（湖南省）关于长沙市岳麓区2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告
关于长沙市岳麓区2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告
——2021年 2 月 2 日在长沙市岳麓区第五届人民代表大会第七次会议上
长沙市岳麓区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将全区2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告，提请长沙市岳麓区第五届人民代表大会第七次会议审查，并请政协委员及列席人员提出意见。
2020年预算执行情况
2020年是极不平凡的一年，面对疫情对区域经济社会发展产生的重大冲击，全区财税部门在区委区政府的坚强领导，在区人大区政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及习近平总书记考察调研湖南时的重要指示精神，主动落实高质量发展要求，集中精力做好“六稳”“六保”工作，紧抓经济回暖复苏契机，财政收入稳健增长，财政支出保障有力，财务管理持续深化，较好地完成了全年预算收支目标和财政工作任务。
一、一般公共预算执行情况
（一）收入预算执行情况
区五届人大六次会议通过的地方一般公共预算收入目标为404500万元（不含省级下放税收），区五届人大常委会第三十八次会议通过的调整预算目标为539500万元，全年完成550012万元，为调整预算的101.95%。
地方一般公共预算收入分项完成情况为：税收收入461109万元，其中省级下放税收144667万元（年度结算上解省级）；非税收入88903万元。
地方一般公共预算收入完成550012万元，加上上级补助收入273912万元（返还性收入、一般性转移支付及财力转移支付129760万元、专项转移支付收入144152万元）、调入资金64326万元、调入预算稳定调节基金17222万元、债券转贷收入5900万元、上年结余10万元，收入总计911382万元。
（二）支出预算执行情况
区五届人大六次会议通过的区本级一般公共预算支出预算为588808万元，区五届人大常委会第三十八次会议通过的调整预算为605134万元，全年完成605611万元，为调整预算的100.08%。区本级一般公共预算支出按支出功能科目完成情况如下：
一般公共服务支出163724万元，为调整预算的95.24%。主要用于机关事业单位基本支出和正常运转，提升公共管理和公共服务能力。
国防支出749万元，为调整预算的102.04%。主要用于武装部门运转、征兵、民兵训练以及人防工程建设维护等支出。
公共安全支出12341万元，为调整预算的100.75%。主要用于政法部门运转及办案、装备、基础设施和信息化建设等专项支出。
教育支出145207万元，为调整预算的101.68%。主要用于保障全区中小学、幼儿园运转及教师工资待遇、改善办学条件、校园建设、落实对学生资助政策等支出。
科学技术支出17734万元，为调整预算的121.44%。主要用于岳麓高新区建设及对高新技术企业扶持等支出。
文化旅游体育与传媒支出2334万元，为调整预算的99.02%。主要用于文化馆、图书馆运转，公共文化服务投入及全民健身活动等支出。
社会保障和就业支出64618万元，为调整预算的100%。主要用于机关事业单位养老保险补助、城乡居民基本养老保险补助、城乡居民最低生活保障、退役士兵优待经费及就业创业扶持等支出。
卫生健康支出33825万元，为调整预算的99.81%。主要用于城乡居民医疗保险补助、基本药物制度补助、基本公共卫生服务及妇幼疾控等支出。
节能环保支出4960万元，为调整预算的128.83%。主要用于“蓝天保卫战”、燃气锅炉低氮改造、绿心生态退出补偿等支出。
城乡社区支出102366万元，为调整预算的101.16%。主要用于城市管理维护、社区提质改造及道路提质等支出。
农林水支出32457万元，为调整预算的99.55%。主要用于小农水建设、村级组织投入、农村厕所改造、松材线虫防治等支出。
交通运输支出1982万元，为调整预算的96.03%。主要用于雨莲公路配套建设、超限超载治理及顽瘴痼疾整治等支出。
资源勘探信息支出1257万元，为调整预算的111.24%。主要用于中小企业产业扶持及企业智能化技术改造等支出。
商业服务业等支出647万元，为调整预算的117.64%。主要用于农贸市场建设及商贸发展等支出。
自然资源海洋气象等支出67万元，为调整预算的100%。
住房保障支出5669万元，为调整预算的105.53%。主要用于机关事业单位人员公积金等支出。
灾害防治及应急管理支出2616万元，为调整预算的125.59%。主要用于自然灾害防治、消防、应急管理、安全生产等支出。
债务付息支出13058万元，为调整预算的100%。主要用于政府一般债券利息支出。
区本级一般公共预算支出605611万元，加上级专项补助支出144152万元，上解上级支出150735万元，一般公共预算收入超收及结余安排预算稳定调节基金10884万元，支出总计911382万元。
（三）收支平衡情况
2020年全区收入总计911382万元，支出总计911382万元，全年实现收支平衡。
二、政府性基金预算执行情况
区五届人大常委会第三十八次会议通过的政府性基金预算收入目标调整为144876万元，其中：专项债券收入130100万元、抗疫特别国债收入12600万元、调入资金2176万元。全年完成144876万元，加上上级专项补助收入360799万元（国有土地使用权出让收入358970万元，其他上级专项收入1829万元），收入总计为505675万元。
区五届人大常委会第三十八次会议通过的政府性基金预算支出目标调整为144876万元，全年完成144876万元，加上上级补助支出360799万元（国有土地使用权出让收入安排的支出358970万元，其他上级专项安排的支出1829万元），支出总计为505675万元。
全年实现收支平衡。
三、国有资本经营预算执行情况
（一）收入预算执行情况
区五届人大六次会议通过的区本级国有资本经营预算收入目标为768万元，全年完成区本级国有资本经营预算收入768万元，为年初预算的100%。
（二）支出预算执行情况
区五届人大六次会议通过的区本级国有资本经营预算支出预算为453万元，调出资金315万元。全年完成区本级国有资本经营预算支出453万元，调出资金315万元，为年初预算的100%。
全年实现收支平衡。
四、社会保险基金预算执行情况
（一）收入预算执行情况
区五届人大六次会议通过的社会保险基金预算收入目标为37628万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入25799万元，城乡居民养老保险基金收入11829万元。全年完成社会保险基金预算收入41892万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算收入28815万元，为年初预算的111.69%；城乡居民养老保险基金预算收入13077万元，为年初预算的110.55%。
（二）支出预算执行情况
区五届人大六次会议通过的社会保险基金预算支出预算为35537万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算25756万元，城乡居民养老保险基金预算9781万元。全年完成社会保险基金预算支出39845万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算支出29191万元，为年初预算的113.34%；城乡居民养老保险基金预算支出10654万元，为年初预算的108.93%。
当年收支结余2047万元，年末滚存结余22004万元。
五、政府债务管理情况
2020年省财政厅下达我区新增政府债券136000万元，其中一般债券5900万元，专项债券130100万元。年末我区政府债务余额为571406万元，全部为政府债券，全区债务风险等级为绿色安全。
市财政批复区财政决算时，上述数据将略有调整。
六、预算执行的主要特点
2020年，全区财政工作围绕区人大审议批准的预算收支目标，不断提升财税收入质量，持续优化财政支出结构，切实加强科学精细管理，财政收支预算执行情况整体较好，区财政局获评全省财政工作先进集体，财政日常管理、暂付款管理、政府债务管理等工作均处在全省前列。
（一）财税收入韧劲凸显。坚决落实减税降费政策，做到应减尽减，应免尽免，累计新增减税降费9.8亿元，国有物业减免企业租金1467万元。落实稳增长措施，依法依规组织收入，企业所得税汇算清缴、土地增值税清算等工作成效明显。税源结构持续优化，金融行业税收支撑作用提升明显，批发零售业、科研技术服务、软件信息等行业税收增长较快，非房地产行业中新增5家纳税过亿企业，纳税5千万以上企业由去年同期14家增长到23家，收入质量连续多年稳居中心城区首位。产业发展的扶植力度不断加大，区本级财政兑付各类扶持资金1.3亿元，争取上级涉企资金1.4亿元。
（二）重点支出保障有力。对疫情防控工作应保尽保，区本级投入资金5000余万元，打通疫情防控物资采购和收储的绿色通道，落实各项帮扶举措，全力支持企业复工复产。支持打好打赢“三大攻坚战”。加大对口扶贫力度，安排扶贫专项资金1100万元，促推龙山县整体“脱贫摘帽”，建成洗洛镇卫生院等对口帮扶项目17个。统筹安排专项资金6.7亿元用于龙王港流域综合治理、蓝天保卫战等污染防治项目，努力实现人民群众对蓝天、碧水、净土的期望。大力化解隐性债务，累计隐性债务化解进度超额完成，岳麓高新区平台公司存量隐性债务8亿元置换展期。助推平台转型发展，支持麓山控股集团将信用等级提升至“AA+”。
（三）始终坚持民生优先。足额保障生均公用经费和教师待遇提标，支持校园建设等软硬件投入，教育品牌内涵更加丰盈。加大民生实事投入，大力实施乡村振兴战略，农村人居环境进一步改善。提升城市品质，支持“五纵五横”道路空间品质提升，启动观沙路、谷岳路等片区重点路网建设，持续保障“一圈两场三道”、岳麓山大学科技城等重大项目建设。社会保障水平稳步提升，人均公卫经费、基本养老和医疗保险、城乡低保补助等标准不断提高，加大养老、文化、体育等民生事业投入，养老中心、公卫中心等项目即将建成投入使用。
（四）预算管理持续规范。强化预算刚性约束，加强预算执行分析和财政可承受能力评估。树牢“过紧日子”思想，大力压减一般性支出，切实兜牢“三保”底线。科学精细编制预算，完善预算编制与预算执行、预算调整“挂钩”机制。主动落实区人大常委会预算绩效监督工作要求，配合做好第三方绩效评价工作。统筹清理收缴结余指标和往来款项，盘活存量资金4.7亿元。大力包装和储备项目，争取发行专项债券13亿元。加强资金调度和库款管理，全年库款保持合理水平。积极开展直达资金预算执行、资金调拨和资金监控等工作，加快资金分配、拨付和使用。
（五）财政管理科学精细。启动国库集中支付电子化改革，完成电子印鉴采集等基础性工作。大力推广非税收缴电子化，拓宽非税扫码支付等缴费渠道。健全财评中心制度体系，提高评审质效，全年完成838个“概、预、结算”项目评审工作，涉及金额95.1亿元，审减7.3亿元。加强国有资产管理，实现230家单位国有资产管理系统联网覆盖和动态监管。积极推行“阳光采购”，建设电子卖场，营造公开、公平、公正、诚信的政府采购环境。稳步推进预算绩效管理，对22个项目实施重点绩效评价，做好绩效跟踪监控。财政监督检查常态化开展，检查范围延伸至村（社区）和区属学校。修订村（社区）财务管理办法，持续创建街镇星级财政所，提升基层财政财务管理水平。代发“一卡通”惠农补贴项目43个，累计发放25万余人次1.3亿元。
2020年，面对复杂严峻的经济形势，能取得这些成绩实属不易，同时，我们也清醒地认识到，随着经济下行压力加大和财税收入增速放缓，我区财政工作也面临一些突出的困难和问题：一是财税结构处于调整期，收入增长形成的可用财力较为有限；二是项目建设和民生保障责任重，刚性支出规模大占比高，统筹保障能力有待进一步加强；三是预算绩效管理科学性、全面性和精准度还不够，财政资源配置效率和使用效益有待进一步提升。我们将高度重视这些问题，切实采取有效措施，加以解决。
2021年预算草案
2021年，全区预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实习近平总书记系列重要讲话精神特别是考察调研湖南重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，践行新发展理念和高质量发展要求，围绕“有保有压、量力而行、收支平衡、公开透明、注重绩效”的预算编制原则，牢固树立过“紧日子”思想，不折不扣落实减税降费政策，切实兜牢“三保”底线、持续打好疫情防控持久战和“三大攻坚战”，充实地方财力，充分盘活“三资”，优化支出结构，提升管理能力，开启“三强四融”全面建设社会主义现代化新岳麓的新征程。
一、一般公共预算安排情况
1. 收入预算
2021年地方一般公共预算收入583013万元，较上年增加33001万元，增长6%，分项安排情况：税收收入488776万元（其中：省级下放税收153347万元），非税收入94237万元。上级补助收入120820万元（含返还性收入80501万元、一般性转移支付收入26999万元、固定基数的专项转移支付收入13320万元），调入资金95093万元，收入总计798926万元。
2. 支出预算
2021年区本级一般公共预算支出（不含上级专项补助支出）639511万元，较上年增加33900万元。区本级一般公共预算主要支出项目安排情况如下（按支出功能科目）：
一般公共服务支出164272万元，较上年（下同）增长0.33%。
国防支出769万元，增长2.67%。
公共安全支出12704万元，增长2.94%。
教育支出153294万元，增长5.57%。增长部分主要用于新增教师人员经费、义务制学校及学前教育投入等支出。
科学技术支出20581万元，增长16.05%。增长部分主要用于支持岳麓山大学科技城建设及对高新技术企业补助等支出。
文化旅游体育与传媒支出2945万元，增长26.16%。增长部分主要用于文化馆、图书馆搬迁及装修费用等支出。
社会保障和就业支出66505万元，增长2.92%。
卫生健康支出36263万元，增长7.21%。增长部分主要用于疫情防控及基层卫生保障等支出。
节能环保支出5465万元，增长10.18%。
城乡社区支出108759万元，增长6.25%。增长部分主要用于城市品质提升及城市道路建设等支出。
农林水支出35324万元，增长8.83%。增长部分主要用于村社区投入及乡村振兴等支出。
交通运输支出2194万元，增长10.7%。
资源勘探信息等支出1300万元，增长3.42%。
商业服务业等支出700万元，增长8.19%。
自然资源海洋气象等支出67万元，与上年持平。
住房保障支出6130万元，增长8.14%。
灾害防治及应急管理支出2811万元，增长7.44%。增长部分主要用于安全生产专项整治等支出。
预备费6000万元，与上年持平。
债务付息支出13428万元，增长2.83%。主要用于政府一般债券利息支出。
区本级一般公共预算支出639511万元，加上上解上级支出159415万元，支出总计798926万元。
3. 收支平衡情况
2021年全区收入798926万元，支出798926万元，预计当年收支平衡。
二、政府性基金预算安排情况
1. 收入预算
2021年政府性基金预算收入 8479万元，其中从一般公共预算调入698万元，从专项债券项目收益调入7781万元。
2. 支出预算
2021年政府性基金预算支出8479万元，为专项债券利息支出。
预计当年收支平衡。
三、国有资本经营预算安排情况
1. 收入预算
2021年区本级国有资本经营预算收入850万元，比上年预算增加82万元。
2. 支出预算
2021年区本级国有资本经营预算支出595万元，调出资金255万元，支出总计850万元。
预计当年收支平衡。
四、社会保险基金预算安排情况
1. 收入预算
2021年社会保险基金预算收入40606万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入26734万元，城乡居民养老保险基金收入13872万元。
2. 支出预算
2021年社会保险基金预算支出38078万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出26734万元，城乡居民养老保险基金支出11344万元。
预计当年收支结余2528万元，年末滚存结余24532万元。
五、工作重点
2021年，全区财税部门将按照本次人大会议审查批准的年度财政预算，重点抓好以下三个方面工作：
（一）稳增长，拓财源，进一步激发产业发展活力
服务产业发展。发挥财税政策和财政资金引导作用，推进惠企政策落地，扩大有效投资，促进消费升级，深化对外开放，推动大科城内涵式发展，高水平建设湖南金融中心，支持岳麓高新区“一主一特”发展，精心培育楼宇集聚区，加快发展总部经济，做大做强文化旅游、健康养生产业，提升区域经济高质量发展水平。着重挖潜增收。完善财税工作和综合治税机制，加强收入形势研判，坚持依法征管，巩固提升征管成效，做到应收尽收，确保收入及时足额入库，努力完成年度财税收入预期目标，持续改善收入质量和税源结构。落实减税降费政策。认真执行中央省市关于减税降费、简政减负的政策，做好政策辅导，加强纳税服务和重点企业联系帮扶，做到规范服务提质、自助服务提效、优质服务提速，进一步优化营商环境。
（二）严支出，调结构，进一步提升统筹保障能力
优先保障民生支出。坚持“有保有压”，优先保障“三保”支出，新增财力持续投入到重点民生领域，保障疫情防控工作常态化开展，大力实施乡村振兴战略，加大城市品质提升、生态环境治理、基层社区等民生项目投入力度，支持岳麓山大学科技城、人工智能科技城等建设发展。统筹提升保障能力。以更大力度压减一般性支出，确保全区一般性支出压减20%以上、三公经费压减30%以上。大力开展财政资金清理，盘活存量、用好增量，提高财政资金使用效率。常态化调度争资工作，加大中央、省、市对我区转移支付和项目建设争取力度，进一步拓宽争资渠道。积极稳妥防控风险。加强库款运行状况的监测分析，科学调度国库资金，合理确定支出次序，确保库款保持安全合理水平。严控政府债务规模，加强隐性债务监控，坚决守住不发生资金链断裂和系统性金融风险的底线。
（三）重服务，强监管，进一步加大管理改革力度
持续推进改革事项。加快电子财政建设，完成预算一体化、电子支付等改革事项，大幅提升管理能力和支付效率。助力区属国有企业市场化改革，大力推动平台公司转型创新发展。推进国有资产监管职能转变，强化出资人职责，健全管资本为主的监管体制。强化监督监管履职。建设财政投资评审信息平台，提升评审效率和项目审结率。加大监管力度，维护公平的政府采购市场秩序，持续优化政府采购营商环境。健全全过程预算绩效管理机制，强化绩效评价结果运用，让“花钱问效、无效问责”成为常态。加强财政队伍建设。不断充实财政财务人员力量，强化政治理论学习，常态化开展业务培训，有效提升干部综合素养和专业能力，锻造一支“忠诚、务实、担当”的财政干部队伍。
各位代表，2021年是建党100周年，也是“十四五”规划的开局之年，做好全年的财政工作责任重大。我们将紧紧围绕区委区政府的决策部署，奋力完成财政全年收支目标和各项工作任务，在开启“三强四融”全面建设社会主义现代化新岳麓的新征程中践行初心使命，彰显责任担当。
