（湖北省）关于恩施州宣恩县2021年预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于宣恩县2021年预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2021年11月8日在宣恩县第十九届人民代表大会第一次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，向大会书面报告2021年预算执行情况和2022年预算草案，提请县十九届人大一次会议审议，并请县政协各位委员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，全县上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻新发展理念，全面落实高质量发展要求，全面落实系列财税政策措施，全面统筹配置财政资源，扎实推进“六稳”工作，全面落实“六保”任务，预算执行总体较好。
（一）一般公共预算执行情况
2021年全县公共财政总收入预计完成51995万元,增长10.7%，为调整预算的100%，其中：县本级一般公共预算收入35630万元，增长16.6%，为调整预算的100%。全县一般公共预算收入总计452833万元，为调整预算的100%。全县一般公共预算支出总计452833万元，为调整预算的100%。
1.全县一般公共预算收入总计具体包括：
——县本级一般公共预算收入35630万元，其中：税收收入26400万元、非税收入9230万元。
——转移性收入417203万元，其中：返还性收入3467万元、一般性转移支付收入287557万元、专项转移支付收入19346万元、上年结余116万元、动用预算稳定调节基金29000万元、调入资金45017万元、地方政府一般债券转贷收入32700万元。
2.全县一般公共预算支出总计具体包括：
——县本级一般公共预算支出426355万元，其中：一般公共服务支出36996万元、国防支出4万元、公共安全支出9881万元、教育支出60394万元、科学技术支出2601万元、文化旅游体育与传媒支出15895万元、社会保障和就业支出56482万元、卫生健康支出46650万元、节能环保支出16295万元、城乡社区支出14091万元、农林水支出91660万元、交通运输支出36210万元、资源勘探工业信息等支出8616万元、商业服务业等支出645万元、金融支出35万元、自然资源海洋气象等支出4037万元、住房保障支出12263万元、粮油物资储备支出1516万元、灾害防治及应急管理支出5194万元、债务付息支出6740万元、债务发行费用支出60万元、其他支出90万元。
——地方政府一般债券还本支出16944万元，其中：置换一般债券转贷收入还本支出16225万元。
——上解支出9534万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入。预计完成政府性基金总收入68464万元，其中：本级收入60010万元，上年结余106万元、上级补助收入1133万元、地方政府专项债券转贷收入7215万元。
2.政府性基金预算支出。预计完成政府性基金总支出68464万元，其中：本级支出35309万元、地方政府专项债券还本支出11155万元、调出资金22000万元。
3.政府性基金预算执行结果。预计政府性基金总收入68464万元，预计政府性基金总支出68464万元，收支相抵，基本平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
1.社会保险基金预算收入。预计社会保险基金收入103158万元，其中：企业养老保险基金收入27500万元、城乡居民社会养老保险基金收入12490万元、机关事业单位养老保险基金收入25501万元、城镇职工基本医疗保险基金收入9800万元、城乡居民医疗保险基金收入26834万元、工伤保险基金收入529万元、失业保险基金收入504万元。
2.社会保险基金预算支出。预计社会保险基金支出107399万元，其中：企业养老保险基金支出34638万元、城乡居民社会养老保险基金支出8248万元、机关事业单位养老保险基金支出25189万元、城镇职工基本医疗保险基金支出9245万元、城乡居民医疗保险基金支出29292万元、工伤保险基金支出533万元、失业保险基金支出254万元。
3.社会保险基金预算执行结果。预计社会保险基金收入103158万元，社会保险基金支出107399万元。收支相抵，当年结余-4241万元。累计滚存结余83632万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
1.国有资本经营预算收入。预计国有资本经营预算收入146万元，其中：本级收入140万元，上级补助收入5万元，上年结余1万元。
2.国有资本经营预算支出。预计国有资本经营预算支出146万元，其中：本级支出6万元，调出资金140万元，收支平衡。
（五）政府债务情况
1.2021年政府债务限额295965万元，其中：一般债务限额220834万元、专项债务限额75131万元。截止10月底，新增政府债券资金17475万元，其中：一般债券16475万元、专项债券1000万元。再融资债券资金22440万元，其中：一般债券再融资16225万元、专项债券再融资6215万元。截止10月底，政府债务余额273297万元，其中：一般债务212778万元、专项债务60519万元。
2.政府债务管理情况。一般债券资金纳入公共财政预算管理，专项债券资金纳入政府性基金预算管理。再融资债券资金对应安排到期政府债务还本支出。政府债务没有突破限额，政府债务风险可防可控。
二、落实县人大决议情况
2021年，认真贯彻落实县人大决议，不遗余力压一般、盘存量、调结构、保重点，兜牢三保底线，促进了高质量发展。
（一）收入逐步恢复。强化税源培植，注重收入组织，推进财税体制改革，实施多轮减税降费，宏观税负全面降低，政策红利充分释放。在五年来累计减税降费5.67亿元的前提下，财政收入实现恢复增长。县本级一般公共预算收入较同期增长16.6%。与此同时，收入质量提高。税收收入26400万元，占一般公共预算收入比74%，较上年同期提高1个百分点。
（二）保障重点突出。以推动县域经济高质量发展为主题，强化财政部门的政治属性，着力围绕“六稳”工作、“六保”任务，完善预算体系之间统筹衔接机制，坚持国标和省定“三保”支出在财政支出中的优先地位，三保支出国家标准和地方标准保障政策全面落实。县级一般公共预算支出426355万元，民生支出超过80%，六稳六保目标任务全面落实。合理调配财政资源，保障疫情常态化防控需要，系列财政纾困措施落实，发展活力不断彰显。
（三）统筹力度增强。注重统筹调配财政资源，集中财力保重点、破难点。强化树立过紧日子硬措施，量力而行，尽力而为，优化结构，统筹配置财政资源，集中财力办大事、解难事。人员刚性需求全面保障，重点支出政策全面落实。统筹财政涉农资金4.48亿元，筹集县级财政衔接推进乡村振兴补助资金1.39亿元，过渡期内帮扶政策保持稳定，“四个不摘”要求全面落实。结合行政村优化布局调整，建立村级运转保障机制。推进经营性国有资产注资运营，打造县属国有企业经营升级版，攒足发展后劲。
（四）财政监管有效。财政工作坚持党建引领，始终坚持把“政”字挂在胸前，把“民”字记在心中，全面贯彻落实预算法和预算法实施条例，推进预算管理一体化改革，制度+技术的管理机制逐步建立。坚持人民至上、理财为民的思想，统筹财政资金，盘活存量资金，“三保”底线不断夯实。推进财政资金直达管理，9.4亿元资金直接惠企利民。强化财政资金监控，推进预算绩效管理，深化财政改革等，监管措施不断完善。
各位代表，2021年，收支矛盾突出，平衡压力加剧，保障难度增加，财政部门始终坚持党对财政工作的绝对领导，始终坚持正确的政治方向，着眼全局生财、聚财、理财、管财，财政运行总体平稳。来之不易！这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是县委、县政府坚强领导与科学决策的结果！是县人大、县政协依法监督与民主监督的结果！是各级各部门通力协作与奋力拼搏的结果！是社会各界理解支持与共同参与的结果！是全县经济社会疫后重振恢复增效的结果！借此机会，对各位代表、委员以及社会各界人士长期以来对财政工作的关心支持、包容理解表示衷心的感谢！
在看到成绩的同时，我们也要清醒地认识到，收入规模小，自给率低，疫情演变不确定，收入增长源泉有限，支出刚性增加趋势明显，政府投资撬动作用发挥不够充分等等，财政运行更紧，收支矛盾更突出，都需要在今后的工作中，想出思路破题，找出办法破冰，拿出措施破局。
三、2022年财政预算草案
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻新发展理念，深入贯彻落实县十六次党代会决策部署，紧扣人民群众对美好生活的追求，聚焦“2334”战略，围绕“六大体系”建设，突出重点，量力而行，尽力而为，深化改革，把该收的收到位，把该压的压到位，把该紧的紧到位，把该调的调到位，兜牢民生底线，牢固树立过紧日子的思想，压缩一般性支出，精准施策，精准发力，腾挪更多的财力，发挥财政杠杆作用，促进财政高质量发展。
（二）基本原则
一是收入预算实事求是，科学预测，与经济发展水平相适应，与积极财政政策相衔接。二是支出预算量入为出，优化结构，突出重点，兜牢“三保”，一般性支出从紧，节用裕民，保障急需。三是财政资金统筹安排，盘存量，统增量，挖潜力，建机制，统资金，保重点。四是突出绩效管理，依托预算一体化，构建制度加技术机制，将绩效管理嵌入预算全过程。五是保持财政持续发展，尽力而为，量力而行，着力完善对上争取资金增减奖惩、投资项目统筹谋划、投资评审前置约束、财政承受能力评价、部门预算总额控制、投资回报精算平衡、政府投资激励奖补、乡镇发展分成激励、园区发展自求平衡、国有企业融资监管等十项机制，激励约束各级各部门增收节支、当家理财的积极性。
（三）一般公共预算收支安排
综合考虑全县各项经济指标和各项收支政策因素，2022年全县公共财政总收入预计60075万元,增长15.5%，其中：县级一般公共预算收入40085万元，增长12.5%。全县一般公共预算收入总计291328万元，一般公共预算支出总计291328万元。
1.全县一般公共预算收入总计具体包括：
——县级一般公共预算收入40085万元，其中：税收收入31405万元、非税收入8680万元。
——转移性收入251243万元，其中：返还性收入3467万元、一般性转移支付收入212776万元、调入资金35000万元。
2.全县一般公共预算支出总计具体包括：
——县级一般公共预算支出279553万元，其中：一般公共服务支出30254万元、公共安全支出5864万元、教育支出47265万元、科学技术支出1856万元、文化旅游体育与传媒支出9568万元、社会保障和就业支出38265万元、卫生健康支出33558万元、节能环保支出9854万元、城乡社区支出5214万元、农林水支出56378万元、交通运输支出15588万元、资源勘探信息等支出1758万元、商业服务业等支出208万元、金融支出135万元、自然资源海洋气象等支出1958万元、住房保障支出9254万元、粮油物资储备支出202万元、灾害防治及应急管理支出1894万元、债务付息支出7200万元、债务发行费用80万元、预备费3200万元。
——地方政府一般债券还本支出2241万元。
——上解支出9534万元。
（四）政府性基金预算收支安排
1.政府性基金预算收入。政府性基金总收入35005万元，其中：国有土地收益基金收入2000万元、国有土地使用权出让收入33000万元、城市基础设施配套费5万元。
2.政府性基金预算支出。政府性基金总支出35005万元，其中：本级支出22255万元、地方政府专项债务还本支出2750万元、调出资金10000万元。
3.政府性基金安排结果。政府性基金总收入35005万元。政府性基金总支出35005万元。收支相抵，基本平衡。
（五）社会保险基金预算收支安排
1.社会保险基金预算收入。社会保险基金收入95307万元，其中：企业养老保险基金收入16866万元、城乡居民社会养老保险基金收入12706万元、机关事业单位养老保险基金收入26223万元、城镇职工基本医疗保险基金收入10533万元、城乡居民医疗保险基金收入27981万元、工伤保险基金收入494万元、失业保险基金收入504万元。
2.社会保险基金预算支出。社会保险基金支出109604万元，其中：企业养老保险基金支出36298万元、城乡居民社会养老保险基金支出8648万元、机关事业单位养老保险基金支出26429万元、城镇职工基本医疗保险基金支出10811万元、城乡居民医疗保险基金支出26656万元、工伤保险基金支出508万元、失业保险基金支出254万元。
3.社会保险基金预算安排结果。社会保险基金收入95307万元，社会保险基金支出109604万元。收支相抵，当年收支结余-14297万元，累计滚存结余69335万元。
（六）国有资本经营预算收支安排
1.国有资本经营预算总收入96万元。
2.国有资本经营预算总支出96万元，其中：本级支出2万元，调出资金94万元。
需要说明的是，受2021年预算执行结果、上级补助财力等因素影响，后期预算执行过程中，收支规模会发生变化，届时再向人大常委会报告。
四、2022年财政工作
（一）担当奋进，打牢保障政治责任。财政工作坚持党建引领，财政部门始终把“政”字挂在胸前，把“民”字记在心中，牢记“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，提高政治判断力、政治领悟力和政治执行力，把思想和行动统一到党中央国务院决策部署上来，统一到各级党委政府的工作要求上来，统一到县十六次党代会明确的目标任务上来，不折不扣地抓好贯彻落实。坚持守土有责、守土尽责，继承和发扬党的光荣传统和优良作风，坚持勤俭办一切事业。加强预算安排与项目审批的衔接，强化财政支出约束，坚决扛牢财政保障政治责任，大力压缩非刚性非重点支出，兜实兜牢三保底线，服务全县高质量发展。
（二）完善机制，确保财政收支平衡。围绕“六稳”“六保”目标任务需求，强化税源培植，依法依规组织收入，完善收入综合治理机制，严格收入管理，规范收入秩序，确保各类收入应收尽收、依法征收。围绕财权事权划分改革、推动长江经济带发展、中省预算内投资等政策，建立部门争取资金到位额度纵向横向考评机制，确保政策含金量落实落地。围绕财政收支平衡，统筹增量，盘活存量，精打细算，量入为出，合理安排支出，支出规模不与收支增幅挂钩。充分考虑客观经济规律、发展阶段和财政可承受能力，做到尽力而为、量力而行，涉及增加财政支出的重大政策或实施的重大政府投资项目进行财政承受能力评估，未通过评估的不安排预算。围绕政府保障责任，始终坚持国标和省定“三保”支出在财政支出中的优先地位，坚决兜住民生底线，不留硬缺口。围绕预算法律法规，强化预算对执行的控制，牢固树立节支就是增收的观念，长期坚持过紧日子思想，精打细算，勤俭节约，杜绝铺张浪费和大脚大手花钱，从严控制一般性支出，一般性运转类项目压减30%，三公经费不高于上年。打破原有固化的运转类项目安排，实行零基预算，大力压缩非刚性非重点支出，完善部门预算总额控制机制，无来源不安排，无预算不支出，无预算不采购。共同事权事项统筹安排，部门特定事项争取上级政策资金支持，杜绝超越财力安排支出，强化预算执行部门主体责任，增强各级各部门增收节支、当家理财的内生动力，防范化解财政运行风险，确保财政收支平衡。
（三）保持定力，助推经济回升向好。2022年是党的二十大召开之年，也是开启现代化征程的关键之年。县十六次党代会吹响了高质量发展的新号角，给人以奋进的力量。围绕县委县政府决策部署，不遗余力盘存量，找增量，建机制，管源头，筑牢“三保”底线，推进“六大体系”建设，擦亮宣恩名片，增进民生福祉。牢固树立“财政再难，也不动市场主体奶酪”的思想，保持减税降费政策的连续性，努力做大实体经济蛋糕，增加财政收入源头活水。深化国有企业改革，完善国有企业考评机制，拓宽国有企业融资路径，强化国有企业营运监管，增强国有企业自营发展能力。建立园区发展自求平衡机制，完善金融机构支持发展考核评价机制，推进政府性融资担保体系建设，引导金融回补实体经济。发挥财政资金撬动作用，坚定不移支持产业发展，壮大高质量发展的核心支撑。高位推进涉农资金统筹使用，保持过渡期内帮扶政策总体稳定，巩固拓展脱贫攻坚成果，筑牢高质量发展的坚实底盘。坚持规划引领，完善项目谋划统筹机制，合理布局政府资金，聚集资源推进项目建设，落实部门任务分担责任，改善城乡基础设施，促进县城能级提升、县域协同发展。
（四）强化监管，深入推进财政改革。深化预算体制改革，强化预算管理一体化管理，强化项目审批管理和财政支出约束，评价财政承受能力，评审政府投资项目，精算政府投资回报率，发挥财政奖补拉动作用，全面实施绩效管理。健全乡镇财政管理体制，完善村级运转经费保障机制，提升乡村治理水平。深化部门协作监管，推进财政资金直达管理，推进政府采购制度创新，提升财政治理效能。坚持依法行政、依法理财，细化实化管理措施，把严把紧预算支出关口，强化预算单位主体责任，厘清政府与市场的边界、政府与部门的边界、发展与风险的边界。完善预算单位内部控制机制，扎紧扎密制度的篱笆，消除漏洞和盲点。强化各类存量暂付款清理回收，整治财政出借资金。严格公务支出管理，认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神，加强公务活动事前预算审核，严格报销流程审核，对于报销凭证不齐全、不规范的一律不予报销。从严审批新增资产配置，严禁无预算配置资产，严禁超标准配置资产。建立资产共享共用配置机制，依法依规处置国有资产，完善资产管护机制，规范资产收益管理，严防国有资产流失。全面建立部门协同监管机制，强化财政监督，促进各级各部门准确落实财税法规、财政政策规定，全面落实预算单位预算编制、预算执行、财务管理的主体责任。
各位代表，县十六次党代会吹响了砥砺奋进、跨越赶超的新号角，做好2022年财政工作，跑好五年第一棒，任务艰巨，责任重大，使命光荣！县财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督，认真听取县政协的意见建议，不忘初心、牢记使命，以冲刺的状态、奋进的姿态，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，扎扎实实做好各项财政工作，为增进全县民生福祉而努力奋斗！
