（湖南省）关于株洲市荷塘区2021年财政预算执行情况 和2022年财政预算（草案）的报告
株洲市荷塘区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年2月24日在株洲市荷塘区第六届人民代表大会第二次会议上
苏 智
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告荷塘区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
据快报反映（下同），一般公共预算总收入完成73918万元，同比增长0.38%，其中：税收收入65812万元，同比增长4.87%，税收占比为89.03%。完成地方收入40563万元，同比增长0.22%，其中：税收收入32457万元，同比增长9.69%，税收占比为80.02%。
2.一般公共预算支出执行情况
一般公共预算支出完成184103万元，同比降低8.64%，其中：民生支出157182万元，占全年支出的比重为85.38%，同比降低4.41%。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金上级补助收入146432万元，新增专项转贷债券收入59500万元，上年结转9806万元；政府性基金本年支出完成196247万元，同比增长86.75%。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营本年收入完成13807万元，上年结转85万元，国有资本经营本年支出完成13892万元，同比增长38.55%。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入完成15668万元，社会保险基金支出完成12619万元，社会保险基金本年结余3049万元，累计结余21381万元。
（五）债务情况
2021年新增一般债券7900万元用于公益性资本支出项目，新增专项债券59500万元用于有一定收益的公益性项目，再融资债券4172万元。2021年一般债券付息2040万元，专项债付息6217万元。截至12月，我区政府性债务余额为278259万元，为政府负有偿还责任债务，其中：一般债务62098万元，专项债务216161万元。
需要说明的是，上述数据为快报数据情况，在决算汇总后，我们再按规定向区人大常委会报告。
回顾过去一年的预算执行和财政工作，主要有以下特点：
——聚焦收入组织，多措增强保障能力。认真贯彻落实政府过“紧日子”的要求，克服多种不利因素，围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、市资金支持，争取直达资金14614万元、参照直达资金400万元，争取债券资金67600万元，主要用于园区产业项目、农业产业发展和公共基础设施建设，为我区公共基础设施和产业发展提质增效。在一般公共预算支出同比下降的情形下，我区全年住房保障、教育、社会保障与就业、卫生健康、农林水支出分别较上年增长100.29%、8.72%、2.25%、43.48%、29.44%，有力支持了全区经济社会持续健康发展。
——严控财政风险，有效防范重大风险。加强库款动态监测分析，严防资金支付风险，着力强化保障水平，严控新增对外借款；严格控制新增政府债务，按时偿还债务本息，全区债务风险总体可控，2021年偿还地方政府债务本息12430万元，其中：一般债券本金4173万元、一般债券利息2040万元、专项债券利息6217万元。
——看齐管理标线，持续深化财政改革。强化预算刚性约束，坚持先有预算后有支出，有效控制了预算调整、追加行为；预算管理一体化工作顺利推进，加快推进“业务+技术”双轮驱动的预算管理一体化系统建设，促进财政监督、绩效管理与预算编制、执行全面深度融合，提高了预算管理规范化、标准化、自动化水平；推进直达资金监管，以直达资金监控系统为依托，加强对直达资金预算分解下达、资金支付、惠企利民补贴补助发放情况的监控，确保了每一笔资金有标识、可追溯、全穿透；持续推进预决算公开，对全区预决算公开内容完整性、真实性、及时性、公开形式和细化程度逐一审核，切实保障群众知情权、监督权。
二、2022年财政预算草案
（一）一般公共预算
2022年预算继续按照严控一般性支出，硬化预算约束，细化项目预算编制，规范资金绩效管理，加大财政资金统筹整合力度等要求进行编制，人员经费按财政供养人数和有关政策规定标准安排，公用经费较上年下降10%的标准进行统一安排，专项经费从严从紧进行安排。
1.一般公共预算收入拟安排情况
根据全市统一部署，2022年全区地方收入增长目标为8%，地方税收增长目标为10%，预计全年完成地方收入43808万元，其中：地方税收收入35703万元，非税收入8105万元。在此基础上，加上上级补助收入35883万元、调入资金28613万元，减去上解支出15026万元后，全年我区可用财力预计为93278万元（不含提前下达、预计下达转移支付23768万元），较上年同口径减少8609万元。
2.一般公共预算支出拟安排情况
2022年一般公共预算支出为117046万元，剔除提前下达、预计下达转移支付23768万元后，较上年同口径减少8609万元，其中：人员经费为43904万元、公用经费为3358万元、专项经费为69783万元。
（1）人员经费。2022年人员经费43904万元，较上年同口径46115万元减少2211万元，主要是：人员经费按全省规范清理公务员津贴补贴等要求进行清理，区直部门在职及退休减少1503万元、教师系统减少129万元；环卫、绿化差额转全额增加389万元；医卫系统减少182万元；人员经费预留减少786万元。
（2）公用经费。2022年公用经费为3358万元，较上年同口径3884万元减少526万元，主要是：部门公用经费缩减10%以上减少354万元；保运转经费减少52万元；公用经费预留等减少120万元。
（3）专项经费。2022年专项经费为69783万元，剔除提前下达、预计下达转移支付后，较上年同口径51888万元减少5873万元，主要是：
一是区本级专项经费44280万元，剔除提前下达、预计下达转移支付后为20512万元，较上年同口径减少4257万元，主要是：三高四新财源建设增加500万元，公安辅警经费增加470万元，社区经费增加156万元，依法治区增加50万元，新冠肺炎防控经费减少2250万元（2021年含抗疫特别国债1850万元），产业发展扶持经费减少2004万元，区长基金减少150万元，预备费等专项进行了适当压减；
二是单位专项经费25503万元，较上年同口径减少1616万元，主要是：卫健、疾控减少抗疫特别国债安排740万元，农村公路、五小水利争取债券资金减少210万元，其他单位业务性专项较上年压减30%。
（二）政府性基金预算
2022年政府性基金收入均为上级补助收入，主要来源为金城和金科公司国有土地使用权出让收入，由市财政统筹核算后下拨到区级，预计全年国有土地使用权出让收入为123986万元。全年政府性基金预算支出为123986万元，较2021年年初预算降低15.32 %，其中调出到一般公共预算支出28613万元。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入79642万元，国有资本经营预算支出79642万元，主要用于国有企业资本注入中的成本投入支出58115万元、公益性设施投资支出21527万元。
（四）社会保险基金预算
纳入2022年社保基金预算编制范围的为3项基金，即失业保险基金、城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金。2022年社会保险基金收入预算16131万元，支出预算13279万元，本年收支结余2852万元，年末滚存结余预计为24232万元。
三、2022年财政工作重点
强化财源建设，缓解收支矛盾。一是加强财源建设。紧紧围绕高质量发展的要求，充分发挥财税政策和财政资金的激励引导作用，深化财政领域“放管服”改革，聚焦治痛点、破难点、疏堵点，最大限度提高财政服务效率和质量，在重大项目引进、战略性新兴产业、先进装备制造业、现代服务业、重大技术创新等方面加大扶持。二是继续加强综合治税工作。注重税收源头管控，封堵征管漏洞，严控房地产、建筑安装及财政投资项目建设税源的流失；注重完善考核机制，压实征管责任，强化部门联动，形成工作合力。三是要紧密跟踪、研判、吃透、中央、省、市“六稳”、“六保”的政策机遇，谋划一批具有战略性和促进我区振兴发展的好产业、好项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。
优化支出结构，提高保障能力。一是继续抓好财政存量资金回收统筹使用工作，进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，进一步提高财政资金使用效率；二是完善专项资金管理制度，规范专项资金的分配使用，落实中央直达资金监管要求，常态化监督直达资金使用情况，确保资金直接惠企利民；三是坚决落实政府过“紧日子”要求，进一步优化财政支出结构，压减一般性支出，注重精打细算、节用裕民，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，建立完善财政支持乡村振兴、三高四新战略的政策体系和体制机制，集中资源，精准施策，提供强力保障。
深化机制改革，严控政府债务风险。继续落实“一债一策”实施方案和“136要求”，即提前1月落实偿债资金、提前3个月对接金融机构、提前6个月落实偿债方案，坚决做到“隐性债务不新增、借新还息不发生、三保资金不断链”，打好打赢防范化解重大债务风险攻坚战；坚持梳堵并重，把开“前门”和堵“后门”协调起来，积极争取上级债券资金，在平衡好防风险与稳增长的关系的基础上，重点保障基础设施、环境卫生、产业项目等领域的发展，为我区公共基础设施和产业发展提质增效；继续推进平台公司市场化转型，支持平台公司转型发展，推动平台公司深化改革三年行动方案的落地实施，加快建立现代企业制度，努力打造优势板块形成支柱产业，提高其市场化运作和盈利能力。
各位代表、各位委员，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为全区高质量发展贡献财政的智慧和力量！
2021年财政收支月报表 | |||||||
单位：万元 | |||||||
科 目 | 金 额 | 上年同期 | 增幅 | 科 目 | 金 额 | 上年同期 | 增幅 |
收 入 总 计 | 73918 | 73638 | 0.38% | 支 出 总 计 | 394242 | 316634 | 24.51% |
一、一般预算地方收入合计 | 40563 | 40474 | 0.22% | 一、一般预算支出合计 | 184103 | 201519 | -8.64% |
税收收入 | 32457 | 29590 | 9.69% | 1、一般公共服务 | 21211 | 30082 | -29.49% |
1、增值税（37.5%部分） | 13040 | 13458 | -3.11% | 2、金融 | 59 | 41 | 43.90% |
其中：改征增值税（37.5%部分） | 3、其他 | 0 | |||||
2、营业税（37.5%） | 4、国防支出 | 58 | 5 | 1060.00% | |||
3、企业所得税（28%部分） | 3512 | 3038 | 15.60% | 5、公共安全 | 1160 | 2790 | -58.42% |
4、个人所得税（28%部分） | 689 | 833 | -17.29% | 6、教育 | 50906 | 46823 | 8.72% |
5、资源税（75%部分） | 82 | 85 | -3.53% | 6、科学技术 | 3914 | 21751 | -82.01% |
6、城市维护建设税 | 2512 | 2756 | -8.85% | 7、文化体育与传媒 | 615 | 525 | 17.14% |
7、房产税 | 2490 | 1488 | 67.34% | 8、社会保障与就业 | 16814 | 16444 | 2.25% |
8、印花税 | 638 | 653 | -2.30% | 9、卫生健康 | 14238 | 9923 | 43.48% |
9、城镇土地使用税（70%部分） | 1584 | 1595 | -0.69% | 10、节能环保 | 1247 | 4029 | -69.05% |
10、土地增值税 | 6135 | 2791 | 119.81% | 11、城乡社区 | 53825 | 55876 | -3.67% |
11、车船税 | 716 | 936 | -23.50% | 12、农林水 | 4951 | 3825 | 29.44% |
12、耕地占用税 | 754 | 1798 | -58.06% | 13、交通运输 | 1090 | 461 | 136.44% |
13、环保税 | 263 | 159 | 65.41% | 14、资源勘探工业信息等事务 | 833 | 479 | 73.90% |
14、其他税收收入 | 42 | 15、商业服务业等事务 | 107 | 15 | 613.33% | ||
15、非税收入 | 8106 | 10884 | -25.52% | 16、自然资源海洋气象等支出 | 152 | 251 | -39.44% |
科 目 | 金 额 | 上年同期 | 增幅 | 科 目 | 金 额 | 上年同期 | 增幅 |
其中：（1）教育费附加 | 1061 | 1167 | -9.08% | 17、粮油储备事务支出 | 31 | 14 | 121.43% |
（2）地方教育费附加 | 710 | 778 | -8.74% | 18、住房保障 | 9582 | 4784 | 100.29% |
（3）、森林植被和残疾人资金 | 343 | 575 | -40.35% | 19、灾害防治及应急管理支出 | 1270 | 1392 | -8.76% |
（4）、行政事业性收费收入 | 1563 | 1313 | 19.04% | 20、债务付息 | 2040 | 2009 | 1.54% |
（5）、罚没收入 | 738 | 2000 | -63.10% | 二、政府性基金支出 | 196247 | 105088 | 86.75% |
（6）、国有资源（资产）有偿使用收入 | 3691 | 5051 | -26.93% | 1、教育 | |||
二、上划省级税收收入 | 6966 | 6925 | 0.59% | 2、文化体育与传媒 | 3 | 36 | -91.67% |
三、上划中央税收收入 | 26389 | 26239 | 0.57% | 3、社会保障与就业 | 30 | 80 | -62.50% |
四、国有资本经营预算收入 | 13807 | 44200 | -68.76% | 4、城乡社区事务 | 147759 | 80560 | 83.41% |
5、农林水事务 | |||||||
6、交通运输支出 | |||||||
7、抗疫特别国债安排的支出 | 329 | 2541 | -87.05% | ||||
8、债务付息支出 | 7188 | 5682 | 26.50% | ||||
9、其他支出 | 40938 | 16189 | 152.88% | ||||
三、国有资本经营预算支出 | 13892 | 10027 | 38.55% | ||||
