（湖北省）关于神农架林区2020年预算执行情况和2021年预算(草案)的报告
神农架林区2020年预算执行情况和2021年预算(草案)的报告
——2021年1月14日在林区十二届人民代表大会第五次会议上
神农架林区财政局
各位代表:
受林区人民政府委托,向大会报告神农架林区2020年预算执行情况和2021年预算草案,请予审议,并请政协各位委员和列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年林区财政部门在林区党委、政府的正确领导和人大、政协的监督指导下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和中央经济工作会议、全省财政工作会议精神,按照林区党委政府决策部署,坚持稳中求进总基调,坚持以深化财税体制改革为主线,充分发挥财政职能,严格依法理财,突出民生保障,扎实做好“六稳”[1]工作,全面落实“六保”[2]任务,有力促进了全区经济社会平稳恢复。
(一)一般公共预算收支执行情况
2020年全区一般公共预算总收入完成250420万元(预计数,下同),其中:地方一般公共预算收入[3]完成38218万元(全口径一般公共预算收入完成56801万元),为调整预算数的100.3%,同比下降26.8%;转移性收入212202万元,为调整预算数的107.7%,同比下降17.1%。
1.地方一般公共预算收入38218万元,其中:
⑴税收收入完成25943万元,为调整预算数的97.3%,同比下降20.4%,税收占比67.9%。主体税种完成情况为:增值税9877万元,同比下降22.4%;企业所得税3551万元,同比下降11.2%;个人所得税752万元,同比下降27.26%;资源税3892万元,同比下降10.6%;环保税2134万元,同比下降52.8%。
⑵非税收入完成12275万元,为调整预算数的107.4%,同比下降37.3%。其中:专项收入1139万元,同比下降27.8%;行政事业性收费1746万元,同比下降68.8%;罚没收入1079万元,同比下降43.1%;国有资源有偿使用收入5112万元,同比增长8.2%;国有资本经营收入548万元,同比增长2.8%;政府住房基金收入477万元,同比增长48.0%;捐赠收入860万元,同比增长24.6%;其他收入1314万元。
2.转移性收入[4]212202万元,其中:
⑴返还性收入2499万元,为调整预算数的100.0%,主要是按现行财政管理体制及成品油价格和税费改革[5]的有关政策计算的上级税收返还收入。
⑵财力性转移支付收入40838万元,为调整预算数的100.0%。主要是中央、省财政对我区的一般性转移支付补助,其中:减收综合财力补助10116万元;疫情增支补助3088万元;均衡性转移支付收入8974万元;县级基本财力保障补助收入4569万元;重点生态功能区转移支付补助收入7722万元;调整工资转移支付补助收入4876万元;农村税费改革转移支付补助收入587万元;企业事业预算划转补助收入906万元。
⑶共同财政事权转移支付[6]收入93924万元,为调整预算数的 113.4%,主要是省财政通过结算办理方式补助我区专项用于交通、农业、林业、扶贫、教育、卫生、社会保障等一般性转移支付补助收入。
⑷专项转移支付收入24030万元,为调整预算数的 102.0%,主要是中央、省财政补助我区专项用于科技、文化旅游、住房保障、环境保护等方面的转移支付收入。
⑸上年结转结余收入20211万元,为调整预算数的100.0%,主要是省财政对林区2019年财政结算形成的一般性转移支付和专项转移支付结转结余资金。
⑹调入资金[7]3757万元,为调整预算数的100.0%,主要是从政府性基金、回收财政存量资金中调入一般公共预算用于平衡财政预算。
⑺政府债券转贷收入26943万元,为调整预算数的100.0%,其中:新增债券转贷收入6866万元,再融资债券[8]转贷收入20077万元。
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2020年全区一般公共预算总支出完成236718万元,其中:地方一般公共预算支出209047万元,为调整预算数的99.1%,同比增长12.6%;上解支出7594万元,为调整预算数的100.0%;债务还本支出20077万元,为调整预算数的100.0%。
地方一般公共预算支出209047万元按功能支出科目为:
1.一般公共服务支出23242万元,同比增长2.0%,主要用于保障全区党政机关及相关职能部门人员经费及日常运转支出。
2.国防支出159万元,同比下降51.5%,主要是用于人民武装、人民防空建设与管理方面的支出,下降主要原因是减少了人防易地项目建设支出。
3.公共安全支出6905万元,同比下降9.4%,主要用于保障全区公安、司法、武警和消防部门正常运转、办案和信息化建设等支出,下降主要原因是公安、司法部门政法转移支付减少。
4.教育支出14778万元,同比增长7.6%,主要是用于全区教育系统正常运转、义务教育免费、幼儿教育免费、义务教育免费营养餐及全面改薄建设等支出。
5.科学技术支出7284万元,同比增长4.3%,主要是保障科技部门正常运转和支持农业、林业、环保等领域科技研究与开发支出。
6.文化旅游体育与传媒支出13527万元,同比增长33.2%,主要是用于保障文化、体育、旅游、融媒体等部门正常运转,增长主要原因是省财政下达我区支持服务业疫后发展专项7748万元。
7.社会保障和就业支出25598万元,同比增长1.1%,主要是保障城乡居民社会养老保险、基本养老保险、再就业地方配套、义务兵优待及退伍兵安置、残疾人事业、城乡居民最低生活保障、五保户供养等补助支出。
8.卫生健康支出16607万元,同比增长6.8%,主要是保障全区医疗卫生机构正常运转、支持医疗卫生事业发展及医疗保险基金等支出。
9.节能环保支出11686万元,同比下降19.6%,主要是用于环境保护部门正常运转、大气污染防治、自然生态保护、天然林保护、能源节约利用和节能减排等方面支出,下降主要原因是生态环境保护奖补资金较上年有所减少。
10.城乡社区支出4713万元,同比增长36.6%,主要是用于城镇管理事业正常运转等支出,增长主要原因是新增城镇基础设施基建专项及城镇环境维护经费预算。
11.农林水支出41811万元,同比增长4.0%,主要是用于农业、水利、扶贫等部门正常运转,重点支持了农业转型发展、扶贫、农村公益事业、农村公路建设、农村公路养护、林业事业运行及保护、农村“一事一议”补助、村干部工资及村组织运转等。
12.交通运输支出19037万元,同比下降61.0%,主要用于交通部门正常运转、国省干线公路大修、民航保障及补贴等支出,下降主要原因是省级减少了普通公路及农村公路建设专项预算。
13.资源勘探信息等支出727万元,同比下降39.2%,主要用于工业信息监管、国资管理等部门正常运转等方面支出,下降主要原因是省级减少了中小企业发展、传统产业改造升级专项预算。
14.商业服务业等支出1100万元,同比增长81.2%,主要用于供销部门正常运转,增长主要原因是增加了生活物资储备、保供等专项预算支出。
15.金融支出53万元,上年无相关支出,主要是安排用于人民银行运转经费补助及金融业利费补贴。
16.自然资源海洋气象等支出1213万元,同比下降3.0%,主要用于国土资源和气象等部门正常运转方面支出。
17.住房保障支出6937万元,同比下降66.7%,主要是用于保障性住房项目建设支出,下降主要原因是受国家相关政策调整,减少了保障性住房专项预算支出。
18.灾害防治及应急管理支出6811万元,同比增长270.4%,主要用于应急部门运转及自然灾害救助专项支出,增长主要原因是增加了中央自然灾害防治体系建设及新冠肺炎疫情防控专项。
19.粮油物资储备支出1622万元,同比增长296.6%,主要是用于粮食风险金及粮食政策性配套等支出,增长主要原因是省下达粮食流通产业发展资金330万元。
20.债务付息支出5209万元,同比增长62.4%,主要用于偿还当年到期地方政府债券利息,增长主要原因是按照相关规定由部门偿还的债券利息统一调入一般公共预算作支出安排。
21.债务发行费用支出27万元,上年无相关支出,主要是按照债券转贷额度按比例支付债券发行费用。
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2020年全区一般公共预算收支相抵,超收收入及本级一般公共预算结余合计1770万元用于补充预算稳定调节基金[9];共同财政事权转移支付及专项转移支付结转结余11932万元。
(二)政府性基金预算收支执行情况
2020年全区政府性基金总收入完成54156万元,其中:本级政府性基金收入完成29469万元,为调整预算数的113.2%,同比增长115.1%;专项转移支付收入10726万元,为调整预算数的102.7%,同比增长117.2%;上年结余收入999万元,同比增长19.1%;地方政府专项债券转贷收入12962万元,同比增长96.4%。
2020年全区政府性基金总支出完成52934万元,其中:本级政府性基金支出完成48372万元,为调整预算数的105.4%,同比增长100.9%;调出资金1000万元,同比持平;专项债务还本支出3562万元。
2020年全区政府性基金预算收支相抵,结转下年支出1222万元。
(三)国有资本经营预算收支执行情况
2020年全区国有资本经营预算收入完成548万元,为调整预算数的100.0%。全区国有资本经营预算支出完成548万元,为调整预算数的100.0%。收支相抵,保持平衡。
(四)社会保险基金预算收支执行情况
2020年全区社会保险基金收入完成79511万元,为调整预算数的98.4%,其中:企业职工基本养老保险收入21385万元;机关事业单位基本养老保险基金收入14000万元;失业保险基金收入303万元;职工基本医疗保险收入6925万元;工伤保险基金收入274万元;城乡居民基本医疗保险基金收入4448万元;城乡居民基本养老保险基金收入2738万元;上年结余收入29437万元。
全区社会保险基金支出完成43006万元,为调整预算数的103.2%,其中:企业职工基本养老保险支出16677万元,机关事业单位基本养老保险基金支出13989万元,失业保险基金支出343万元,职工基本医疗保险基金支出5111万元,工伤保险基金支出505万元,城乡居民基本医疗保险基金支出4437万元,城乡居民基本养老保险支出1944万元。
全区社会保险基金预算收支相抵,本年结余7067万元,年终预计滚存结余36506万元。
以上报告2020年财政预算执行情况为预计数,待省与林区财政结算办理完毕后,上述数据还会有所变动,我们将依法向林区人大常委会报告。
(五)政府性债务情况
2020年省转贷林区政府债券39905万元,其中:新增一般债券6866万元,主要用于易地扶贫搬迁、阳日镇乡村振兴、大数据中心信息化建设等项目;新增专项债券9400万元,用于松柏客运站、松柏国际慢城生态研学、城市棚户区改造等项目;再融资债券23639万元,主要用于偿还到期政府债券本金。
省核定林区政府债务限额224849万元,其中:一般债务限额169233万元;专项债务限额55616万元。截止2020年底,全区政府性债务余额206341万元,其中:一般债务150820万元,专项债务55521万元,均在省核定的债务限额以内,债务风险可控。
二、落实人大预算决议和财政重点工作情况
(一)支持经济发展与疫情防控两手抓、两手硬
新冠疫情爆发以来,林区财政部门按照林区党委政府统一部署,坚持一手抓支持经济恢复发展,一手抓防控疫情反弹。一是统筹资金缓解疫情增支。紧急统筹5218万元用于感染患者救治、物资设备保障、防疫一线补助、医疗场所改建和特殊群体救助;二是直达资金一竿子到底。坚持“特事特办”“急事急办”,2020年林区共争取到中央直达资金40886万元,其中新增地方政府一般债券直达2023万元、正常直达3943万元、特殊直达17379万元、抗疫特别国债[10]直达17541万元,优先保障人员工资、机关事业单位正常运转、民生及重点项目支出,抗疫特别国债资金主要用于疾病预防控制体系建设、医疗救治体系建设、院前急救体系建设等;三是用好用足中央支持湖北发展一揽子政策。争取中央政策补助资金10116万元补齐一般公共预算减收,全部用于“三保”。争取中央防疫专项补助6728万元用于支持今明两年防疫增支。争取中央增加调度资金规模167113万元,提高国库库款保障能力;四是抢抓国家拉内需、扩投资政策“窗口期”,加强政府专项债券项目储备。争取发行专项债券9400万元,支持松柏客运站建设项目、松柏国际慢城生态研学基地建设项目及常青佳苑二期等4个棚户区改造项。
(二)强化征管和财源培植互促进、良循环
一是强化收入征管,保证应收尽收。财税部门认真履职,协同配合,明确重点目标任务,对重点税源实行严密监控,“以旬促月、以月抓季、以季保年”,全力组织收入,基本实现了一般公共预算收入目标;二是强化财源培植,扶持中小微企业发展。把财源建设和政府支持经济发展的日常工作结合起来,创新政策、资金支持方式,因地制宜、精准施策,围绕项目抓财源。小微企业担保贷款额度提高至300万元。累计发放创业担保贴息贷款865笔,贷款14401万元,发放贴息贷款36221万元,贴息700万元;三是强化税收共治,齐抓共管。严格落实税收共治办法,统筹税务部门与乡镇、发改、统计、经信、环保、住建、房管抓项目促收入,构建税收共治格局。加大税源调查和稽查力度,查找征管漏洞,严厉打击偷税漏税等涉税违法行为,形成了协税护税、综合治税的强大合力。
(三)兜牢“三保”[11]和支出调整一起抓、同步走
面对巨大收支矛盾,坚持刀刃向内,自我革命,全面从严从紧加强预算管理,确保财政平稳运行,有效缓解财政减收影响,着力解决“有钱花”的问题。一是压减一般性支出。牢固树立过“紧日子”思想,大力压减非急性、非刚性、低效和无效支出;二是调整支出结构。深入研判减新冠疫情及减税降费对一般公共预算收入的影响,对2020年财政预算收支进行调整,并报人大常委会通过。地方一般公共预算收入由年初预算数54268万元调整为38100万元,调减16168万元,预计同比下降27%;三是兜牢“三保”底线。全面贯彻落实中央、省及林区出台的各项方针政策,全力保工资、保运转,统筹资金4亿多元保障在职人员工资、津补贴及附加支出,坚持做好大力压缩一般性支出与保障机关事业单位正常运行统筹兼顾;四是兜底民生支出,维护社会稳定。年初动用预备费950万元,保障全区疫情防控、保供、粮食流通和储备正常运转。落实教育惠民经费2323万元用于农村义务教育公用经费、住宿困难补助、助学金、学前教育支出。发放惠民资金4992万元用于低保、五保供养、医疗救助等。发放特殊困难群体帮扶资金167万元,临时补贴238万元,有效缓解了物价上涨对困难群众基本生活的影响。
(四)优化营商和惠企纾困相结合、两不误
聚焦林区党委、政府重大战略、重要政策和重点项目,以积极的财政政策加力提效,财政逆周期调节发挥作用。一是统筹推进减税降费,让广大纳税人、缴费人真正享受税费改革红利。缓解了企业压力,增强了内生动力;二是全面停收政府采购项目保证金,简化民营和小微企业投标环节,预留采购项目比例不低于60%,极大提高小微企业参与投标积极性;三是落实好疫情期间区属国有企业对符合减免政策的减免租金98万元;四是积极筹措财政周转金6000万元作为短期借款支持神旅集团、城投公司渡过难关;五是支持林区担保公司开展政银担“721”业务[12]风险分担合作,借款500万元作为备用金用于三方风险共担;六是统筹7748万元用于A级景区免门票补助、旅行社组团奖励及旅游宣传营销,缓解了企业压力,有效刺激了林区旅游业恢复和发展。
(五)脱贫攻坚和乡村振兴始收关、再起航
1.脱贫成效巩固提升。一是地方财政投入逐年递增。全年本级预算安排财政专项扶贫资金5200万元,较去年增加37万元,增长0.71%;二是资金拨付流程前置。扶贫专项资金采取“先预拨、后清算”的办法,在林区扶贫领导小组项目资金计划下达后,第一时间及时拨付专项资金,确保了项目施工进度;三是清理回收资金用于精准扶贫。2020年清理回收存量资金399万元,其中206万元用于财政扶贫,占比51.5%;四是统筹资金23966万元支持精准扶贫。按照规划引领,项目主导,统筹到位资金用于农业产业发展、基础设施建设,政策保障兜底,全力支持精准扶贫。
2.乡村振兴稳步推进。认真做好美丽乡村建设区级、省级验收,稳步推进农村“厕所革命”工作,拨付财政奖补资金92万元,确保我区农村改厕应改尽改;用好扶持政策,拨付财政补助资金150万元,有序推进村级项目,助推乡村经济发展;申报财政奖补项目7个,拨付奖补资金528万元。
(六)财政改革和财政监管更全面、促规范
一是继续推进部门全口径预算,收入支出全部纳入部门预算管理,准确运用收支分类科目进行部门预算支出的编制。加强部门预算与政府采购预算、部门资产配置预算的衔接,建立科学、完整的部门预算编制体系;二是加大制度宣传,优化用卡环境,加快公务卡支持系统建设,提高公务卡使用效率。推行国库业务电子化管理,提升预算单位电子化支付率;三是开展政府综合财务报告和部门财务报告编制工作,夯实编制和核算基础,提高了政府财务报告的编制水平;四是推进退休人员社会化管理工作,完成林区17个国企、退休职工363人的退休人员社会化管理工作;五是充分发挥财政监管职能,多方位监督检查。重点检查30家单位,发现问题26类86个,清退资金67200元,整改率达到80%。
各位代表,2020年林区财政工作取得了一定成绩,但仍然存在一些困难和问题。主要表现在:受新冠肺炎疫情和减税降费政策等多重因素叠加影响,收入锐减,基本民生刚性支出不断攀升,收支矛盾进一步加剧;防范化解政府性债务任务重。林区财政因财力不足,无法将还款准备金[13]纳入财政预算,化解任务艰巨,责任风险较高;绩效理念尚未牢固树立,绩效结果运用还需加强,针对以上问题,我们将高度重视,研究切实可行的措施,认真加以解决。
三、2021年预算草案
2021年全区财政预算编制和财政工作的指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九届五中全会精神和中央经济工作会议精神,认真落实中央、省和林区党委政府的各项决策部署。坚持新发展理念,坚持稳中求进工作总基调,着力在支持经济发展、服务“三保”、财税改革、防范化解重大风险等方面,充分发挥财政职能作用,不断提升依法理财、科学理财水平,着力构建可持续发展型财政。
(一)一般公共预算收支草案
2021年全区一般公共预算总收入计划为210280万元,其中:地方一般公共预算收入47800万元(全口径一般公共预算收入计划69672万元),同比增长25.4%;转移性收入162480万元。其中:
地方一般公共预算收入:税收收入31900万元,同比增长23.0%;非税收入15900万元,同比增长30.8%。
转移性收入:返还性收入2499万元,同比持平;财力性转移支付收入31967万元,同比下降21.7%;共同财政事权转移支付收入80665万元,同比下降2.6%;专项转移支付收入23049万元,同比下降2.1%;调入资金3000万元,同比下降33.3%;上年结余收入10680万元,同比下降47.2%;政府债券转贷收入10620万元,同比下降60.6%。
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2021年全区一般公共预算总支出计划为210280万元,其中:一般公共预算支出191108万元,同比下降9.4%;上解支出8552万元,同比增长12.6%;政府债务还本支出10620万元,同比下降47.1%。
一般公共预算支出191108万元按功能支出科目为:
1.一般公共服务支出21877万元,同比增长9.2%,主要是保障区直机关、乡镇正常运转,提供公共服务保障。
2.国防支出566万元,同比增长6.2%,主要是支持人民武装、人民防空基本建设等相关事务支出。
3.公共安全支出7618万元,同比增长5.1%,主要是保障全区公安、司法、武警、消防部门正常运转和办案经费。
4.教育支出17761万元,同比增长17.3%,主要是落实保障全区教育系统正常运转及各级出台的教育事业发展政策,增长主要原因:一是将住房公积金、通讯补贴纳入年终三个月奖励性补贴测算基数;二是提高了教育部门后勤保障、第二幼儿园经费预算。
5.科学技术支出2485万元,同比下降48.6%,主要是保障科技部门正常运转及区级科学技术研究与开发支出,下降的主要原因是减少了省级一次性科学技术专项预算。
6.文化旅游体育与传媒支出6368万元,同比下降61.7%,主要是保障文化体育等部门正常运转及文化旅游事业发展,下降的主要原因是减少省级支持服务业疫后发展补助资金及一次性旅游基础设施专项预算。
7.社会保障和就业支出20414万元,同比增长3.8%,主要用于全区社会保障、民政部门正常运转及相关专项业务经费,重点落实基本民生领域事权与支出责任。
8.卫生健康支出17479万元,同比增长12.7%,主要是保障医疗卫生机构正常运转及相关专项业务经费,重点安排医疗卫生机构运行、疾病应急救助、医疗卫生体制改革等支出,增长的主要原因是增加了120急救运行经费及公共卫生补短板基建预算。
9.节能环保支出14646万元,同比增长15.2%,主要是保障环保部门正常运转及生态环境保护,增长的主要原因:一是增加了乡镇城镇环境维护经费,二是增加了省级农村人居环境、垃圾污水处理奖补等专项经费预算。
10.城乡社区支出2473万元,同比增长2.0%,主要是保障住建部门正常运转、城建执法经费,增长的主要原因是将城市社区人员待遇纳入财政预算。
11.农林水支出45350万元,同比增长9.2%,主要是保障农业、林业、水利、扶贫等部门正常运转,增长的主要原因是增加了林业、水利等转移支付补助。
12.交通运输支出20909万元,同比下降27.3%,主要用于交通运输部门正常运转及相关专项业务经费支出,下降的主要原因是省级减少了普通公路建设、成品油税费改革等转移支付专项预算。
13.资源勘探工业信息等支出599万元,同比下降43.5%,主要用于工业信息产业监管、国资管理等部门正常运转,下降的主要原因是省级减少了中小企业发展、传统产业改造升级专项预算。
14.商业服务业等支出781万元,同比增长7.9%,主要用于供销部门正常运转,增长的主要原因是增加了物资储备、保供等专项预算安排。
15.自然资源海洋气象等支出835万元,同比下降43.7%,主要用于自然资源、气象等部门正常运转,下降的主要原因是按要求将省级地质灾害治理专项转列灾害防治支出科目。
16.住房保障支出1267万元,同比下降90.4%,主要用于保障性住房项目建设及公积金管理支出,下降的主要原因是受国家相关政策调整,减少了保障性住房专项预算。
17.灾害防治及应急管理支出5044万元,同比增长41.6%,主要用于应急部门运转及自然灾害救助专项支出,增长的主要原因是增加了自然灾害救助、灾害防治等专项预算。
18.粮油物资储备支出634万元,同比增长0.5%,主要是用于粮油储备及市场监管支出。
19.预备费800万元,同比下降20.0%,占当年本级一般公共预算支出的1.1%,主要用于应急等突发事件支出。
20.债务付息支出3202万元,同比下降26.7%,下降的主要原因是由企业及单位负担的债务付息未纳入财政预算。
2021年一般公共预算三公经费支出合计1776万元,其中因公出国(境)费237万元,同比下降16.7%;公务接待费662万元,同比下降19%;公务用车运行维护费732万元,同比下降0.2%;公务用车购置费145万元,同比下降23.7%。林区从严从紧加强预算管理,牢固树立过紧日子思想,大力压减一般性支出,坚持从年初预算环节就坚决按照中央八项规定、湖北省委六条意见进行“三公”经费支出指标控制,严禁超预算和无预算支出。
2021年全区一般公共预算收支相抵,保持平衡。
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(二)政府性基金预算收支草案
2021年全区政府性基金总收入计划为23757万元,其中:本级政府性基金收入17707万元,同比下降32.0%;专项转移支付收入1410万元,同比下降86.5%;上年结余收入640万元,同比下降35.9%;再融资专项债券转贷收入4000万元。
2021年全区政府性基金总支出计划为23757万元,其中:政府性基金支出16757元,同比下降63.5%;调出资金3000万元,同比增长200.0%;政府专项债务还本支出4000万元。
2021年全区政府性基金预算收支相抵,保持平衡。
(三)国有资本经营预算收支草案
2021年全区国有资本经营预算收入计划为633万元,同比增长15.5%。全区国有资本经营预算支出计划为633万元,同比增长15.5%。2021年全区国有资本经营预算收支相抵,保持平衡。
(四)社会保险基金预算收支草案
2021年全区社会保险基金总收入计划为86609万元,同比增长7.2%,其中:企业职工基本养老保险收入18601万元;机关事业单位基本养老保险基金收入15462万元;失业保险基金收入409万元;职工基本医疗保险收入7506万元;工伤保险基金收入487万元;城乡居民基本医疗保险基金收入4781万元;城乡居民基本养老保险基金收入2857万元;上年结余收入36506万元。
2021年全区社会保险基金支出计划为45879万元,同比增长22.8%,其中:企业职工基本养老保险支出17109万元;机关事业单位基本养老保险基金支出15451万元;失业保险基金支出279万元;职工基本医疗保险基金支出5698万元;工伤保险基金支出554万元;城乡居民基本医疗保险基金支出4743万元;城乡居民基本养老保险支出2045万元。
2021年全区社会保险基金预算收支相抵本年结余4224万元,预计年终滚存结余40730万元。
四、2021年财政工作重点
(一)狠抓财政规划,进一步把准发展方向
围绕生态保护,推动智慧国家公园建设,小水电关停,持续开展以电代燃补贴、兽灾商业保险等试点建设,构建泛神农架地区共抓大保护格局;围绕三大产业,做好“山上山下、山内山外”文章,加大资金投入,挖掘文化品牌价值,不断推动乡村旅游、农林产品、康养产业可持续发展;围绕项目建设,抢抓政策机遇,积极向上争取项目和资金、优化营商环境、支持新基建、旅游开发等领域发展;围绕乡村振兴,壮大村集体经济,增强村集体发展能力和帮扶力度;围绕改善民生,切实做好社会保障、医疗卫生、文化教育、住房保障等方面的重大民生支出保障。
(二)狠抓收入管理,进一步做强财政实力
在组织收入上,健全财政收入定期分析协商制度,强化序时监控和调度,严格依法依规征收,确保做实财政收入,提高财政收入质量,千方百计确保2021年收入目标计划圆满完成;在培植财源上,创新方式,优化服务,贯彻落实林区党委政府支持民营经济、实体经济等政策措施,以产业发展和经济发展推动培植财源,提高财政收入增收的可持续性;在向上争取上,力争在项目优选、项目份额、资金额度上有较大提升,增强可用财力,为全区经济社会发展提供财力保障。
(三)狠抓预算约束,贯彻过“紧日子”要求
2021年宏观形势依然严峻,经济下行依然持续,疫情造成冲击短期难以化解。一是以贯彻预算条例实施为契机,以预算管理一体化为载体,继续刀刃向内,调结构、压支出,提高财政资金使用效率;二是牢固树立过“紧日子”思想,厉行勤俭节约,量入为出,量力而行,削减低效无效支出,切实降低行政成本;三是大力压减一般性支出,严控非刚性支出,整合归并政策目标相似、投入方向雷同、管理方式相近的项目,做到有保有压。
(四)狠抓提质增效,进一步推动高质量发展
一是围绕全省“一芯驱动、两带支撑、三区协同”[14]区域和产业战略布局,用好政策手段,增投入、强保障、扩投资,进一步激发企业活力;二是做实基数,挤干水分,帮助企业特别是民营企业、中小微企业用好用足减税降费政策;三是梳理、优化现有惠企政策,做好政策的配套、衔接、落地,支持加快现代化经济体系和产业体系建设;四是通过基金引导、财政贴息、风险补偿增信、融资担保等形式,为中小企业提供融资帮扶。
(五)狠抓改革创新,进一步提升财政管理水平
一是整合预算管理全流程,建立统一的预算管理规范,构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制,全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平;二是坚持以供给侧结构性改革为主线,着重抓好财政收入征管、乡镇财政体制、国库集中收付、政府购买服务以及预算绩效、PPP项目[15]推进等重点改革事项;三是规范政府债务举借、严格执行债务限额管理、遏制新增隐性债务,化解存量债务。
各位代表,2021年疫后重振、深化改革、保障民生、防范风险等各项工作任务艰巨,使命光荣。我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围,在林区党委的坚强领导下,在林区人大和林区政协的监督指导下,以对党忠诚、为民服务的政治担当,以在岗有责、履职尽责的责任担当,保持战略定力,坚定发展信心,建成支点、走在前列、谱写新篇。
附件一:神农架林区2020年预算执行和2021年预算草案附表
附件二:神农架林区2020年债务限额及余额决算
附件三:神农架林区2021年债务限额及余额决算
附:名词解释
[1]“六稳”:稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
[2]“六保”:保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
[3]地方一般公共预算收入:是指地方政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入,其主要是地方分享税收收入与地方分享的非税收入之和,一般以本年度缴入国库(金库)的数额为准。
[4]转移性收入:反映政府间的转移支付以及不同性质资金的调拨收入。包括:返还性收入、一般性转移支出收入、专项转移支付收入、上年结余收入、调入资金、债券转贷收入、接受其他地区援助收入。
[5]成品油价格和税费改革:为建立完善的成品油价格形成机制和规范的交通税费制度,促进节能减排和结构调整,公平负担,依法筹措交通基础设施维护和建设资金,提高现行成品油消费税单位税额,不再新设立燃油税,利用现有税制、征收方式和征管手段,实现成品油税费改革。
[6]共同财政事权转移支付:国务院印发《关于推进中央与地方财政事权和支出责任划分改革的指导意见》,为科学合理划分中央与地方财政事权和支出责任,建立支出责任与财政事权相适应的财政管理体制,按照一定负担比例确定的一般性转移支付。
[7]调入资金:是指反映不同性质之间的调入收入。如:一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算之间的调入或调出。
[8]再融资债券:省、自治区、直辖市政府(含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府)为偿还到期地方政府债券而发行的地方政府债券,即“借新还旧”债券。
[9]预算稳定调节基金:各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金,用于弥补短收年份预算执行的收支缺口,以及视预算平衡情况,在安排年初预算时调入并安排使用,基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
[10]抗疫特别国债:为应对新冠肺炎疫情影响,由中央财政统一发行的特殊国债,不计入财政赤字,纳入国债余额限额,全部转给地方主要用于公共卫生等基础设施建设和抗疫相关支出。
[11]“三保”:保基本民生、保工资、保运转。
[12]政银担“721”合作业务:林区担保公司、林区农商行、林区人民政府三方分别按70%、20%、10%的比例承担风险责任,本着“资源共享、风险共担、优势互补、互惠互利”的原则,互相支持开展融资产品创新和服务创新,提升中小微企业、“三农”、“双创”和战略性新兴产业融资服务的获得感。三方充分发挥各自优势,通过建立合理的融资担保风险分担机制,努力打造“扶小微、广覆盖、低费率、可持续”的政府性融资担保体系。
[13]还款准备金:为确保按时足额偿还本级政府性债务,防范债务风险而筹集的专项资金。
[14]“一芯驱动、两带支撑、三区协同”:“一芯驱动”,要大力发展以集成电路为代表的高新技术产业、战略性新兴产业和高端成长型产业,培育国之重器的“芯”产业集群。“两带支撑”,要以长江经济带、汉江生态经济带为依托,以沿线重要城镇为节点,打造长江绿色经济和创新驱动发展带、汉随襄十制造业高质量发展带。“三区协同”,要按照区域统筹、产业集聚的思路,推动鄂西绿色发展示范区、江汉平原振兴发展示范区、鄂东转型发展示范区竞相发展,形成全省东、中、西三大片区高质量发展的战略纵深。
[15]PPP项目:即Public—Private—Partnership的字母缩写,是指政府与私人组织之间,为了合作建设城市基础设施项目,或是为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。
