（湖南省）关于株洲市荷塘区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于株洲市荷塘区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2023年2月9日在株洲市荷塘区第六届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 苏 智
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告荷塘区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
一般公共预算总收入完成70891万元，同比降低4.1%，其中：税收收入64181万元，同比降低2.48%，税收占比为90.53%。完成地方收入39735万元，同比降低2.04%，其中：税收收入33025万元，同比增长1.75%，税收占比为83.11%。
2.一般公共预算支出执行情况
一般公共预算支出完成225322万元，同比增长22.39%，其中：民生支出199317万元，占全年支出的比重为88.46%，同比增长26.81%。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金上级补助收入65071万元，新增专项转贷债券收入63800万元，上年结转22043万元；政府性基金本年支出完成160477万元，同比降低18.23%。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营本年收入完成2581万元，国有资本经营本年支出完成1054万元，同比降低92.41%。
（四）社会保险基金预算执行情况
城乡居民基本养老保险基金收入完成1902.87万元，城乡居民基本养老保险基金支出完成1153.33万元，城乡居民基本养老保险基金本年结余749.54万元，累计结余7122.54万元。
（五）债务情况
2022年新增一般债券2100万元用于公益性资本支出项目，新增专项债券63800万元用于有一定收益的公益性项目，再融资债券9037万元。2022年一般债券付息2251.6万元，专项债付息9186.16万元。截至12月，我区政府性债务余额为344157.25万元，为政府负有偿还责任债务，其中：一般债务64196.25万元，专项债务279961万元。
需要说明的是，上述数据为快报数据情况，在决算汇总后，我们再按规定向区人大常委会报告。
回顾过去一年的预算执行和财政工作，主要有以下特点：
——扎实推进稳经济促发展工作。面对经济下行的严峻形势，实施积极的财政政策，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，切实为企业排忧解难，确保“两城”项目快速建设。一是全面落实减税降费政策。积极发挥财政资金引导作用，推动企业复工复产，支持企业技术改造，解决融资困难问题，促进企业做稳做大做强。同时，加大招商引资力度，有效盘活“三资”潜力，打造优良的营商环境，兑现各类招商引资奖补优惠政策。二是全力筹措上级资金。紧抓中央、省市“稳住经济大盘”的契机和政策机遇，大力争取专项债券资金，为经济社会发展提供了基础性资金保障。三是全速加快项目建设。以“三高建设”为抓手，切实为“两城”建设发展保驾护航。
——扎实推进财税收入征管工作。加强财税收入专题调研，认真研判收入形势，挖潜开源，确保全区财政收入在合理区间运行。一是及时将增资引项目标任务分解到各镇（街道）、各单位，明确职责，纳入绩效考核任务，定期督办。二是加强对重点企业重点税源调研分析，及时协调解决重点企业重点税源税收征管存在问题，确保重点税收按时间和进度均衡入库。三是全面清查资产底数，健库补库。四是加大资金清理收回力度，弥补税收减收导致的地方财力缺口。
——扎实推进保障基本民生工作。在增支因素增多、财政收支矛盾突出情况下，进一步优化支出结构，集中有限财力保障和改善基本民生。一是坚持过紧日子，在预算安排、执行和资金拨付顺序上，坚持把国家和省规定标准的“三保”摆在首位，兜牢保工资、保运转、保基本民生的“三保”支出底线，确保未出现“三保”保障风险。二是下大力气压减一般性支出和非刚性、非重点项目支出。压减资金全部集中用于疫情防控、社会保障、医疗卫生、教育、巩固创建全国文明城市工作、保障和改善民生等重点领域，提高财政资金配置效率。三是认真组织好直达资金预算执行，力求精准拨付、快速直达、从严监管，发挥资金使用效益，促进资金落实至企业和困难群众。
二、2023年财政预算草案
（一）一般公共预算
2023年预算继续按照严控一般性支出，硬化预算约束，细化项目预算编制，规范资金绩效管理，加大财政资金统筹整合力度等要求进行编制，人员经费按财政供养人数和有关政策规定标准安排，公用经费与上年标准一致进行统一安排，专项经费从严从紧进行安排。
1.一般公共预算收入拟安排情况
根据全市统一部署，2023年全区地方收入增长目标为8%，地方税收增长目标为10%，预计全年完成地方收入42914 万元，其中：地方税收收入36328万元，非税收入6586万元。在此基础上，加上上级补助收入68352万元、调入资金34810万元，减去上解支出15770万元后，全年我区可用财力预计为130306万元，较上年同口径增加13260万元。
2.一般公共预算支出拟安排情况
2023年一般公共预算支出为130306万元，较上年同口径增加13260万元，其中：人员经费为51358万元、公用经费为3555万元、专项经费为75393万元。
人员经费。2023年人员经费51358万元，较上年同口径44304万元增加7054万元，主要是：增加了在职及退休人员医疗铺底、在职人员工伤保险、公务员医疗补助及职业年金，区直部门、环卫、绿化、镇办在职及退休增加3373万元；医卫系统减少102万元；教师系统增加4368万元；人员经费预留减少585万元。
公用经费。2023年公用经费为3555万元，较上年同口径3384万元增加171万元，主要是：区直部门人员变动及镇办调标造成公用经费增加186万元；保运转经费增加70万元；公用经费预留等减少85万元。
专项经费。2023年专项经费为75393万元，较上年同口径69358万元增加6035万元，主要是：
一是区本级专项经费18975万元，较上年同口径减少1737万元，主要是：三高四新财源建设减少500万元，产业发展扶持减少1000万元，乡村振兴基层治理减少700万元，新冠肺炎防控经费增加200万元，公安辅警经费增加90万元，协管员经费增加124万元，苗圃人员经费减少21万元，政府债务本息减少123万元，火车站站前广场管理经费增加30万元，电子政务内网及预算联网监督系统建设经费增加75万元，合泰地区、自建房整治及治违经费增加80万元，国家赔偿、依法治区等项目进行适当压减；
二是根据上级对财政平稳运行相关文件要求，对除“三保”支出及刚性支出外的其他专项压减50%以上，压减后单位专项经费28617万元，较上年同口径增加3740万元，主要是：消防大队保障经费增加66万元，残联各类残疾人专项增加91万元，教育局各类教育专项增加1011万元，人社局各类社保项目区级配套资金增加3900万元。
三是提前下达及预计下达上级转移支付27801万元，较上年同口径增加4033万元。
（二）政府性基金预算
2023年政府性基金收入均为上级补助收入，主要来源为金城和金科公司国有土地使用权出让收入，由市财政统筹核算后下拨到区级，预计全年国有土地使用权出让收入为78301万元。全年政府性基金预算支出为78301万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出26622万元、地方政府专项债付息支出11393万元、其他政府性基金支出34097万元、调入一般公共预算开支6189万元。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入139070万元，国有资本经营预算支出139070万元，其中：国有企业资本注入中的成本投入支出101636万元、公益性设施投资支出8813万元、调入一般公共预算开支28621万元。
（四）社会保险基金预算
1.城乡居民基本养老保险基金
2023年城乡居民基本养老保险基金预算收入为2103万元，其中：个人缴费收入1262万元，利息收入21万元，财政补贴收入812万元，转移收入3万元，其他收入5万元。
2023年城乡居民基本养老保险基金预算支出为1275万元，其中：基础养老金支出为1154万元，个人账户养老金支出为100万元，转移支出21万元。
年末滚存结余预计为7950万元。
2.机关事业单位基本养老保险基金
2023年机关事业单位基本养老保险基金预算收入为14456万元，其中：基本养老保险费收入7325万元，利息收入98万元，财政补贴收入6149万元，转移收入884万元。
2023年机关事业单位基本养老保险基金预算支出为12817万元，其中：基本养老保险基金支出为12583万元，转移支出234万元。
年末滚存结余为12057万元。
三、2023年财政工作重点
（一）加强平衡统筹，推动财政健康可持续发展。一是强化收入组织。加强部门联动，扎实开展税收协同共治工作，促进收入征管有序开展，保持收入均衡增长。二是严格落实政府过“紧日子”要求。从严从紧管好财政支出，大力压减非急需、非刚性支出，一般性支出规模保持下降，节约资金全部用于保障“三保”等重点支出。三是强化预算统筹。加强预算编制、资金拨付、绩效评价、资产管理等闭环管理，提高财政资源配置效率，确保疫情防控和各项重点、刚性支出需要。
（二）加强融资和风险防范，扎实打好防范化解重大风险攻坚战。一是畅通政企银沟通渠道，严格落实“631”工作机制，系统推进债务化解。二是持续优化调整融资结构，推动债务结构“三变”即由“短变长、高变低、刚变柔”，实现降本增效。三是制定还本付息计划，争取“延展缓释”政策支持，确保偿债资金不断链，风险事件不发生。
（三）强化创新驱动，推动财政管理水平再上台阶。一是全面预算绩效管理。完善预算绩效管理制度体系，拓展预算绩效管理层级，全面推开部门整体支出绩效目标编制及自评工作，多方面分析部门整体预算绩效管理的薄弱环节，提升部门整体绩效。二是深入推进国企改革。按照“主业归核、资产归集、产业归位”思路，明确国企战略定位，加强企业内部管理，提升企业综合实力和核心竞争力。
各位代表、各位委员，新的一年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的监督、虚心听取区政协的意见，继续实施积极的财政政策，认真履行职责，培植壮大财源，狠抓增收节支，优先保障和改善民生，强化财政监督，使各项工作有序推进！
