（湖北省）关于恩施州建始县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于建始县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2020年12月28日在县第十八届人民代表大会第五次会议上
建始县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告建始县2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席代表提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对严峻困难和挑战，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于统筹推进疫情防控和经济社会发展工作的重要讲话精神，全面落实中央、省、州和县委决策部署，坚持稳中求进总基调，贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，以更加积极有为的财政政策应对疫情、洪水和经济下行压力影响，统筹推进疫情防控、灾后重建和经济社会发展工作。一年来，财政预算执行情况总体较好，全面完成了年度预算收支任务。
（一）财政总收入完成情况
2020年，全县财政总收入预计完成96449万元（由于预算年度尚未完成，部分数据还将发生变化，故使用预计数，下同），同比下降23.6%。
（二）预算执行情况
1.2020年一般公共预算执行情况
2020年，一般公共预算收入预计完成586740万元，为预算的100.3%（县十八届人大常委会第三十次会议通过的预算调整数，以下简称“预算”，下同），具体包括：
地方一般公共预算收入48100万元，为预算的100%，同比下降30%。其中：税收收入37505万元，非税收入 10595万元。
转移性收入538640万元，为预算的100.3%。其中：返还性收入15035万元，一般性转移支付收入354490万元，专项转移支付收入34981万元，上年结转收入212万元，调入资金62660万元，动用预算稳定调节基金9496万元，地方政府一般债务转贷收入61766万元。
2020年，一般公共预算总支出预计完成586740万元，为预算的100.3%，具体包括：
地方一般公共预算支出535840万元，为预算的100.4%。其中：一般公共服务支出40888万元，国防支出880万元，公共安全支出7986万元，教育支出95219万元，科学技术支出3065万元，文化旅游体育与传媒支出9214万元，社会保障和就业支出81011万元，卫生健康支出65804万元，节能环保支出6320万元，城乡社区支出12535万元，农林水支出 85218万元，交通运输支出58078万元，资源勘探工业信息等支出1867万元，商业服务业等支出2846万元，金融支出36万元，自然资源海洋气象等支出3765万元，住房保障支出41138万元，粮油物资储备支出1021万元，灾害防治及应急管理支出4590万元，其他支出6635万元，债务付息支出7660万元,债务发行费用支出64万元。
上解支出15265万元。
地方政府一般债务还本支出35635万元。
当年一般公共预算实现收支平衡。
2.2020年政府性基金预算执行情况
2020年，政府性基金预算收入预计完成142125万元，为预算的91.5%，具体包括：
地方政府性基金预算收入100286万元，为预算的88.2%。其中：国有土地使用权出让收入99493万元，城市基础设施配套费收入323万元，污水处理费收入350万元，专项债券对应项目专项收入120万元。
转移性收入41839万元。其中：政府性基金补助收入19937万元，上年结余收入420万元，地方政府专项债券转贷收入21482万元。
2020年，政府性基金预算总支出预计完成142125万元，为预算的91.5%，具体包括：
地方政府基金预算支出94020万元。其中:文化体育与传媒支出8万元，社会保障和就业支出385万元，城乡社区支出61492万元，农林水支出463万元，其他支出12638万元，债务付息支出2648万元，债务发行费用支出24万元，抗疫特别国债安排的支出16362万元。
地方政府专项债务还本支出7582万元。
调出资金40523万元。
当年政府性基金预算实现收支平衡。
3.2020年国有资本经营预算执行情况
2020年，国有资本经营预算收入预计完成1150万元，为预算的100%，具体项目是建始县国有资本投资运营有限公司利润收入。
2020年，国有资本经营预算支出预计完成1150万元，为预算的100%，具体项目是国有企业资本金注入1150万元。
当年国有资本经营预算实现收支平衡。
4.2020年社会保险基金预算执行情况
2020年,社会保险基金收入预计完成162535 万元，为预算（剔除上年结余）的 105.9%。其中：企业职工基本养老保险基金收入54734万元，机关事业单位基本养老保险基金收入39426 万元，城乡居民基本养老保险基金收入15963 万元，职工基本医疗保险基金收入15820万元，城乡居民基本医疗保险基金收入35787万元，失业保险基金收入371 万元，工伤保险基金收入 434万元。
2020年，社会保险基金支出预计完成157001万元，为预算的101.9%。其中：企业职工基本养老保险基金支出55902万元，机关事业单位基本养老保险基金支出37668万元，城乡居民基本养老保险基金支出11591万元，职工基本医疗保险基金支出13287万元，城乡居民基本医疗保险基金支出36748万元，失业保险基金支出380万元，工伤保险基金支出1425万元。
2020年社会保险基金收支相抵，滚存结余130045万元。
以上预算执行的具体情况详见《建始县2020年预算执行情况和2021年预算草案》，一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况，在财政决算办理结束后，收支执行情况将会有所变化，我们将依法向县人大常委会报告决算情况。
5.2020年政府债务情况
截至2020年底，政府负有偿还责任的债务余额337769.57万元，其中：一般债务246043.57万元、专项债务91726万元。省核定政府债务限额361472万元，其中：一般债务262160万元、专项债务99312万元。政府债务余额为省核定债务限额的93.4%。
二、落实人大决议和财政重点工作情况
2020年，全县认真落实县十八届人大四次会议以及常委会相关决议，充分发挥财政职能，积极应对疫情、洪水和经济下行压力影响, 统筹推进疫情防控、灾后重建和经济社会发展工作。
（一）全力保障财政平稳运行。一是严格落实中央、省各项减税降费政策，有效减轻了企业负担，激发了市场活力，全年新增减税降费12150万元，其中，新增减税7200万元，新增社保费降费4950万元。二是贯彻落实中央支持湖北发展一揽子政策，积极向上争取，推进各项政策、资金和项目及时落地见效，争取减收增支综合财力补助27480万元，疫情防控补助13436万元，抗疫特别国债16362万元。三是全力向内挖潜，坚决压减一般性支出，加大政府性基金预算调入一般公共预算力度，按照“零结转”原则收回部门结转结余资金，积极清收财政暂存暂付款项，依法依规处置国有资源或资产，努力消化财政收支缺口。
（二）全力支持打好三大攻坚战。一是全力支持精准脱贫。集中财力，科学调度资金，确保脱贫攻坚目标完成。2020年脱贫攻坚投入资金91273万元，完善财政扶贫资金动态监控机制，财政统筹整合资金、扶贫资金支付全面达标，扶贫项目资金绩效目标实现全覆盖。二是全力支持污染防治。2020年财政支持污染防治资金28879万元，统筹用于生态治理，大气、水、土壤污染防治及监管监测，天然林保护，村容村貌提升，垃圾污水治理等人居环境改善工程等建设。三是全力防范化解政府债务风险。严格执行政府债务限额管理、项目申报、发行使用、资金监管、专项债券负面清单和项目库建设等制度办法，形成“借、用、还”全过程的管控体系。严格落实偿债责任，按时兑付2020年到期政府债券本息53525万元。加大向上争取政府债券支持力度，通过积极申报、主动对接，落实地方政府债券转贷资金83248万元，抗疫特别国债资金16362万元。围绕省确定方向和疫后重建、“补短板”项目建设规划，合理安排债券资金，用好抗疫特别国债，加快资金支出进度，充分发挥了政府债券对投资的拉动作用。
（三）全力保障社会民生持续改善。稳步提高民生保障水平，全县各类民生支出45.76亿元，占一般公共预算支出比重持续保持在 85%以上。一是切实保障疫情防控经费。加强资金统筹，全力以赴保障防控救治，有序复工复产复学，全面落实困难群众帮扶政策，全力保证疫情期间各项惠民政策落实到位。二是严格落实 “三保”支出责任。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序和国家标准“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，在预算安排和库款拨付等方面优先保障“三保”支出。
（四）全力推进财政管理和改革。全面贯彻落实《预算法》《预算法实施条例》等财经法律法规，深化理财、用财方式改革，财政管理规范化、科学化水平不断提升。一是完善政府预算体系。完整编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，并建立相互衔接机制，进一步加大政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度，科学准确反映政府收支情况。二是加强收支预算管理。认真贯彻落实省人民政府《关于积极应对新冠肺炎冲击全面从严从紧加强预算管理的通知》精神,进一步严格支出管理，不折不扣落实过“紧日子”有关要求，坚决压减部门一般性支出和非刚性、非重点、低效和无效支出，一般性支出在年度预算基础上压减15%；严格预算刚性约束，坚持“先预算后支出、无预算不支出”，严禁超预算、无预算支付资金或开展政府采购；强化预算单位预算执行的主体责任，建立预算执行预警机制，健全预算执行监控监管制度，对预算执行不规范、支出不合理、未经批准和无资金来源实施项目等情况及时预警。三是全面实施预算绩效管理。认真落实中央、省委和省人大全面实施预算绩效管理的要求，逐步构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，牢固树立绩效理念，实施项目全过程预算绩效管理，将绩效管理实质性嵌入到预算管理中，努力加强绩效评价结果应用。四是推进国有资产规范化管理，规范资产配置、使用和处置程序。加强存量资产管理，努力盘活闲置资产，依法依规推进资产变现。五是扎实推进预决算信息公开。坚持“公开为常态，不公开为例外”，进一步提高预决算公开的及时性、规范性和完整性。
三、2021年预算草案
2021年，财政收支矛盾更加突出，预算编制难度增大。预算编制的基本原则：一是加强收入管理，严格落实减税降费政策，切实减轻企业负担；加强重点行业、重点税源的征收管理；加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度，加强一般公共预算各项资金统筹使用。二是坚持过“紧日子”，进一步压减部门一般性支出和非重点、非刚性支出，重点保障县委重大决策部署落地见效，切实兜牢“三保”底线。三是大力抓好预算绩效管理，最大限度发挥财政资金使用效益。
（一）全县财政总收入情况
2021年，全县财政总收入计划114400万元。
（二）预算草案编制情况
1.一般公共预算
根据地方一般公共预算收入测算和省财政厅提前告知的转移性收入情况，2021年安排一般公共预算总收入417656万元，具体包括：
地方一般公共预算收入61800万元。其中：税收收入46750万元，非税收入15050万元。
转移性收入355856万元。其中：返还性收入15035万元，一般性转移支付收入231444万元，专项转移支付收入30000万元，调入资金52395万元，债务转贷收入26982万元。
2021年，全县一般公共预算总支出417656万元，具体包括：
地方一般公共预算支出373588万元。其中：一般公共服务支出28135万元，国防支出256万元，公共安全支出6539万元，教育支出59747万元，科学技术支出2186万元，文化旅游体育与传媒支出4415万元，社会保障和就业支出54136万元，卫生健康支出44347万元，节能环保支出2640万元，城乡社区支出5255万元，农林水支出48280万元，交通运输支出33547万元，资源勘探信息等支出1239万元，商业服务业等支出144万元，自然资源海洋气象等支出1631万元，住房保障支出9440万元，粮油物资储备支出136万元，灾害防治及应急管理支出1691万元，预备费2000万元，其他支出59650万元，债务付息支出8174万元。
上解支出17086万元。
地方政府一般债务还本支出26982万元。
2.政府性基金预算
2021年，全县政府性基金预算收入49700万元。其中：国有土地使用权出让收入48750万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入 450万元。
2021年，全县政府性基金预算支出49700万元。其中: 国有土地使用权出让收入安排的支出45775万元（棚户区改造购买服务支出11813万元，征地拆迁补偿等支出20000万元，土地开发支出5480万元，城市建设支出6882万元，农村基础设施建设支出800万元，补助被征地农民支出800万元），城市基础设施配套费收入安排支出500万元，污水处理费收入安排支出450万元，地方政府专项债务付息支出2975万元。
3.国有资本经营预算
2021年，全县国有资本经营预算收入1150万元。其中：建始县国有资本投资运营有限公司利润收入1000万元，建始县聚信担保有限责任公司利润收入150万元。
2021年，全县国有资本经营预算支出1150万元，用于建始县国有资本投资运营有限公司、建始县聚信担保有限责任公司增加资本金。
4.社会保险基金预算
2021年，社会保险基金预算收入152792万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入40098万元，机关事业单位基本养老保险基金收入40186万元，城乡居民基本养老保险基金收入17308万元，职工基本医疗保险基金收入15027万元，城乡居民基本医疗保险基金收入38166万元，失业保险基金收入537万元，工伤保险基金收入1470万元。
2021年，社会保险基金预算支出160311万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出56434万元，机关事业单位基本养老保险基金支出40115万元，城乡居民基本养老保险基金支出11411万元，职工基本医疗保险基金支出14484万元，城乡居民基本医疗保险基金支出36054万元，失业保险基金支出483万元，工伤保险基金支出1330万元。
2021年社会保险基金预算收支相抵，滚存结余122526万元。
2021年，全县继续严格落实预算编制有关政策规定，全县行政事业单位 “三公”经费财政拨款预算1608万元，比2020年预算减少76万元，下降5%。
以上预算安排的具体情况详见《建始县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案》。
四、2021年预算管理重点工作
2021年，我们将围绕全年预算目标，全面把握经济发展和财政收支形势，牢固树立过“紧日子”的思想，大力优化财政支出结构，进一步压减一般性支出，全力保障重大项目和重点支出。
（一）依法依规组织收入。一是严格落实减税降费政策落地落细，切实减轻企业负担，进一步激发市场活力；二是进一步加强重点税源分析，依法依规组织财政收入，努力做到应收尽收，确保财政收入合理增长和收入质量不断提高。
（二）落实过“紧日子”要求。严格落实省人民政府《关于积极应对新冠肺炎冲击全面从严从紧加强预算管理的通知》要求,严格支出管理，将过“紧日子”作为预算管理长期坚持的基本方针。一是进一步压减部门一般性支出和非刚性、非重点、低效和无效支出。二是进一步调优支出结构，提高财政资金使用效益，加大盘活财政存量资金和统筹使用财政资金力度，提高财政资金使用的精准性。三是切实保障重点支出，兜牢“三保”底线。优先保障工资发放、机构运转和基本民生支出需求，建立“三保”支出的审核、执行约束机制，确保“三保”支出不留缺口。坚决落实县委、县政府决策部署，聚焦重大项目建设、民生保障改善、营商环境优化、市场主体帮扶、精准脱贫巩固提升、乡村振兴战略和公共卫生体系建设等重点支出，确保精准投入、精准保障，努力推动疫后经济社会重振。
（三）切实保障改善民生。坚持尽力而为、量力而行，坚决兜牢基本民生底线。一是推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政支持政策总体稳定，合理安排财政投入规模，优化支出结构，积极推动脱贫攻坚向全面实施乡村振兴战略平稳过渡。二是深入推进农村综合改革，促进农村经济社会发展和农民生活改善，不断加大对农村公共服务和社会事业的投入力度，支持做好教育、文化、医疗卫生、社会保障、人居环境等民生工作，着力支持改善和提高广大人民群众的生活水平和幸福指数。三是加强基本民生服务，落实各项民生政策。
（四）切实加强预算执行管理。一是切实硬化支出预算执行约束，坚持“无预算不支出、先预算后支出”的原则，严格执行人民代表大会批准的预算，严控预算调整和调剂事项。二是全面落实部门预算执行主体责任，科学建立预算执行预警机制，努力健全预算执行监控监管制度，进一步提升预算执行的时效性和规范性。三是全面实施预算绩效管理，完善预算绩效管理制度办法和业务流程，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，做到“花钱必有效、无效必问责”。四是坚持盘活财政存量资金以及当年难以支出的预算资金，按规定统筹调整用于其他急需资金支持的领域。五是进一步规范行政事业单位资产配置管理。按照单位编制内实有人数、资产存量及配置标准，核定2021年全县预算单位可配置专用设备、通用设备、家具用具及图书资料等资产共11068件、金额10655万元。六是切实防范化解政府债务风险。严格落实党中央、国务院和省委、省政府关于防范化解政府债务风险要求，做好相关风险排查、防范和化解工作，依法构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的地方政府举债融资机制，进一步强化地方政府隐性债务风险防范。七是保持财政可持续发展。把握经济社会发展形势，统筹考虑需要与可能，把好财政支出关口，加强财政承受能力和风险评估，防止脱离实际、寅吃卯粮，影响财政可持续和稳定运行，给长远发展留下隐患。
（五）主动接受人大、政协和社会监督。认真落实《预算法》《预算法实施条例》，加快推进法治财政建设。一是广泛听取、积极采纳人大代表、政协委员意见建议。二是依法向人大常委会报告决算、预算调整情况，贯彻落实人大预算审查监督相关要求。三是深入推进预决算、政府债务等信息公开，督导各部门切实落实主体责任，主动接受社会监督。
各位代表，新的一年即将到来。新的一年，新的征程，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，不忘初心、牢记使命，攻坚克难、扎实工作，努力完成全年目标和各项财政改革任务，促进经济社会持续健康发展。
