（河南省）新乡市牧野区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于牧野区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年3月29日在牧野区第十三届人民代表大会第六次会议上
牧野区财政局
各位代表：
我受区政府委托，向大会提出全区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告，请予以审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情冲击，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，区财政坚持依法理财、科学理财、为民理财，稳步推进财政改革发展各项工作，为全区经济高质量发展与社会和谐稳定提供了有力支撑。
（一）全区预算执行情况
2020年，全区一般公共预算收入完成60014万元，为调整后预算59532万元的100.8%，主要收入项目是：
1、增值税17790万元，比上年增长12.4%；
2、企业所得税5785万元，为上年的73.8%；
3、个人所得税1925万元，为上年的98.6%；
4、资源税10万元，为上年的35.7%；
5、城建税2434万元，为上年的58.6%；
6、房产税4153万元，为上年的90.9%；
7、印花税712万元，为上年的84.9%；
8、城镇土地使用税7618万元，比上年增长0.4%；
9、土地增值税4788万元，为上年的76.8%；
10、车船税333万元，为上年的63.9%；
11、耕地占用税1109万元，比上年增长208.1%；
12、其他税收收入85万元；
13、非税收入13272万元。
2020年，全区一般公共预算支出114770万元，比上年增长19.59%，主要的支出项目是：
1、一般公共服务16188万元，为上年的82.7%；
2、国防153万元，比上年增长44.3%；
3、公共安全3438万元，为上年的79.9%；
4、教育18594万元，为上年的92.2%；
5、科学技术2666万元，比上年增长102.9%；
6、文化旅游体育和传媒1747万元，比上年增长297%；
7、社会保障和就业20101万元，比上年增长21%；
8、卫生健康9586万元，比上年增长7.4%；
9、节能环保4901万元，为上年的84.3%；
10、城乡社区事务4567万元，为上年的50.5%；
11、农林水事务3445万元，比上年增长13.1%；
12、交通运输1886万元，比上年增长259.2%；
13、资源勘探工业信息等事务294万元，比上年增长177.4%；
14、商业服务业事务453万元，比上年增长144.9%；
15、自然资源海洋气象等事务92万元，为上年的17.9%；
16、住房保障24360万元，比上年增长517%；
17、粮油物资储备支出387万元；
18、灾害防治及应急管理456万元，比上年增长186.8%；
19、债务付息1360万元（一般性债券）；
20、其他支出96万元。
2020年，全区政府性基金支出6901万元，其中6714万元为上级下达资金；187万元为一般公共预算调入资金，用于专项债券付息。
（二）2020年全区一般公共预算的平衡
2020年全区一般公共预算收入60014万元，加增值税税收返还1816万元、营改增基数返还3340万元、所得税基数返还551万元、成品油价格和税费改革税收返还203万元、均衡性转移支付7700万元、县级基本财力保障机制奖补资金5426万元（含特殊转移支付资金5255万元）、固定数额补助2223万元、公共安全共同财政事权转移支付收入693万元、教育共同财政事权转移支付收入3923万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入85万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入5509万元、卫生健康共同财政事权转移支付收入3505万元、农林水共同财政事权转移支付收入319万元、交通运输共同财政事权转移支付收入429万元、住房保障共同财政事权转移支付收入4864万元、其他一般性转移支付1000万元（抗疫特别国债资金）、结算补助2203万元、新增一般债券收入1600万元；专项转移支付收入26493万元、债务转贷收入8780万元、上年结转财力287万元，财政收入合计140963万元，从中减去体制上解3292万元、专项上解10676万元，合计上解13968万元，当年财力126995万元，减当年一般公共预算支出114770万元，地方债券还本支出8783万元，调出资金1087万元，结转下年支出908万元，实现了全区财政收支平衡。
上述数据均为快报数，待完成决算审查汇总并与市财政结算后还会有所变动，决算结果届时报区人大常委会审批。
（三）2020年主要财政工作
1、加强征管，确保财政收入稳增长
面对新冠肺炎疫情影响，全区财政面临收入增收困难。财税部门密切配合，不断加大征收力度，切实加强税收征管，确保应收尽收。一是组织对房产税、土地使用税、耕地占用税等税源综合清查，建立《牧野区重点税源监测台账》，防止跑冒滴漏，对辖区重点税源做好跟踪调查，动态监控。二是定期召开财税分析会，通报收入进度，协调职能部门解决问题。三是强化对重点税源的管理，密切关注企业发展动向，对重点建筑及房地产开发项目定期开展实地调查，准确掌握项目进度，保证税收及时入库。四是加强与税务部门、投资单位、入区企业的沟通协调，及时跟踪服务新增单位注册，摸清主营业务收入情况，为增收打下基础。2020年，通过综合治税共增加税收6065.4万元。
2020年，全区一般公共预算收入完成60014万元，同比增长5.4%。税收收入完成46742万元，占一般公共预算收入的77.89%，非税收入完成13272万元。
2、科学调配，确保财政重点支出
面对新冠肺炎疫情带来的收支矛盾，将各单位年初预算中一般性支出、非急需非刚性支出、三公经费在预算压减基础上再减少。压减下来的资金优先安排“六稳”支出，兜住“三保”底线，提高财政资金使用效益。2020年，一般公共预算支出完成114770万元，同比增长19.6%。其中，教育支出18594万元，社会保障和就业支出20101万元，住房保障支出24360万元，卫生健康支出9586万元，村级组织运转经费1023万元，财政配套养老金5148万元，疫情防控资金630.1万元，扶贫资金48.15万元。把财力更多投向重点民生领域，确保全区重点支出落到实处。
3、其他工作
一是加强政府债务管理监督。争取一般债券“平原幼儿园项目”700万元；向上级申报专项债“新乡电源产业园基础配套设施建设项目”18000万元；化解隐性债务2270万元，用于偿还国开行贷款。2020年，我区共申请新增债券6600万元，其中：新增一般债券1600万元，新增专项债券5000万元。二是加强国有资产管理。按照《国有企业经营业绩考核责任书》，对牧野区房地产开发有限公司2019年度（与审计报告同期）经营指标、管理指标进行考核。三是深化采购制度改革，优化营商环境。顺利完成电子化政府采购工作，执行区级达到采购限额标准以上的项目，必须通过河南省电子化政府采购系统进行计划申报和合同备案；采购限额标准以下的项目实行河南省政府采购网上商城业务。完善政府采购计划备案、合同备案、加强合同签订、资金支付管理等措施，持续优化营商环境。2020年限额标准以上项目总计采购30个，预算金额8835.35万元，实际采购金额8106.01万元，节省资金729.34万元，节约率为8.3%。四是按照公开要求，完成2019年决算及2020年预算公开任务。切实做好预决算公开工作，全面梳理公开内容及格式，对全区46个一级预算单位逐一进行核查，经过三次检查整改后，在牧野区人民政府网站政府信息公开板块中对全区预决算信息进行了公开。达到了提升预决算公开质量，提高预算透明度的效果，提升了政府机关的公信力和形象，保障了公民的知情权、参与权、表达权和监督权。2020年预算执行情况及2021年预算公开将根据《预算法》的要求在本级人民代表大会批准后在牧野区人民政府网站上进行相关内容的公开，届时请各位代表参阅并提出宝贵意见。五是开展区级存量资金专项清理整治。全区存量资金共交回现金677.7万元，交回财政授权支付额度228.9万元。通过全面清理存量资金，整治账外管理资金，做到了应交尽交、应收尽收，盘活各类沉淀资金，规范财政资金管理，充分的发挥了财政资金使用效益，集中财力保障了“六稳”“六保”的需求，把过紧日子的要求落到了实处。
二、2021年财政预算草案
2021年，我区财政工作和预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实党中央、省、市和区委的重要决策部署，在做好常态化疫情防控工作的前提下，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，扎实推进积极的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，提高财政政策的精准度和有效性；牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，真正过“紧日子”，从严控制非急需非刚性支出，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出；增强预算法治意识和中期财政规划理念，严格规范预算编制，强化预算法定约束；全面实施绩效管理，提高预算管理水平和政策实施效果；创新资金管理方式，发挥财政资金“四两拨千斤”的导向作用；强化零基预算理念，调整优化支出结构，优先保基本民生、保工资、保运转；规范地方政府举债融资行为，防范化解地方政府隐性债务风险，促进经济社会持续健康发展。
（一）预算收入
客观分析经济形势，2021年全区一般公共预算收入预计增长7.5%。一般公共预算收入安排64515万元，主要项目为：
1、增值税22237万元，比上年增长25%；
2、企业所得税7231万元，比上年增长25%；
3、个人所得税2489万元，比上年增长29.3%；
4、城市维护建设税3142万元，比上年增长29.1%；
5、房产税5191万元，比上年增长25%；
6、印花税896万元，比上年增长25.8%；
7、城镇土地使用税9522万元，比上年增长25%；
8、土地增值税5985万元，比上年增长25%；
9、车船税416万元，比上年增长24.9%；
10、耕地占用税1386万元，比上年增长25%；
11、非税收入6000万元。
（二）预算支出
根据2021年收入预算，全年财力预计85306万元，其中：区级财力66619万元，上级转移支付提前下达17779万元，上年结转908万元。
全年一般公共预算支出安排85306万元，主要项目为：
1、一般公共服务14722万元；
2、国防178万元；
3、公共安全411万元；
4、教育18579万元（含省规定中小学义务教育生均公用及学前教育经费）；
5、科学技术397万元（含科学技术支出和科普经费）；
6、文化体育与传媒433万元；
7、社会保障和就业19613万元（含失业基金、就业补助和低保资金、城乡居民养老保险、小额贷款担保等）；
8、卫生健康6883万元（含卫生健康管理、公共卫生、计划生育事务、行政事业单位医疗、财政对基本医疗保险基金的补助等经费）；
9、节能环保1573万元（含污染防治和自然生态保护）；
10、城乡社区2425万元（含城管、城建、城市基础设施建设等经费）；
11、农林水1546万元（含农业、林业、水利、扶贫、农村综合开发、农村综合改革、其他农林水事务等经费）；
12、交通运输696万元；
13、商业服务业178万元；
14、住房保障8376万元；
15、灾害防治及应急管理306万元；
16、预备费1800万元；
17、其他支出5190万元（包含人员变动、劳务派遣人员工资、退休人员工资、隐性债务偿还、援疆资金、消防公安经费等资金）；
18、债务付息2000万元（后期会根据与市财政局实际结算情况调整）。
根据《预算法》的规定，全区财政预算草案仅为2021年度初步计划。由于存在政策性不确定因素，其间有些项目和预算可能发生变化，在预算执行中将作相应调整，届时我们将报告区人大常委会审查批准。
三、克难奋进、担当作为，全面完成2021年财政工作
“十四五”时期，是我区开启现代化建设新征程、谱写更加出彩绚丽篇章的关键时期，也是推动高质量发展转型攻坚期，对处于历史交汇点的牧野具有十分重要的意义。全区财政工作将贯彻落实党中央、省、市和区委重大方针政策，紧紧围绕区委决策部署，以及区人大有关决议，及时跟进新形势新任务新要求，细化完善工作措施，积极组织财政收入，加强重点支出保障，根据区委2021年经济工作总体要求，着力做好以下工作：
（一）全力以赴，坚决抓好财政收入
固本培源，抓好收入组织。加强财政收入管理，紧盯新冠疫情对经济发展不确定的影响，科学分析和研判收入形势。及时做好常态化疫情防控和减税降费形势下收入组织工作，不折不扣落实各项减税降费政策，帮助企业用足用好政策，激发市场活力。加大对重点税源监测和重大项目跟踪，加强综合治税工作，夯实税源基础。积极向上争取项目和资金，努力盘活区级存量资金和存量资金。拓宽非税收入来源，依法依规组织收入，落实各项提高收入质量的政策措施。
（二）依法理财，兜牢“三保”底线
认真贯彻预算法。全面贯彻预算法要求，落实好新修订的预算法实施条例，进一步强化预算约束，规范政府收支行为。积极配合人大预算审查向支出预算和政策拓展，健全人大部门预决算审查和审计发现问题的整改机制，进一步规范部门预决算管理。严格执行预决算公开规定，推动预决算公开规范化、常态化、制度化，提高财政透明度，主动接受各方面监督。
全面实施零基预算。坚持过紧日子，彻底打破预算安排和资金分配中的“基数”依赖，坚持以零为基点编制部门预算。试编政府保障事项清单，实质性梳理整合公共服务内容、产业扶持事项和重大基建需求，分轻重缓急保障项目资金。严格新增支出政策评估论证，防止支出范围无序扩大，切实做到有保有压，兜牢“三保”底线，把有限的财政资金用在刀刃上。
（三）统筹保障，推进“五个牧野”建设目标
根据《中共牧野区委关于制定牧野区国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》，区财政将积极筹措资金，大力支持“郑新一体化产业协同示范区、滨水生态宜居宜业品质新城区、新乡市高质量发展先行区”建设，朝着富强牧野、创新牧野、开放牧野、美丽牧野、幸福牧野“五个牧野”的奋斗目标努力迈进。在郑洛新国家自主创新示范区建设、创新性企业培育、生态城片区建设、高铁片区建设、铁西片区建设、百城提质工程等方面发挥更加积极的财政职能，更好更高效的服务于“五个牧野”的建设。
（四）落实财政节支管理，强化财政监管职能
贯彻落实党中央关于“艰苦奋斗、勤俭节约”和“党和政府带头过紧日子”等指示精神，从严从紧管理好财政支出，优化财政支出结构，通过压减“三公”经费、压缩一般性支出、压实 “六保”责任的方式，扎实做好重点领域支出需求保障。
健全预算绩效管理。将部门整体、政策和项目全面纳入绩效管理，覆盖所有财政资金。建立健全评价结果与预算编制、改进管理、完善政策等挂钩机制，做到花钱必问效、无效必问责、低效要压减、有效多安排。推动预算绩效管理关口从事后评价向事前和事中延伸，提高预算编制的科学性和精准性。全面公开部门整体和重大项目预算绩效目标，将绩效评价结果报区人大常委会参阅。提高财政资金使用的精准度和实效性，使宝贵的财政资金发挥更大效益。
强化财政监督检查。完善财政投资建设项目管理，强化基建资金监管，集中财力保障重点。聚焦民生补短板等社会热点和保障重点，加强重大政策、部门内控执行情况监督，推动各部门堵塞管理漏洞。严肃财经纪律，加强业务指导和督查，落实财政违规行为惩戒机制，让财政资金运行更安全、更规范。
积极推进预算联网监督工作，支持和配合人大依法开展预算审查监督；加强预算执行和财政资金安全管理，建立健全预算编制、执行、监督相互制约、相互协调机制；加大审计、督查巡视问题整改力度，建立健全整改长效机制；加大监督检查力度，切实提高资金使用效益；加强政府债务管理，严控债务规模，积极筹措资金化解存量债务，并有效防范处置风险。
各位代表，“察势者智，驾势者赢”，依法理财，为民服务，责任重大，使命光荣。2021年是“十四五”规划开局之年，是中国共产党建党100周年，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大、区政协和社会各界的监督，全面落实区委决策部署和区人大及其常委会有关决议，主动适应新常态、坚持新理念，锐意进取，精准发力，不断提升财政服务和保障水平，扎实做好财政各项工作，以优异成绩庆祝建党100周年，为牧野勇当全方位高质量发展排头兵贡献财政力量！
