数为10213万元，按持股比例预计上缴国有资本经营预算收入1021万元；恩施市福达产业投资公司预计年末实现净利润总额22万元，提取法定盈余公积2万元后，预计上缴利润基数为20万元，预计上缴国有资本经营预算收入4万元；恩施市自来水有限公司预计年末实现净利润1200万元，提取法定盈余公积120万元后，预计上缴利润基数为1080万元，预计上缴国有资本经营预算收入216万元；恩施市孺子牛城市管理服务有限公司预计年末实现净利润900万元，提取法定盈余公积90万元后，预计上缴利润基数为810万元，预计上缴国有资本经营预算收入162万元；恩施施州古城旅游开发有限公司预计年末实现净利润90万元，提取法定盈余公积9万元后，预计上缴利润基数为81万元，预计上缴国有资本经营预算收入8万元；恩施市信泰融资担保有限责任公司预计年末实现净利润7万元，提取法定盈余公积1万元后，预计上缴利润基数为6万元，预计上缴国有资本经营预算收入1万元。
其他4户企业情况：恩施市绿源污水处理有限公司预计年末亏损550万元；湖北恩施国家粮食储备库预计年末亏损75万元；恩施市硒泉供水有限公司、恩施市公共汽车公司预计年末无净利润。
恩施市福达产业投资公司代持湖北银行股份2000万股，占股0.29%，预计分得股利股息收入200万元。
2022年预计无产权转让收入、清算收入及其他国有资本经营预算收入。
2.2022年市级国有资本经营预算支出情况
国有资本经营预算支出按当年收入规模进行安排。鉴于我市上缴国有资本经营预算收入的企业都是城市公用企业，承担社会公益性任务较重，国有资本经营预算收入仍然安排给企业用于企业自身发展。
2022年国有资本经营预算共计安排预算支出1612万元，其中：公益性设施投资支出216万元，专项用于市自来水公司水厂及管网基础设施建设；其他国有资本经营预算支出1396万元，专项用于恩施城市建设投资有限公司归还融资利息1021万元，福达产业投资公司标准厂房日常营业维护支出204万元，恩施市孺子牛城市管理服务有限公司弃土场经营成本费用92万元，恩施市孺子牛城市管理服务有限公司公司日常运转支出70万元，恩施市信泰融资担保有限责任公司日常运转支出支出1万元；恩施施州古城旅游开发有限公司日常运转支出8万元。
收支相抵，平衡。
（五）2022年资产配置预算及项目绩效目标编制情况
为切实加强资产配置预算管理，实现资产科学合理配置，提高财政预算编制精细化水平，不断推进资产管理与预算管理的有机结合，根据《湖北省行政事业单位国有资产监督管理条例》《湖北省行政事业单位国有资产配置管理办法》（鄂财绩规〔2017〕2号）精神。将全市所有行政事业单位纳入2022年资产配置预算编审范围。
2022年绩效目标编报按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则，各单位在申请预算资金时，按照《预算法》和预算绩效管理要求编制部门整体支出绩效目标，项目支出绩效目标，其中编制跨度多年的中期财政规划项目，需同步编制与之匹配的中期绩效目标。2022年预算单位均编报了部门整体支出绩效目标，占部门预算单位的100%；其余未编制整体支出绩效的单位或项目均为政府代列预算项目。基本实现了绩效评价预算单位，预算项目全覆盖。
（六）完成2022年预算的工作措施
1.依法依规组织财政收入。加强对重点行业，重点税源的征收管理，促进部门之间的协调配合，确保财政收入应收尽收；加大财源建设力度，着力培养新的经济增长点，促进财政增收。
2.牢固树立“过紧日子”思想。坚持“三保”优先的原则，进一步调整优化支出结构，突出资金使用效率。
3.继续盘活财政存量资金和资产，加大对闲置资产的清理处置力度。
4.切实加强预算执行管理。严格执行人大批准的预算，严控预算调整和调剂事项，坚持“先有预算，后有支出”，切实强化预算约束。
5.严格落实关于防范化解政府债务风险管理的要求，积极化解债务存量，降低债务风险水平，坚决守住不发生区域性系统性风险底线。
各位代表，我们坚信，在市委的正确领导下，在人大、政协和社会各界的监督支持下，共同克服困难，定能完成全年预期目标和财政改革任务，为全市经济社会事业发展做出更大的贡献。
重要名词解释：
①预算一体化系统：财政部要求。以统一预算管理规则为核心，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备，预算编审，预算调整和调剂，资金支付，会计核算，决算和报告等工作的标准化，自动化水平，实现对预算管理全流程，全生命周期的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效的自动化系统。
②权责发生制：凡是应属本期的收入和费用，不论其款项是否收到或付出，都作为本期的收入和费用处理。反之，凡不属于本期的收入和费用，即使款项在本期收到或付出，也不应作为本期的收入和费用处理。
③收付实现制：又称现金制或实收实付制，是以收到或付出为标准来记录收入的实现和费用的发生。
④新增债券转贷：新发行的政府债券，用于政府投资的公益性项目。
⑤再融资债券转贷：政府发行的政府债券，用于偿还到期的政府债券本金。
