（河南省）焦作市关于中站区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于中站区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
—— 2023年2月26日在区十五届人大三次会议上
区财政局局长 孙利民
各位代表：
受区人民政府委托，现将中站区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，面对国内外环境复杂多变的超预期因素影响，特别是经济下行和多轮疫情的叠加冲击，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展，切实兜牢“三保”底线，全区经济保持健康发展，经济发展态势良好。财政实现了收支平衡，预算执行情况良好。
（一）2022年预算收支情况
1.一般公共预算
2022年，区人大批准的全区一般公共预算收入110502万元，实际完成115059万元，占年预算的104.1%，同比增长13.5%，增收13681万元；税收完成103464万元，占年预算的110.2%，同比增长13.5%，增收12291万元，税收占一般公共预算收入的比重为90%。
批准的全区一般公共预算支出86885万元，执行中使用上级补助收入、上年结转资金、动用预算稳定调节基金等安排支出，2022年一般公共预算支出完成105570万元，同比增长6.2%。
主要支出执行情况：
（1）一般公共服务支出15178万元，主要用于公共管理部门经费等；
（2）国防支出122万元，主要用于兵役征集、民兵训练等；
（3）公共安全支出544万元，主要用于司法机关运行和司法救助等；
（4）教育支出17395万元，主要用于教育、管理、事务等；
（5）科学技术支出5312万元，主要用于应用技术研究与开发和产业技术研究与开发等；
（6）文化旅游体育与传媒支出499万元，主要用于群众文化和体育活动等；
（7）社会保障和就业支出14199万元，主要用于人力资源和社会保障管理事务等；
（8）卫生健康支出10632万元，主要用于卫生健康管理事务和基层医疗卫生等；
（9）节能环保支出1036万元，主要用于环境保护管理事务和污染防治等；
（10）城乡社区支出17137万元，主要用于城乡社区管理事务和城乡社区公共事务等；
（11）农林水支出6933万元，主要用于农业农村、水利和巩固脱贫衔接乡村振兴等；
（12）交通运输支出1496万元，主要用于公路养护和公路运输管理；
（13）资源勘探工业信息等支出5706万元，主要用于工业和信息产业监管和支持中小企业发展和管理支出；
（14）商业服务业等支出843万元，主要用于涉外发展服务和其他商业服务业支出等；
（15）金融支出17万元，主要用于金融部门行政支出；
（16）自然资源海洋气象等支出413万元，主要用于自然资源事务；
（17）住房保障支出2784万元，主要用于保障性安居工程和住房公积金等；
（18）灾害防治及应急管理支出1541万元，用于自然灾害救灾及恢复重建等；
（19）其他支出707万元；
（20）地方政府一般债务付息支出3076万元，主要用于债务付息。
2.政府性基金预算
2022年，全区政府性基金预算收入总计56234万元，其中本级收入1069万元、上级补助收入424万元、专项债券收入47500万元、上年结转收入7241万元。全区政府性基金预算支出总计37661万元，其中本级支出34751万元，上解支出2910万元。年终结转18573万元。
3.国有资本经营预算
2022年，全区国有资本经营预算本级无收入，其中上年结转318万元，转移支付收入159万元。调出18万元，支出59万元，年终结转400万元。
4.社会保险基金预算执行情况
2022年，全区社会保险基金预算收入11778万元，实际完成 15422万元，为年预算的131%，同比增长44%。支出预算为9612万元，实际完成11635万元，为年预算的121%，同比增长27%。当年收支结余3787万元，年末滚存结余12522万元。增长原因：2022年处理的征地批次均为新批次，平均每亩地补贴按照新标准执行，比2021年标准提高，所以补贴资金也相对增加。
（二）2022年政府债务情况
1.新增债务情况
（1）新增专项债券
2022年，我区收到上级转贷专项债券47500万元，专项债券项目安排如下：
a.焦作市中站区冯封棚户区（和悦小区）安置房建设项目31500万元；
b.焦作西部产业集聚区科技企业孵化园项目12000万元；
c.焦作市中站区人民医院医技综合楼项目1000万元；
d.焦作工业产业集聚区（西部园区）智能管理综合服务系统（平台）升级改造项目3000万元。
（2）新增再融资债券
2022年，我区收到上级转贷再融资一般债券32190万元，全部用于偿还本年度到期的政府一般债券。
（3）政府性基金预算调整方案
a.增加政府性基金预算收入47500万元，列入收入科目如下：“棚户区改造专项债券转贷收入”科目31500万元，“其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入”科目16000万元。
b.增加政府性基金预算支出47500万元，列入支出科目如下：“其他棚户区改造专项债券收入安排的支出”科目31500万元，“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目16000万元。
2.债务余额及还本付息情况
我区2022年政府债务限额200475万元，其中：一般债务限额87975万元，专项债务限额112500万元。截至2022年底我区法定债务余额196520万元，其中：一般债务余额84020万元，专项债务余额112500万元。
2022年，我区共发行政府债券79690万元，其中一般债券32190万元（再融资债券32190万元）；专项债券47500万元。我区政府债券还本付息37817万元，其中：还本32517 万元，付息5300万元（一般债券利息3076万元，专项债券利息2224万元）。
（三）落实区人大决议和主要财政工作情况
1.财政收入平稳增长，收入质量步入全省第一方阵。2022年全区财政收入增幅、进度、税比继续保持全市第一，税比达到90%，进入全省第一方阵。一年来，坚持把抓收入、增总量作为财政中心工作来抓，通过强化收入预期管理，积极开展综合治税，努力做到应收尽收，财政收入保持稳定增长。通过加强对重点行业、重点企业和重点项目纳税情况的跟踪服务，在不断巩固固有税源的同时，积极培育新增税源，全年主体税种累计完成83781万元，同比增长18.4%，增收13023万元，主体税种占税收收入的比重为81%，较去年同期相比提高了3.4个百分点，税收结构持续改善。
2.强化财政保障能力，支持服务中心工作。积极统筹财力，充分发挥财政保障职能，助力全区重点工作健康开展。
一是积极和上级对接，争取政策资金支持。认真学习和领会上级出台的各项政策，有针对性向上对接争取政策资金支持，作为增加财力、缓解收支矛盾，保证财政收支平衡的重要措施。全年共争取上级资金45643万元；专项债券资金47500万元；再融资债券资金32190万元。为保障全区经济和民生事业发展发挥了积极作用。
二是统筹财政资金，全力保障疫情防控。始终把人民健康放在第一位，面对延续不断的疫情影响，积极统筹各类资金累计支出7420万元，有效地保障了全区群众的疫情防控需求和身体健康。
三是巩固脱贫成果，持续支持乡村振兴。2022年入库项目规模达到6336万元，略高于去年项目库规模。加大财政衔接资金投入力度，全年衔接资金共投入2972万元，其中：区级配套886.1万元，较去年上涨15%。提高产业帮扶项目资金占比，共投入产业帮扶项目资金2012.6万元，资金占比为67.7％，较去年上涨3.4%，另外年初额外预算安排区级资金37万元，为脱贫户、农村低收入人口投保防返贫、兜底救助专项保险，安排以工代扶岗位工资90万元，帮助有劳动能力的脱贫户依靠自身劳动增加收入。
四是积极对接项目，支持美丽乡村建设。争取村级公益事业建设“一事一议”财政奖补资金71万元，扶持村级集体经济项目上级资金45万元，红色美丽乡村上级资金342万元，为推动新农村建设发挥了积极作用。
3.全面落实惠企政策，助力企业纾困解难。扎实推动各项财政政策措施落地见效，助力企业健康发展。
一是全力推进新的组合式税费支持政策的落实落细。全年共办理缓缴税费1.1亿元，留抵退税1.23亿元，减免各类税费6600万元，将支持红利以最快速度直达市场主体，应享尽享，帮助企业纾困解难。
二是为企业争取各项政策性发展资金支持。全年申报招商引资项目奖励资金549万元；为7家企业争取2022年省级制造业高质量发展专项资金3483万元；为19家企业争取企业满负荷生产财政奖励资金540万元。为企业注入新动能，助力了企业发展。
三是财政科技支出大幅增加。2022年科技支出达到5312万元，圆满完成上级关于确保财政科技投入增幅的要求，为深入实施创新驱动、科教兴国、人才强国战略提供了坚强的财力支撑。
四是扎实开展“万人助万企”活动。全面落实“点对点”企业服务机制，开展送政策上门服务，统筹资金为企业兑付遗留未拨付资金，全年共拨付8219万元，惠及企业58家。
五是国有房屋租金减免政策全部落实。全面落实上级出台的关于应对疫情减免承租国有资产类经营用房房租政策，确保市场主体真正受益。2022年全区各级行政事业累计办理房租减免20户，减免房屋租金29.2万元。
4.全力支持民生事业，不断提高民生福祉。统筹财政资金，将民生保障作为财政资金安排的重中之重，集中财力惠民生，坚持把钱用在关键处、花在“刀刃”上。2022年，全区教育、科技、卫生健康、农林水等民生支出完成77394万元，占一般公共预算支出的73.3%。
一是做好基本民生保障工作。2022年发放困难群众救助资金1403万元；按时足额发放高龄生活补贴295.6万元；发放困难残疾人生活补贴及重度残疾人护理补贴发放180.9万元，同时今年首次提标；资助1254名困难残疾人参加人身意外伤害保险7.52万元；发放各类优抚对象抚恤381.41万元。
二是全力支持教育事业发展。不断加大教育支出保障，推动全区全覆盖学生资助补助体系建设，校园基础设施得到了极大提升。
三是用好上级直达资金。全年共收到直达资金16546万元，为提升就业、优抚补助、困难救助等发挥了积极作用。
四是聚焦惠民惠农补贴。通过“一卡通”发放补贴项目57个、较上年增加18个，补贴金额4921.1万元、较上年增加3614万元，惠及群众19.5万人次，惠民惠农政策直达群众。
5.扎实推进财政改革，科学规范开展工作。
全面推进预算管理一体化。实施了预算管理一体化全生命周期管理，提高了预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。优化和提升政府采购营商环境。建立健全全市“内外联动、上下互动”全方位立体化工作协调机制，压实政府采购各方当事人行为职责，积极构建统一开放、竞争有序、监管到位的政府采购市场体系。制定了《中站区优化和提升政府采购领域营商环境管理暂行办法》《政府采购工作审批流程及优化营商环境优惠政策告知》，营商环境持续优化。
6.强化财政职能作用，提升资金使用效能。
一是强化预算编制和预算约束。大力优化支出结构，做到“有预算不超支，无预算不支出”，主动接受人大监督，推进预算执行公开，提升预算的宏观控制作用。
二是稳步推进预算绩效管理工作。2022年度共审核通过部门整体绩效目标57家，预算内项目绩效目标780项，涉及资金48879万元，重点绩效评价6个项目，评价金额达2886.12万元，发现并整改问题18项，已形成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
三是加强对政府采购的监管。作为优化营商环境的重要环节，不断规范和完善政府采购行为，提高采购效率，降低采购成本。全年累计完成政府采购预算资金11182万元，实际采购资金10959万元，节约财政资金223万元，资金节约率为2%。
四是扎实做好财政投资评审。全年项目预算77个，审查金额52370.7万元，审定金额37782.3万元，审减金额14588.4万元，审减率27.9%。
7.牢牢守住安全底线，财政风险有效防控。牢固树立底线思维，强化风险意识，统筹发展和安全。
一是足额保障“三保”支出。坚决兜牢“三保”底线。全年“三保”支出完成63107万元，占一般公共预算支出的60%，牢牢将“三保”支出控制在年初预算大盘之内。
二是持续清理消化暂付款。建立“高位推进、压实责任、分工协作、强力督导”工作推进机制，按照“分类清理、区别对待”原则，对历年暂付款进行分析梳理、分类施策、逐笔清收。全区全年累计清理消化暂付款1.8亿元。
三是积极化解政府债务。实时监控全口径政府债务监测平台数据，严把政府举债融资关口，严禁任何形式新增政府隐性债务。保证债务运行在合理区间，确保债务不出现风险。
成绩的取得，是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，是各级各部门和全区人民齐心协力、艰苦奋斗的结果。与此同时，我们也清醒地认识到面临的问题和困难：一是收支压力依然巨大。由于落实减税降费政策影响，区级可用财力减少，收支平衡压力增大，虽然我们的收入较去年有一定增加，但支出的压力依然让财政感到力不从心，特别是在项目建设和基础设施建设上，财政保障力度捉襟见肘。二是融资水平有待进一步提高。我们的专项债工作不论从项目个数还是融资总量上都还有很大进步空间，特别是在包装新项目、加快支出等方面还有很多工作需要做。三是预算管理水平不高。债务还本付息压力较大，财政运行存在很大压力，各部门过紧日子的思想还需进一步加强，预算绩效管理主体责任没有压实，低效无效支出依然存在。针对这些问题，我们将高度重视，认真研究，高效解决。
二、2023年预算草案情况
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，是“十四五”规划承上启下的关键之年，编制好2023年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。
2023年区级预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和中央、省委、市委、区委经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要讲话重要指示，贯彻市委、区委工作部署，坚持稳中求进、拼搏竞进，完整准确全面贯彻新发展理念，把高质量发展作为首要任务，以改革创新为根本动力，把实现人民对美好生活的向往作为根本目的，更好统筹疫情防控和经济社会发展。坚持过紧日子，扎实落实积极的财政政策要加力提效，优化支出结构，大力压减一般性支出，集中财力办大事，增强财政可持续能力，筑牢风险防范制度机制，为奋力推动“三区四基地”建设实现新突破，努力在焦作中心城市起高峰、创新开放建高地中发挥骨干支撑作用。
2023年全区财政经济形势总体向好发展，但仍面临不确定性，既有机遇也面临挑战。财政收入方面，有利的因素包括：随着国内疫情防控措施不断优化，留抵退税政策对财政收入影响逐步减弱，一揽子稳经济政策持续发力，重点企业将继续延续良好发展态势，其它企业也逐步走向正规，财政收入预期将顺利完成。不利的因素包括：影响经济发展不确定因素较多，企业经营波动较大，确保财政收入目标顺利完成仍需很多工作要做。财政支出方面，支持实体经济、科技创新、保障重点民生、债务还本付息等刚性支出需求加大，区级财政收支矛盾更加突出。综合判断，2023年预算收支将依然保持紧平衡状态。
通盘考虑，2023年全区一般公共预算收入预期增长目标为9%。
做好2023年财政工作，需要着重把握四个原则：一是守住底线，安全持续；二是加强管理，硬化约束；三是加强统筹，突出重点；四是注重绩效，提升效能。
（一）一般公共预算
2023年，全区一般公共预算收入预计125415万元，增长9%，根据上级补助收入、动用预算稳定调节基金，全区一般公共预算收入总计158303万元；全区一般公共预算区本级支出95751万元，加上上解支出62218万元，安排预算稳定调节资金334万元，全区一般公共预算支出总计158303万元。
具体项目安排：
1.一般公共服务安排20334万元；
2.国防安排162万元；
3.公共安全安排1259万元；
4.教育安排21155万元；
5.科学技术安排2172万元；
6.文化旅游体育与传媒安排278万元；
7.社会保障和就业安排13926万元；
8.卫生健康安排8512万元；
9.节能环保安排825万元；
10.城乡社区安排9738万元；
11.农林水安排3021万元；
12.交通运输安排1472万元；
13.资源勘探工业信息等安排1377万元；
14.自然资源海洋气象等安排63万元；
15.住房保障安排2561万元；
16.灾害防治及应急管理安排1160万元；
17.债务付息安排2736万元；
18.预备费安排2000万元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支；
19.其他支出安排3000万元，为预留资金。
（二）政府性基金预算
2023年，全区政府性基金预算上级补助收入和上年结转收入共计18600万元，全部安排支出。
（三）国有资本经营预算
2023年，全区国有资本经营预算上级补助收入和上年结转收入共计559万元，全部安排支出。
（四）社会保险基金预算
2023年，全区社会保险基金预算收入11574万元，其中财政补助收入3791万元。全区社会保险基金预算支出10662万元，预计当年收支结余912万元，年末滚存结余10953万元。
（五）2023年重点工作安排
2023年，我们将紧紧围绕区委重大决策部署、重大战略布局、重点工作任务，坚持稳中求进、拼搏竞进，落实积极的财政政策加力提效，优化支出结构，统筹发挥各项财政支持政策作用和资金使用效益，扎实做好各项民生保障工作，服务全区经济社会高质量发展。
1.不断强化收支管理，全力保障财政平稳运行。牢固树立过紧日子思想，强化财政资源统筹，增强财政保障能力。保障预算收支平衡。通过加大组织收入力度，推动非税收入及时足额缴库，压减一般性支出，确保预算收支平衡。坚决落实过紧日子要求。将过紧日子作为财政工作长期坚持的基本方针，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，坚决取消不必要的支出，厉行勤俭办一切事业，把有限的财政资金用在刀刃上。持续兜牢“三保”底线。强化零基预算理念，树牢底线思维，坚持“先有预算、再有指标、后有支出”，严把支出关口，坚决筑牢“三保”底线。加强财政存量资金管理。继续做好实有账户资金清理，规范存量资金使用程序，对于到期未使用完毕的一律收回，收回的资金统筹用于民生领域。
2.充分发挥财政职能，服务全区重点中心工作。围绕全区发展大局，全力支持产业集群等重大项目、重大战略的支持保障。支持重点项目建设。积极跟进重大项目建设的前期谋划到项目建设的各个环节，统筹本级财力、上级转移支付、政府债券、PPP等方式，保障重点项目建设的健康推进。支持乡村振兴战略。统筹安排财政资金2972万元，较上年增加301.9万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，建设具有中站特色的乡村振兴新路子。支持科技创新发展。安排科技创新资金2032.5万元，全力支持创新驱动发展战略。支持生态城市建设。统筹资金助力生态城市项目建设取得新成效，催生城市生活更新蝶变。支持现代服务业发展。安排83.2万元，促进文旅融合发展，助力打造一批特色鲜明、接待能力强的文旅产品。
3.加大民生实事保障，助力民生事业健康发展。把民生资金保障作为工作重中之重，不断提高保障和改善民生水平。大力支持教育事业。安排资金4576.26万元，全面落实教育优先发展战略，加快推进普惠性学前教育资源扩容、义务教育优质均衡发展以及提升校园基础设施建设等教育支出。完善社会保障体系。统筹各类资金792.8万元，用于养老服务业、城乡居民社会养老保险、城市公立医院药品零差率销售补助等，切实解决好群众“急难愁盼”问题。安排公共卫生资金454.7万元，用于基础设施、医疗救治等，重点支持老年人和患基础性疾病群体的防控，保障群众就医用药。助力人居环境改善。支持全区重点污染源防治、区域和流域污染防治项目，助力城乡一体化和城乡基本公共服务均等化。
4.争取政策资金支持，提升财政保障能力。紧盯国家政策动态，持续优化稳经济政策，增加财政动能。强化专项债券谋划。围绕区委决策部署，紧紧抓住和领会最新债券支持政策、领域和方向，充分发挥政府债券资金在稳投资、补短板、强后劲等方面的积极作用，加大优质项目储备力度，争取债券空间和落地最大化。加强项目谋划力度。细研政策支持领域，充分利用“政府采购贷”“资产贷”、贴息、PPP、专项债等融资渠道，在包装项目上狠下功夫，努力打造一批既利当前又利长远的优质项目，围绕区委重大战略部署，力争达到6个亿以上。积极向上争取资金。积极向上争取政策资金、上级直达资金和转移支付资金，助力民生事业健康发展。
5.强化财政管理能力，提升财政效能不断提高。进一步提高财政资金使用效能，提升财政管理工作水平。主动接受人大监督。贯彻落实区人大及其常委会有关决议，及时向区人大及其常委会报告财政预算调整方案、财政预算执行情况、国有资产管理情况等，自觉接受人大监督指导，全面提升财政预算管理水平。持续优化政府采购营商环境。充分发挥“限额以下工程及服务类采购平台”作用，推进“互联网+采购”，全面推行电子开标、“不见面”开标，提升供应商政府采购便利性，降低企业参与政府采购活动的时间成本和经济成本。深化预算管理制度改革。强化预算一体化改革深度，加强预算编制和执行科学化，提高预算完整性和财政统筹能力，统筹各类资金资源用于经济社会发展重点领域和关键环节。加强政府债务管理。牢固树立风险意识、底线意识，加大对政府债务的自查排查力度，规范政府投融资行为，严格落实事前绩效评估和财政可承受能力评估，遏制违规举债行为。
各位代表，2023年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，认真落实本次会议决议，踔厉奋发、勇毅前行，为奋力推动“三区四基地”建设实现新突破，努力在焦作中心城市起高峰、创新开放建高地中发挥骨干支撑作用。
名词解释
1.“一事一议”：村级公益事业建设财政奖补项目简称为“一事一议”财政奖补项目；
2.“三保”：是指“保基本民生”支出、“保工资”支出、“保运转”支出；
3.债务限额：年度地方政府债务限额等于上年地方政府
债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额），具体分为一般债务限额和专项债务限额。省级财政部门根据本地区债务风险、财力状况、建设投资需求等因素，提出省本级及所属各市县当年政府债务限额，报省级政府批准后下达各市县级政府；
4.政府债券：经国务院批准的省、自治区、直辖市的预算中必需的建设投资的部分资金，可以在国务院确定的限额内，通过发行地方政府债券举借债务的方式筹措。举借债务的规模，由国务院报全国人民代表大会或者全国人民代表大会常务委员会批准。省、自治区、直辖市依照国务院下达的限额举借的债务，列入本级预算调整方案，报本级人民代表大会常务委员会批准。举借的债务应当有偿还计划和稳定的偿还资金来源，只能用于公益性资本支出，不得用于经常性支出；
5.专项债券：地方政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券；
6.再融资债券：是为偿还到期地方政府债券而发行的地方政府债券，即“借新还旧”债券；
7.预算绩效：是政府绩效管理的重要组成部分，以预算为对象开展的绩效管理，是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种管理模式，以优化预算资源配置，提升预算支出绩效为目的。预算绩效管理主要包括事前评估、绩效目标、绩效监控、绩效评价和绩效管理结果运用五个环节；
8.缓缴税费：缓税，即延期缴纳税款。按照《中华人民共和国税收征收管理法》(以下简称税收征管法)的规定，缓税是为了照顾纳税人因资金临时周转困难和因其他特殊困难不能按期缴纳税款，经有关税务机关批准，对纳税人全部或部分应缴税款期限适当延长的一项特殊规定。
9.留抵退税：其学名叫“增值税留抵税额退税优惠”，就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的“进项”增值税，予以提前全额退还。该政策始于2022年4月1日，计算公式为“允许退还的增量留抵税额=增量留抵税额×进项构成比例×100%”。
区十五届人大三次会议秘书处 2023年2月26日
（共印480份）
