（湖南省）关于株洲市醴陵市2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告
关于醴陵市2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告
——2021年2月1日在醴陵市第十六届人民代表大会第六次会议上
市财政局局长 谢世军
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告醴陵市2020年财政预算执行情况与2021年财政预算草案，请予审查。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在市委的正确领导和市人大、市政协的有力监督下，全市财政系统认真落实市十六届人大五次会议的有关决议，积极落实国家减税降费政策，有效应对新冠肺炎疫情及复杂严峻的财政形势，迎难而上，克难前行，财政预算执行情况总体平稳，为全市经济社会平稳发展提供了有力支撑。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全市一般公共预算收入完成43.25亿元，为年度预算的93.68%，同比下降1.64%。地方一般公共预算收入完成30.07亿元，为年度预算的100.57%，同比增长5.6%。其中：地方税收收入完成16.85亿元，为年度预算的94.16%，同比下降1.13%，主要是受新冠肺炎疫情影响、落实国家减税降费政策所致；非税收入完成13.22亿元，为年度预算的110.12%，同比增长15.63%。
全市一般公共预算支出完成77.54亿元，为年度预算的100.62%，同比增长1.54%。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金预算收入完成50.99亿元，为年度预算的128.8%。全市政府性基金预算支出完成43.8亿元，为年度预算的154.02%。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入完成2591万元，为年度预算的95.96%。全市国有资本经营预算支出完成2603万元，为年度预算的104.12%。
（四）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金预算收入完成15.62亿元，为年度预算的102.96%。全市社会保险基金预算支出完成14.85亿元，为年度预算的102.55%。
（五）地方政府债务情况
2020 年省财政厅下达市本级政府债券9.68亿元，其中新增债券6.28亿元，再融资债券3.4亿元。截至2020年12月底，市本级政府债券余额130.8亿元。
2020年度我市共发行地方政府债券（含再融资债券）96805万元、还本付息77734万元（其中还本34008万元、付息43726万元）。
需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后还会有一些小变动，届时再向市人大常委会报告。
二、2021年财政预算草案
（一）2021年预算编制的指导思想和总体原则
2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央和省、市各项决策部署，以全面实施新《预算法实施条例》为契机，以推动高质量发展，落实“六稳”“六保”任务为重点，以服务创新驱动、转型升级，大力实施“三高四新”战略为投向，加力提效实施积极的财政政策，强征管、重调度、提绩效、优结构、压支出、向上争，集中财力支持中央、省、市重大发展战略和重点领域改革，切实保障和改善民生，守住“三保”支出底线。提高预算编制的科学性和准确性，为我市建成更高质量的小康社会、加快建成“四个醴陵”、加快实现基本现代化提供有力的财政保障，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
按照上述指导思想，2021年市本级财政预算管理的总体思路和改革重点是：“一遵循”“两强化”“三挂钩”“四规范”“五着力”。
“一遵循”，即遵循《预算法》及新《预算法实施条例》。“两强化”，即强化过“紧日子”思想，强化各部门单位切实履行预算执行和预算公开的主体责任。“三挂钩”，即资金安排与使用绩效挂钩，产业扶持与产业链成长挂钩，资金支持与财税贡献挂钩。“四规范”，即规范工程项目立项管理，规范临聘人员经费管理，规范财政专项资金审批程序管理，规范政府购买服务管理。“五着力”，即着力编“全”，深化全口径预算管理；着力编“准”，实事求是编制收入与支出预算；着力编“优”，集中财力保障重点支出；着力编“实”，做实预算编审项目库；着力编“细”，不断细化预算编制。
（二）四本预算总体编制情况
1、一般公共预算
综合分析2021年财政经济发展形势，全市一般公共预算收入预期目标为46.18亿元，同比增长6.77%。全市地方一般公共预算收入预期目标为31.57亿元，同比增长5%。其中：地方税收收入预期目标为18.19亿元，同比增长8%；非税收入预期目标为13.38亿元，同比增长1.19%。
2021年安排一般公共预算支出79.83亿元，其中：民生领域支出57.11亿元，占公共财政支出比重为71.53%。
主要包括：
教育支出11.07亿元，同比增长7.14%。
科技与文化支出2.33亿元，同比增长4.96%。
社会保障和就业支出11.63亿元，同比增长1.94%。
卫生健康支出9.12亿元，同比增长9.11%。
节能环保支出1.1亿元，同比增长2.77%。
农林水事务支出8.75亿元，同比增长0.91%。
交通运输支出1.51亿元，同比增长5.64%。
住房保障支出2.05亿元，同比增长8.69%。
“三公”等经费预算：
2021年“三公”经费预算数1564万元，其中：公务接待费625万元、公务用车购置费0万元，公务用车运行费939万元、因公出国（境）费0万元。
“三公”经费预算数增减变动说明：公务接待费比上年减少68元，主要原因是严格落实中央八项规定、省委九项规定和市委若干规定，及公务接待费管理越来越规范，此项支出逐年下降。公务用车购置及运行费比上年减少358万元，主要原因是党政机关公务用车制度改革，公务用车保有量减少。
2、政府性基金预算
2021年，政府性基金收入预算为52.69亿元，其中本级收入48.85亿元、上级转移支付收入预计5600万元、上年结余收入3.28亿元。按照收支平衡的原则，政府性基金支出预算安排36.96亿元、上解上级支出200万元、调出资金15.2亿元、年终结余5100万元。
3、国有资本经营预算
2021年国有资本经营收入预算为2830万元，按照收支平衡的原则，国有资本经营支出预算为2830万元。
4、社会保险基金预算
2021年社会保险基金收入预算7.68亿元，支出预算7.47亿元，本年收支结余2057万元，年末滚存结余6.34亿元。
5、举借政府债务情况说明
2021年我市新增地方政府债券资金共计74564万元，其中新增一般债券10200万元；新增再融资债券64364万元，全部用于偿还到期政府债券；2021年我市未新增专项债券。
6、地方政府债务情况
2021年度地方政府债券还本付息预算数为111732万元（其中本金64367万元、47365万元）；2021年度我市债券资金使用安排：2021年我市新增地方政府债券资金共计74564万元，其中新增一般债券10200万元，用于国省干道大中修项目1950万元、农村通组路建设4323万元、醴陵市湖南师大附属陶子湖学校建设项目2800万元、小二型水库除险加固项目1127万元；新增再融资债券64364万元，全部用于偿还到期政府债券。
各位代表，在新的一年里，世界百年未有之大变局加速演进，改革发展稳定任务艰巨繁重，我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在市委的正确领导和市人大、市政协的有力监督下，直面任何困难和风险，把握大势，高位谋划，科学理财、精准施策，全面推进“五城发展”，加快迈进“千亿时代”，奋力当好湘赣边区域合作示范区建设排头兵，以优异成绩向建党100周年献礼！
