（湖北省）关于恩施州建始县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于建始县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2022年12月15日在县第十九届人民代表大会第二次会议上
建始县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会书面报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县上下紧紧围绕省、州、县决策部署和工作要求，认真落实县十九届人大一次会议及常委会相关决议，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，认真落实“六保”任务，财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
1、2022年，一般公共预算总收入预计完成565604万元（由于预算年度尚未完成，部分数据存在不确定性，故使用预计数，下同），为预算数（县十九届人大常委会第九次会议通过的预算调整数，以下简称“预算”，下同）的100%，具体包括：
（1）地方一般公共预算收入自然口径完成62800万元（可比口径完成69216万元，同比增长12%），为预算的100 %。其中：税收收入45800万元，非税收入17000万元。
（2）转移性收入502804万元，为预算的101%。其中：返还性收入15035万元，一般性转移支付收入279351万元，专项转移支付收入32537万元，上年结转下年安排支出来源93583万元，调入资金19722万元，动用预算稳定调节基金9938万元，地方政府一般债务转贷收入52638万元。
2、2022年，一般公共预算总支出预计完成503683万元，为预算数的100%，具体包括：
（1）地方一般公共预算支出463958万元，为预算的100%。其中:一般公共服务支出49937万元，公共安全支出12809万元，教育支出85714万元，科学技术支出4800万元，文化旅游体育与传媒支出6427万元，社会保障和就业支出88226万元，卫生健康支出29459万元，节能环保支出3761万元，城乡社区支出14780万元，农林水支出106162万元，交通运输支出22801万元，资源勘探工业信息等支出4137万元，商业服务业等支出746万元，金融支出498万元，自然资源海洋气象等支出4685万元，住房保障支出13337万元，粮油物资储备支出674万元，灾害防治及应急管理支出4290万元，其他支出1501万元，债务付息支出9162万元，债务发行费用支出52万元。
（2）上解支出 16729万元，为预算的102%。
（3）债务还本支出 22996万元，为预算的100%。
3、2022年，因部分上级专款下达时间较晚，需结转下年安排支出61921万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1、2022年，政府性基金预算收入预计完成211376万元，为预算数的100%。其中：
（1）地方政府性基金预算收入预计完成62716万元，其中：国有土地使用权出让收入58800万元，为预算的100%；城市基础设施配套费收入800万元，为预算的100%；污水处理费收入650万元，为预算的100%；专项债券对应项目专项收入2466万元，为预算的100%。
（2）转移性收入148660万元，其中：上级专项转移支付收入2787万元，为预算的105%；地方政府专项债券转贷收入120800万元，为预算的100%；上年结转下年安排支出来源25073万元，为预算的100%。
2、2022年，政府性基金预算支出预计完成212737万元，为预算数的101%。其中：
（1）地方政府性基金预算支出195938万元，为预算数的101%。其中：文化旅游体育与传媒支出34万元，为预算数的100%；社会保障和就业支出1129万元，为预算数的100%；城乡社区支出47420万元(国有土地使用权出让收入安排的支出44668万元，城市基础设施配套费安排的支出2028万元，污水处理费安排的支出724万元)，为预算数的103%；农林水支出71万元，为预算数的100%；其他支出142046万元(其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出141600万元，彩票公益金安排的支出446万元),为预算数的100%；债务付息支出5113万元，为预算数的100%；债务发行费用支出125万元，为预算数的100%。
（2）债务还本支出666万元，为预算的100%。
（3）调出资金10000万元（调入一般公共预算）。
3、2022年，因部分上级专款下达时间较晚，需结转下年安排支出6133万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，国有资本经营预算收入预计完成1300万元，为预算的100%，具体项目是建始县国有资本投资运营有限公司和建始县聚信担保有限公司利润收入。
2022年，国有资本经营预算支出预计完成1300万元，为预算的100%，具体项目是国有企业资本金注入1300万元。
当年国有资本经营预算实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年,社会保险基金收入预计完成83586万元，为预算的104%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入44325万元，城乡居民基本养老保险基金收入19330万元，职工基本医疗保险基金收入18868万元，失业保险基金收入1063万元。
2022年，社会保险基金支出预计完成74689万元，为预算的101%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出44307万元，城乡居民基本养老保险基金支出13492万元，职工基本医疗保险基金支出15864万元，失业保险基金支出1026万元。
2022年社会保险基金收支相抵，本年收支结余8897万元，年末滚存结余76242万元（含失业保险基金滚存结余2190万元）。
各位代表，2022年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况，在财政决算办理结束后，收支执行情况将会有所变化，我们将依法向县人大常委会报告决算情况。
（五）政府债务情况
2022年省核定政府债务限额572193万元，其中：一般债务限额329987万元，专项债务限额242206万元。截至2022年11月底，建始县政府债务余额为541501万元，占限额的94.6%，其中：一般债务299295万元，占限额的90.7%,专项债务242206万元，占限额的100%。
2022年，省下达我县地方政府债券转贷资金173438万元，其中一般债券52638万元（新增一般债券36166万元，再融资一般债券16472万元）、新增专项债券120800万元。地方政府债券转贷资金以自平衡专项债券、中长期债券资金为主，债务余额控制在省下达债务限额以内，整体债务风险可控。
二、落实县人大决议和财政重点工作情况
2022年，我们认真落实县十九届人大一次会议及常委会相关决议，充分发挥财政职能，千方百计提高财政资金管理质效，持续做好财源培育，加强资金管理，统筹资金使用，坚持以发展聚财、科学理财、为民用财的理念推动县域经济社会高质量发展。
（一）多方联动“育”财源。持续实施积极财政政策，保持财政政策的连续性、稳定性、可持续性。一是全面落实国家组合式退税减税优惠政策，助力企业“轻装上阵”。预计全年新增减税12196万元，惠及市场主体7087家；预计对符合条件的企业应退尽退增值税留抵退税6954万元，惠及市场主体172家；制造业缓税1715万元，惠及市场主体141家。二是加大财源培育力度，树立“抓项目就是抓财源”“有效益就有税收”的理念，打造一流的营商环境，聚焦招商引资、项目建设，以项目承载投资、培育财源。
（二）齐抓共管“聚”收入。依法加强收入征管，不断提高收入质量。努力克服新冠肺炎疫情、减税降费和同期一次性因素影响，加大重点税源征管，切实梳理零星税源点，持续推进财税共治共享，做到颗粒归仓，既抱西瓜，又捡芝麻。2022年煤炭、烟叶、耕地占用税等重点税源收入15470万元，契税、砂石料、房屋租赁等其他零星税源收入1500万元。
（三）抢抓机遇“争”资金。坚持完善制度和加强管理并重，强化政策支持和资金保障，全面落实到省赴州对接汇报工作机制。一是积极争取上级补助资金。紧跟国家政策导向，紧盯事关我县长远发展的重点和关键项目，紧密跟踪、研判、吃透、抢抓中央、省政策机遇，加大向上争取政策和资金补助力度。2022年共争取上级补助资金326923万元，重点争取2022年一次性财力补助资金15145万元，全力缓解财政运行压力。二是积极争取地方政府债券资金。按照国家“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取政府债券资金落实落地。2022年共争取地方政府债券资金173438万元，其中：新增政府一般债券资金36166万元;新增政府专项债券资金120800万元，涉及农林水、生态环保、社会事业、产业园基础设施、保障性安居工程等领域项目22个;再融资债券资金16472万元。
（四）优化结构“兜”底线。面对财政收支矛盾突出的局面，坚决兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加大重点民生领域保障力度，全县民生支出375467万元，占一般公共预算支出比例持续保持在80%以上。筹集资金47593万元，用于落实规范行政事业单位工资津贴补贴改革政策。筹集养老保险资金47954万元，保障离退休人员待遇足额及时发放；投入就业创业补助资金1944万元，加大对高校毕业生、灵活就业人员、返乡农民工、退役军人等重点群体就业创业帮扶力度；筹集资金85714万元，巩固城乡义务教育经费保障机制，优化教育布局，推动教育优质均衡发展。安排资金29459万元，支持医疗卫生事业和常态化疫情防控；全面实施乡村振兴战略，统筹安排衔接推进乡村振兴资金41024万元，落实脱贫县统筹整合使用财政涉农资金等过渡政策，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
（五）强化监督“促”管理。将财政监督关口前移，变“监管员”为“服务员”，实现财政监督服务于财政管理全过程目标。成立工作专班，对衔接资金、重点项目资金、专项债券项目资金进行全面监督检查，同时按上级部门要求对惠民惠农财政补贴资金“一卡通”突出问题进行专项治理。指导预算单位用好用活上级专项资金，将上级专款和本级资金有机衔接使用，及时清理结转结余资金,把存量变增量,共清理29182万元用于补充一般公共预算支出。
（六）推进改革“提”效能。全面加强党对财政工作的领导，坚持问题导向和目标引领，通过财政改革治堵点、优服务，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的现代预算制度，提升财政工作效能。一是积极推进预算管理一体化系统建设，实现预算编制、预算执行、会计核算、政府采购模块全覆盖上线运行，财政管理科学化、标准化、信息化水平有效提升。全县371家预算单位全部纳入预算一体化会计核算系统，上线率100%，核算率100%，在全省129个地区中位居第二。二是进一步优化营商环境，简化申报手续，优化操作流程，全面梳理惠企政策“免申即享”112条，兑现资金2454万元，惠及市场主体 794 家。加大政府采购支持中小企业力度，落实政府采购合同融资（“政采贷”）政策，融资贷款金额11564万元，完成贷款金额3318万元，线上融资金额位居全州前列。三是落实常态化财政资金直达机制，全年下达直达资金148843万元，实行每笔资金全链条、全过程跟踪监控，确保直达基层、直接惠企利民，提高财政资金使用精准性、有效性。四是优化财政投资评审机制，新修订《建始县财政投资评审管理办法》，将审定金额作为安排项目预算指标的依据，将1000万以上新完工项目纳入决算评审，进一步规范变更、调整工程项目报批程序。
过去一年财政工作取得的成效，是县委正确领导的结果，也是人大、政协监督支持和各位代表、委员关心帮助的结果，我们对各位代表、委员表示衷心的感谢！同时，我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题，主要包括：受经济下行、新冠病情等因素影响，财政收入增长基础不稳，财政收支矛盾更加突出，预算平衡难度加大。部分领域预算支出固化问题依然突出，调整优化支出结构力度还需加大，全过程预算绩效管理的质量有待提升。面对这些问题，我们将全力采取措施予以解决。
三、2023年财政预算草案
2023年，财政收支形势更为严峻，面临财源培植不足，刚性支出持续增长，收支矛盾异常突出，必须继续坚持过“紧日子”“苦日子”思想，集中有限财力办大事。做好2023年预算编制和财政工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和省第十二次党代会精神，紧紧围绕县委决策部署和工作安排，统筹财政资源，兜牢民生底线，更加精准、更可持续谋划好每一项财政措施，使用好每一笔财政支出，为县域经济高质量发展提供坚强财力保障。
（一）一般公共预算草案
1、根据地方一般公共预算收入测算和省提前告知的转移性收入，2023年一般公共预算收入总计468066万元，具体包括：
（1）地方一般公共预算收入70200万元,自然口径同比增长12%。其中：税收收入52650万元，非税收入17550万元。
（2）转移性收入397866万元，其中：返还性收入15035万元，一般性转移支付收入215599万元，专项转移支付收入329万元，调入资金78000万元，债务转贷收入26982万元，上年结转下年安排支出来源61921万元。
2、2023年，全县一般公共预算总支出468066万元，具体包括：
（1）地方一般公共预算支出416562万元。其中：一般公共服务支出41288万元，公共安全支出11129万元，教育支出88536万元，科学技术支出4920万元，文化旅游体育与传媒支出5345万元，社会保障和就业支出77705万元，卫生健康支出23055万元，节能环保支出119万元，城乡社区支出7646万元，农林水支出85420万元，交通运输支出20485万元，资源勘探工业信息等支出2432万元，商业服务业等支出292万元，自然资源海洋气象等支出2672万元，住房保障支出26806万元，粮油物资储备支出105万元，灾害防治及应急管理支出2668万元，预备费4300万元，其他支出1875万元，债务付息支出9692万元，债务发行费用支出72万元。
（2）上解支出18168万元。
（3）债务还本支出33336万元。
（二）政府性基金预算草案
1、2023年，全县政府性基金预算总收入126585万元，具体包括：
（1）地方政府性基金收入125825万元，其中：国有土地使用权出让收入120000万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入431万元，专项债务对应项目专项收入4894万元。
（2）转移性收入760万元，均为政府性基金补助收入。
2、2023年，全县政府性基金预算总支出126585万元，具体包括：
（1）地方政府性基金预算支出38828万元。其中:城乡社区支出30425万元，其中，国有土地使用权出让收入安排的支出29494万元，城市基础设施配套费安排的支出500万元，污水处理费安排的支出431万元；其他支出760万元；债务付息支出7515万元；债务发行费用支出128万元。
（2）债务还本支出9757万元。
（3）转移性支出78000万元。
（三）国有资本经营预算草案
2023年，全县国有资本经营预算收入1500万元,具体项目是建始县国有资本投资运营有限公司和建始县聚信担保有限公司利润收入。
2023年，全县国有资本经营预算支出1500万元，用于建始县国有资本投资运营有限公司、建始县聚信担保有限责任公司增加资本金。
（四）社会保险基金预算草案
2023年，社会保险基金预算收入91378万元。其中机关事业单位基本养老保险基金收入47945万元，城乡居民基本养老保险基金收入24125万元，职工基本医疗保险基金收入19308万元。
2023年，社会保险基金预算支出78969万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出47890万元，城乡居民基本养老保险基金支出14860万元，职工基本医疗保险基金支出16219万元。
2023年社会保险基金预算收支相抵，当年收支结余12409万元，年末滚存结余86461万元（不包含失业保险滚存结余2190万元）。
（五）2023年度资产配置计划审核情况
根据《行政事业性国有资产管理条例》（国务院令第738号）《湖北省行政事业单位国有资产监督管理条例》《湖北省行政事业国有资产配置管理办法》（鄂财绩规〔2017〕2号）《湖北省行政事业单位通用办公设备及家具配置标准》（鄂财绩发〔2017〕4号）的相关规定，结合各单位的机构设置、工作职能、编制内实有人数、资产存量及使用状况，为满足工作实际需要，对全县111个预算单位申报的专用设备、通用设备、家具用具等数量145373件、价值42480万元的资产配置计划进行了审核，有43624件、价值19878万元的资产配置计划符合配置条件（其中卫生部门配置数量为5216件、配置金额为13691万元，占配置总金额的69%；教育部门配置数量为34353件，配置金额为4875元,占配置总金额的25 %）。
四、扎实做好 2023 年财政改革和管理工作
2023年，我们将围绕全年预算目标，认真贯彻落实县委、县政府的各项决策部署和县十九届人大二次会议决议要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，按照积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续的政策导向，紧紧围绕县委第十六次党代会确定的“六大行动”，深化思想破冰，继续做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，为我县高质量发展提供财政支撑。
（一）聚力建财源促增收。一是坚持发展聚财，切实抓好财源税源建设，持续壮大财政实力。抢抓政策机遇，聚焦省委、省政府推进县域经济高质量发展政策措施，做大做强现代农业、生态文化旅游业、富硒产业、新兴工业为主体的绿色产业体系。大力支持招商引资、项目建设、工业经济等重点工作，拓宽开源增收渠道，促进财政增收。二是不折不扣贯彻落实国家出台的各项制度性、阶段性、结构性减税降费政策，综合运用政策工具助企惠企，着力支持实体经济发展，推动市场主体的活力和发展后劲，增强财政收入的均衡性和可持续性。三是依法加强收入征管，强化征管措施，确保依法征收、应收尽收。
（二）聚力保民生兜底线。坚决兜牢“三保”底线，切实保障和改善民生。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，牢固树立政府过“紧日子”、“苦日子”思想，严肃财经纪律，持续压缩一般性、非刚性支出，降低行政成本。加大盘活财政存量资金和统筹使用财政资金力度，结合财政可承受能力，尽力而为、量力而行，加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设，不断提高公共服务水平，突出财政资金使用的精准性、时效性和绩效性。
（三）聚力谋项目争资金。紧扣国家和省、州政策和投资导向，主动对接落实国务院稳经济一揽子政策措施，持续落实到省赴州对接汇报工作机制，精研政策动向，抢抓新一轮西部大开发、长江经济带、老区振兴、区域发展布局等重大政策机遇，聚焦基础设施、产业发展、生态环保、社会民生、乡村振兴等重点领域科学谋划项目，加强与上级部门的衔接沟通，全力以赴争取上级转移支付资金。继续加强与省财政厅的对接汇报，抢抓政策机遇，紧紧围绕地方政府债券资金重点支持领域，聚焦补短板强弱项、扩投资增后劲，会同发改及有关行业部门，进一步提升65个专项债券储备项目成熟度，严格按程序落实好发行使用工作，全力支持我县经济社会发展。
（四）聚力稳运行防风险。坚守政府债务风险底线。健全规范政府举债融资机制，强化政府债券“借、用、管、还”全过程管理，坚决遏制新增地方政府隐性债务，稳妥化解存量隐性债务，严守不发生系统性区域性风险底线。强化预算执行，科学研判财政收支形势，持续加强财政收支管理，坚持尽力而为、量力而行，实施重大财政支出、重大投资项目财政风险评估，确保财政收支在合理区间平稳运行。
（五）聚力强管理增质效。认真落实县人大及常委会有关预算决议和审查意见，认真听取吸纳人大代表和社会各界意见建议，及时报告财政重点工作进展，持续加强和改进财政预算管理。加大审计查出问题整改力度，严格落实整改责任。落实关于进一步深化预算管理制度改革的意见，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预决算透明度。加强预算绩效管理，完善“花钱必问效”的预算绩效管理机制，强化绩效评价结果运用，提高资金配置效率和使用效益。加强国有资产管理，优化资产资源配置，严格配置标准，持续推动内控制度建设。积极推进预算管理一体化系统建设，依托核心业务系统，不断提升财政信息化水平。强化财政监督，对国家重大财税政策的落实情况开展专项监督，确保国家各项政策落实落地。做好常态化财政资金直达工作，加强民生领域财政资金监管，进一步发挥好直达资金惠企利民作用。严肃财经纪律，围绕重点项目、重点资金开展专项检查，持续推进财政管理规范化、科学化、法治化进程。
各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，更好发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作，努力完成全年预算目标和财政改革任务，促进经济社会持续健康发展，为共同缔造“康养金地·和美建始”贡献财政力量！
