（湖北省）关于恩施州建始县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于建始县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2021年11月6日在县第十九届人民代表大会第一次会议上
建始县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告建始县2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、过去五年工作回顾
五年来，在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定,有力促进了县域经济持续健康发展。
（一）积极财政政策不断提质增效，力促实体经济健康有序发展。
财政综合实力不断增强。面对经济下行压力和政策性减收的考验，积极应对财税改革，明确收入任务，强化征管措施，收入质量逐年提高。2021年全县地方一般公共预算收入预计完成61800万元，较2016年增长12%。五年来税收收入占比稳定在75%以上，收入质量明显提升。积极财政政策不断提质增效。全面落实减税降费政策，推动供给侧结构性改革，落实支持稳增长的各项减税降费措施，全面实施涉企收费目录清单制度，做到“清单之外无收费”，降低企业税费成本。2017年以来累计减税降费约4亿元，有效减轻企业负担，“放水养鱼”效果显现。支持实体经济发展力度不断加强。创新运用产业基金、担保、财政贴息等方式，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，撬动社会资本支持实体经济发展，促进经济“脱虚向实”。截至目前，通过县聚信担保公司提供担保为企业发放贷款余额为6.2亿元，有效缓解了企业“融资难、融资贵”的问题。
（二）民生投入规模不断扩大，力促民生福祉大力改善。
坚持以人民为中心，民生投入只增不减，千方百计加大居民就业、教育、社会保障等重点投入。一是着力保居民就业。拓宽就业资金保障渠道，支持就业创业扶持政策落实。五年来共投入就业补助资金1.17亿元，创业贷款2.9亿元，财政贴息2098万元。二是稳定教育投入，推动教育全面发展和质量提升。五年来财政共投入教育资金45.4亿元，支持深入实施义务教育薄弱环节改善与能力提升工作，基本消除城镇“大班额”，基本补齐乡村小规模学校和乡镇寄宿制学校短板。支持扩大普惠性学前教育资源，巩固完善幼儿资助制度。三是提高社会保障水平。五年来财政共投入社会保障资金35.47亿元，居民医保、基本公共卫生服务经费人均财政补助标准从2017年每人每年450元、51元分别提高到550元、74元，城乡居民基础养老金最低标准从2017年每人每月80元提高到2021年115元。按照5%左右的幅度调整退休人员基本养老金水平，实现企业养老保险基金省级统收统支，保障养老金按时足额发放。提高优抚对象等人员抚恤和生活补助标准。四是强化文化和旅游服务。五年来财政共投入文化和旅游服务资金3.29亿元，支持公共文化设施建设、文物保护和管理、旅游业管理与服务等文化旅游体育事业快速健康发展。五是强化卫生健康投入。五年来共投入财政资金23.43亿元，支持基本公共卫生服务、公立医院综合改革、卫生健康人才培养、医疗卫生机构能力建设、医疗救助补助等医疗卫生事业发展。坚持生命至上，全力支持抗击新冠肺炎疫情，共投入疫情防控资金4.21亿元，为全力打好疫情防控阻击战提供了坚实支撑。
（三）财税改革不断推进，力促理财水平持续提升。
一是完善政府预算体系。完整编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，并建立相互衔接机制，进一步加大政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度，科学准确反映政府收支情况。二是加强预算管理。强化预算对执行的控制，硬化预算刚性约束，坚持“先预算后支出、无预算不支出”。加强财政资金统筹，加大结余资金收回和结转资金消化力度。严格支出管理，不折不扣落实过“紧日子”有关要求，坚决压减部门一般性支出和非刚性、非重点、低效和无效支出。三是加大财政监督检查力度。充分发挥财政监督职能作用，紧盯财政资金使用管理，坚持目标导向，构建日常监管与专项监督协调配合机制，变“监督员”为“服务员”，将监督管理窗口前移，加强对预算单位业务培训与现场指导，确保用足、用活、用好专项资金。四是推动预算绩效管理提质增效。认真落实中央、省、州全面实施预算绩效管理的要求，突出绩效导向，逐步构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，实行项目全过程预算绩效管理，将绩效管理实质性嵌入到预算管理中，强化财政绩效评价结果应用。五是推进国有资产规范化管理。以保障社会发展需要为主线，以合理配置和有效利用国有资产为中心，规范资产配置、使用和处置程序。努力盘活存量资产，加强国有资产管理，确保国有资产的安全和完整。六是稳步推进预算管理一体化建设。根据上级财政部门的统一部署，结合全县实际,并按照全国统一的业务规范和技术标准，着力以信息化推动预算管理现代化。
（四）统筹资金不断发力，力促打好三大攻坚战。
一是支持如期打赢脱贫攻坚战。聚焦贫困村和贫困人口，精准落实帮扶措施，五年来共投入财政扶贫资金60.19亿元，主要用于产业发展、易地搬迁、生态补偿、发展教育、社会保障兜底和农村基础设施建设。通过加强扶贫项目资金全过程绩效管理，健全部门协同、上下联动的资金监管机制，充分发挥了财政资金使用效益。二是支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。五年来财政投入节能环保支出资金3.77亿元，统筹用于生态治理，大气、水、土壤污染防治及监管监测，持续推进天然林保护、村容村貌提升和垃圾污水治理等人居环境改善工程等建设，为建设“康养金地·和美建始”奠定坚实基础。三是支持打好政府债务风险防控战。全面加强政府性债务管理，牢牢守住不发生区域性和系统性风险底线。一方面不断完善债务管理制度，建立健全债务风险管控机制、政府性债务风险评估机制、预警机制、应急处置机制以及责任追究制度，增强各部门债务风险防控意识；另一方面严格控制债务增量，逐步降低债务风险，开好合法合规举债“前门”，严格在省政府批准的政府债务限额内规范举债，并依法将地方政府债务纳入预算管理。
（五）财政信息公开不断完善，力促“阳光财政”更加透明。
认真落实《预算法》《预算法实施条例》，加快推进法治财政建设。一是广泛听取、积极采纳人大代表、政协委员意见建议。二是依法向人大常委会报告决算、预算调整情况，贯彻落实人大预算审查监督相关要求。三是深入推进预决算、政府债务等信息公开，督导各部门切实落实主体责任，主动接受社会监督，使“阳光财政”更加规范、透明。
五年来，面对突出的收支矛盾和平衡压力，我们始终坚持党对财政工作的绝对领导，不断提升政治站位，确保财政工作始终保持正确的政治方向。成绩来之不易，这是贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是县委正确领导的结果，是人大、政协监督和各位代表、委员关心支持的结果，在此我们对各位代表、委员表示衷心的感谢！同时，我们也清醒的认识到，财政运行还面临许多困难和问题，主要表现为：经济总量小，财政收入增长动力不足，财政刚性支出快速增长，财政收支矛盾更加突出，收支平衡压力越来越大。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
二、2021年预算执行情况
今年以来，在县委的正确领导下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，全面落实省委、省政府重要决策部署，认真贯彻省、州、县经济工作会议精神，坚持过“紧日子”思想，扎实做好“六保”和“六稳”工作，坚决兜牢“三保”底线，力促经济社会发展工作有序推进，为县域经济健康平稳运行奠定了坚实基础。
（一）财政总收入完成情况
2021年，全县财政总收入预计完成114400万元（由于预算年度尚未结束，部分数据还将发生变化，故使用预计数，下同），同比增长18.6%。
（二）预算执行情况
1.2021年一般公共预算执行情况
2021年，一般公共预算总收入预计完成548080万元，为预算的100%（县十八届人大常委会第三十次会议通过的预算调整数，以下简称“预算”，下同），具体包括：
地方一般公共预算收入61800万元，为预算的100%，同比增长28 .5%。其中：税收收入46750万元，非税收入15050万元。
转移性收入486280万元，为预算的100%。其中：返还性收入15035万元，一般性转移支付收入283246万元，专项转移支付收入35000万元，上年结转收入46871万元，调入资金52395万元，动用预算稳定调节基金3034万元，地方政府一般债务转贷收入50699万元。
2021年，一般公共预算总支出预计完成454497万元，为预算的100%，具体包括：
地方一般公共预算支出410308万元，为预算的100%。其中：一般公共服务支出50915万元，公共安全支出10233万元，教育支出78098万元，科学技术支出1635万元，文化旅游体育与传媒支出6269万元，社会保障和就业支出81283万元，卫生健康支出30452万元，节能环保支出2285万元，城乡社区支出6871万元，农林水支出78021万元，交通运输支出28221万元，资源勘探工业信息等支出4226万元，商业服务业等支出481万元，金融支出539万元，自然资源海洋气象等支出3298万元，住房保障支出11712万元，粮油物资储备支出514万元，灾害防治及应急管理支出5640万元，其他支出1175万元，债务付息支出8391万元, 债务发行费用支出49万元。
上解支出17086万元。
地方政府一般债务还本支出27103万元。
2021年，全县一般公共预算收支相抵，结转下年支出93583万元。
2.2021年政府性基金预算执行情况
2021年，政府性基金预算总收入预计完成72128万元，为预算的100%，具体包括：
地方政府性基金预算收入50622万元，为预算的100%。其中：国有土地使用权出让收入48750万元，城市基础设施配套费收入1000万元，污水处理费收入450万元，专项债券对应项目专项收入422万元。
转移性收入21506万元。其中：政府性基金补助收入1407万元，上年结余收入234万元，地方政府专项债券转贷收入19865万元。
2021年，政府性基金预算总支出预计完成71090万元，为预算的100%，具体包括：
地方政府性基金预算支出48671万元。其中:社会保障和就业支出385万元，城乡社区支出39651万元，其他支出5647万元，债务付息支出2973万元，债务发行费用支出15万元。
地方政府专项债务还本支出22419万元。
2021年，全县政府性基金收支相抵，结转下年支出1038万元。
3.2021年国有资本经营预算执行情况
2021年，国有资本经营预算收入预计完成1150万元，为预算的100%，具体项目是建始县国有资本投资运营有限公司和建始县聚信担保有限公司利润收入。
2021年，国有资本经营预算支出预计完成1150万元，为预算的100%，具体项目是国有企业资本金注入1150万元。
当年国有资本经营预算实现收支平衡。
4.2021年社会保险基金预算执行情况
2021年,社会保险基金收入预计完成113993万元，为预算的100%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入40185万元，城乡居民基本养老保险基金收入17954万元，职工基本医疗保险基金收入15532万元，城乡居民基本医疗保险基金收入38502万元，失业保险基金收入537万元，工伤保险基金收入1283万元。
2021年，社会保险基金支出预计完成110615万元，为预算的100%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出40115万元，城乡居民基本养老保险基金支出12056万元，职工基本医疗保险基金支出18027万元，城乡居民基本医疗保险基金支出38416万元，失业保险基金支出672万元，工伤保险基金支出1329万元。
2021年社会保险基金收支相抵，当年结余3378万元，历年滚存结余66902万元。
以上预算执行的具体情况详见《建始县2021年预算执行情况表和2022年预算表》，一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况，在财政决算办理结束后，收支执行情况将会有所变化，我们将依法向县人大常委会报告决算情况。
5.2021年政府债务情况
2021年，省财政厅下达我县地方政府债务限额385574万元，其中：一般债务限额274782万元，专项债务限额110792万元。截至目前，我县地方政府债务余额358701万元，为限额的93%，其中：一般债务余额269529万元，为限额的98.1%；专项债务余额89172万元，为限额的80%。
2021年，省转贷我县地方政府一般债券50699万元。其中：再融资债券24602万元，全部用于债务还本；新增一般债券26097万元，主要用于道路改扩建等基础设施建设。
2021年，省转贷我县地方政府专项债券19865万元。其中：再融资债券14865万元，全部用于债务还本；新增专项债券5000万元,用于建始县人民医院传染病大楼和门诊医技大楼建设。
三、2022年预算草案
2022年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决落实中央、省、州和县委重大决策部署。坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。
2022年预算编制的基本原则：一是坚决落实过“紧日子”要求。当前，国际国内都面临财政紧平衡、紧运行压力，过“紧日子”是全球、全国的大基调，各部门各单位要做好过“紧日子”的思想准备和工作准备，切实把过“紧日子”的思想落到实处。二是实事求是编制收入预算。综合考虑经济运行和行业特点等因素，合理测算，将依法依规取得的各类收入全部纳入预算，未纳入预算的收入不得安排支出。三是严格控制部门支出。大力压减一般性支出和非必需、非重点、非刚性支出，继续强化“三公”经费管理。根据我县财力水平合理确定支出预算规模，确保财力保障可持续。四是全力保障民生。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，不留硬缺口。逐步建立民生支出清单管理制度，明确保障范围、支出标准、备案流程。五是强化统筹盘活。加强财政资源统筹，盘活存量，充分挖掘释放各种闲散资源潜力。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度，加强一般公共预算各项资金统筹使用。
（一）全县财政总收入情况
2022年，全县财政总收入计划126466万元。
（二）预算草案编制情况
1.一般公共预算
根据地方一般公共预算收入测算和历年上级转移性收入情况，预计2022年一般公共预算总收入426775万元，具体包括：
地方一般公共预算收入69216万元，较上年增长12%。其中：税收收入51200万元，非税收入18016万元。
转移性收入357559万元。其中：返还性收入15035万元，一般性转移支付收199291万元，上年结转收入93583元，债务转贷收入17154万元,调入资金32496万元。
2022年，全县一般公共预算总支出426775万元，具体包括：
地方一般公共预算支出386000万元。其中：一般公共服务支出38398万元，公共安全支出6641万元，教育支出60861万元，科学技术支出2196万元，文化旅游体育与传媒支出7192万元，社会保障和就业支出54648万元，卫生健康支出44979万元，节能环保支出2640万元，城乡社区支出5725万元，农林水支出95361万元，交通运输支出34051万元，资源勘探工业信息等支出4043万元，商业服务业等支出146万元，自然资源海洋气象等支出1635万元，住房保障支出9526万元，粮油物资储备支出385万元，灾害防治及应急管理支出1709万元，预备费2000万元，其他支出5213万元，债务付息支出8607万元，债务发行费用支出44万元。
上解支出17903万元。
地方政府一般债务还本支出22872万元。
2.政府性基金预算
2022年，全县政府性基金预算收入61820万元。其中：国有土地使用权出让收入58800万元，城市基础设施配套费收入2000万元，污水处理费收入431万元，其他政府性基金收入589万元（其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入）。
2022年，全县政府性基金预算支出61820万元。其中: 国有土地使用权出让收入安排的支出22900万元（棚户区改造购买服务支出15000万元、征地拆迁补偿等支出4119万元、土地开发支出1000万元、农村基础设施建设支出2781万元），城市基础设施配套费收入安排支出2000万元，污水处理费收入安排支出431万元，地方政府专项债务付息支出3317万元，债务发行费用支出10万元，债务还本支出666万元，调出资金32496万元。
3.国有资本经营预算
2022年，全县国有资本经营预算收入1300万元。其中：建始县国有资本投资运营有限公司利润收入1100万元，建始县聚信担保有限责任公司利润收入200万元。
2022年，全县国有资本经营预算支出1300万元，用于建始县国有资本投资运营有限公司、建始县聚信担保有限责任公司增加资本金。
4.社会保险基金预算
2022年，社会保险基金预算收入79161万元。其中机关事业单位基本养老保险基金收入44324万元，城乡居民基本养老保险基金收入18510万元，职工基本医疗保险基金收入15695万元，失业保险基金收入632万元。
2022年，社会保险基金预算支出72203万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出44243万元，城乡居民基本养老保险基金支出12210万元，职工基本医疗保险基金支出14950万元，失业保险基金支出800万元。
2022年社会保险基金预算收支相抵，当年结余6958万元，历年滚存结余73860万元。
企业职工基本养老保险纳入省级统筹，城乡居民基本医疗保险州级统筹、工伤保险纳入州级统筹，待省、州分别报同级人大审批后我们将及时向县人大常委会备案。
以上预算安排的具体情况详见《建始县2021年财政预算执行情况表和2022年财政预算表》。
四、扎实做好2022年财政管理和改革工作
（一）围绕预期目标，全力保障财政平稳运行。一是坚持减税降费与财源建设同步推进。严格落实减税降费政策，切实减轻企业负担，努力优化营商环境，助力企业轻装上阵。同时，加大财源建设力度，积极推动市场主体“做大做强”，充分调动产业主管部门、涉税部门及乡镇政府的积极性，形成齐抓共管培植财源的良好局面，确保收入持续增长和收入质量不断提高。二是全力以赴争取上级支持，坚持把向上争取政策、资金支持放在突出位置，围绕全县重大项目建设，认真研究财政政策投向和投入重点，加强上下联动，做实基础工作，尽力增加地方政府可用财力。三是强化债务风险防范化解，全面加强政府性债务管理，牢牢守住不发生区域性和系统性风险底线。
（二）围绕乡村振兴，着力保障重大政策支出。坚持量入为出原则，牢固树立零基预算理念，集中财力办大事兜底线。坚决落实县委决策部署，聚焦重大项目建设、民生保障改善、营商环境优化、市场主体帮扶、精准脱贫巩固提升、乡村振兴战略和公共卫生体系建设等重点支出，优先安排基本民生、债务还本付息等刚性支出，合理保障维持部门正常运转和履职的必需支出。
（三）围绕绩效管理，大力提升财政管理水平。深化预算绩效管理改革，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程，推动预算和绩效管理一体化。严格绩效目标管理，提升绩效目标和指标的科学性、规范性、客观性，合理设定绩效指标值，做实部门自评，做优财政评价，不断提高评价质量。加强绩效结果应用，将绩效结果与完善政策、调整预算安排有机衔接。强化预算绩效管理，加快预算执行进度，做好预算绩效监控，充分发挥财政资金作用。
（四）围绕增收节支，严格落实过“紧日子”要求。将过“紧日子”作为预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制。切实落实过“紧日子”要求，厉行节约，精打细算，严格坚持“以收定支、有保有压、轻重缓急”的财政支出原则，大力精简会议、差旅、培训等公务活动，从严从紧核定“三公”经费预算，努力节约日常经费开支。严格控制楼堂馆所建设，从严审核办公用房维修改造项目，未经批准的大中型维修项目一律不得编入预算。严格新增资产配置管理，与资产存量情况挂钩，单位房屋等资产存在闲置或对外出租的，原则上不得申请新增同类资产；严格控制和执行资产配置标准，不得超标准和范围编制资产配置预算。
（五）围绕预算管理，进一步健全预算约束机制。严格执行人大批准的预算，强化预算约束，从严控制预算调剂行为，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算；对当年预计难以支出或进度明显滞后的财政资金，予以收回并调整用于急需事项，提高资金使用效益。依法接受人大及其常委会、审计部门的监督，认真整改预算审查及审计查出的问题，及时完善相关政策和制度办法，建立解决问题的长效机制。
各位代表，2022年财政预算工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，凝心聚力、担当实干，努力做好各项财政工作，促进经济社会持续健康发展。
