（河南省）焦作市关于温县2021年财政决算和2022年上半年财政预算执行情况的报告
关于温县2021年财政决算和2022年上半年财政预算执行情况的报告
—— 2022年8月在温县第十五届人大常委会第4次会议上
温县财政局局长 唐芳
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2021年全县财政决算和2022年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2021年财政决算情况
2021年，全县财力收入总计498107万元，其中：一般公共预算收入103200万元，政府性基金收入132610万元，上级补助收入175454万元，地方政府债券收入59740万元，上年结余2280万元，调入资金21023万元，调入预算稳定调节基金3800万元。全县财力支出总计446530万元，其中：一般公共预算支出248742万元，政府性基金支出139043万元，上解省级支出23349万元，地方政府债务还本支出11590万元，调出资金21023万元，安排预算稳定调节基金2783万元。全县财力收支相抵后，结余51577万元，按照专款专用原则全部结转下年使用。
二、2022年上半年财政预算执行情况
今年以来，面对错综复杂的经济形势和超出预期的风险挑战，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府团结带领全县人民，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，高效统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，经济呈现加速修复、企稳向好态势。在此基础上，上半年财政预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算
县十五届人大一次会议批准的2022年全县一般公共预算收入为110400万元，上半年，全县一般公共预算收入完成56473万元，为预算的51.2%，增长7.2%。其中：税收收入完成45663万元，为预算的52.4%，增长9.4%，占一般公共预算收入的比重为80.9%。
县十五届人大一次会议批准的2022年全县一般公共预算支出为268613万元，上半年，全县一般公共预算支出完成120955万元，下降17.9%（主要是支出口径调整为收付实现制形成）。
（二）政府性基金预算
县十五届人大一次会议批准的2022年全县政府性基金收入预算为151251万元，上半年，全县政府性基金收入完成10060万元，为预算的6.7%（主要是土地出让收入短收形成）。
县十五届人大一次会议批准的2022年全县政府性基金支出预算为124559万元，上半年，全县政府性基金支出完成36687万元，为预算的29.5%。
（三）政府债务情况
省财政厅核定我县2022年政府债务限额273784万元，其中：一般债务限额83232万元，专项债务限额190552万元。
截至6月底，我县政府债务余额259558万元，其中：一般债务余额73156万元，专项债务余额186402万元，全县政府债务余额未超过规定的限额。
三、2022年上半年财政工作开展情况
认真落实县十五届人大一次会议决议和审查意见，聚焦我县发展的关键领域和薄弱环节，加强资金资源统筹，更大力度调整优化支出结构，推动经济社会高质量发展。
（一）迎难而上，全力促进财政收入平稳增长
积极克服疫情、减税退税等多重因素对经济发展的影响，加强财政经济形势分析，强化重点税源监控和收入征管，堵塞跑冒滴漏，做到依法征收、应收尽收。上半年，全县一般公共预算收入完成预算的51.2%，顺利实现时间任务“双过半”，增长7.2%，增幅居六县（市）第2位；税收收入占一般公共预算收入比重为80.9%，税比居六县（市）第1位。
（二）站位全局，巩固全县经济恢复和发展基础
持续加大投资补短板力度，争取新增债券资金43552万元，较去年同期增长26.8%，带动扩大有效投资。落实组合式税费减免政策，充分发挥财税银联合会商机制作用，加快退税进度，上半年累计完成留抵退税4383万元、制造业缓税11821万元、六税两费减免976万元。整合资金3027万元，支持企业提升研发创新能力，加快产业高级化步伐。落实满负荷生产财政奖励政策，对因受疫情、春节等因素影响停产停工的20家规模以上工业企业，给予财政奖励330万元。通过租期顺延的方式，减免租赁国有房屋的中小微企业和个体工商户租金69.4万元。用足用好政府性融资担保政策，通过降低融资担保费率、适当延长追偿时限等措施积极为企业纾困解难，上半年累计提供融资担保贷款10099万元。
（三）加强统筹，支持乡村振兴战略实施
筹措衔接推进乡村振兴补助资金3841万元，对接产业发展、基础设施等项目45个，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，积极助力乡村振兴。投入资金5445万元，围绕小麦种子科研创新、制种基地建设和农产品产地冷藏保鲜设施建设等方面，加快建设国家现代农业产业园。落实藏粮于地、藏粮于技战略，足额拨付耕地地力保护补贴3435万元、农机购置补贴878万元，支持提升农业生产机械化水平和粮食综合生产能力。拨付实际种粮农民一次性补贴资金876万元，应对农资价格上涨等影响，确保口粮绝对安全。争取资金16000万元，实施怀药特色农产品优势区、怀药集群项目建设，推动怀药产业加快发展。完善农业保险体系，开展小麦、玉米完全成本保险，创新开发四大怀药特色农产品保险，为15458户农户提供风险保障。筹措资金2808万元，实施农村道路、农村危桥建设项目，完成亢村至温沁路、新蟒河桥等公路灾毁恢复重建任务。拨付资金4360万元，实施城乡环卫一体化、农村生活污水治理、户厕改造等项目，持续改善农村人居环境。拨付资金2320万元，保障村级组织正常运转，支持农村公益事业财政奖补和扶持壮大村级集体经济项目建设。
（四）加大投入，有力有效保障和改善民生。践行以人民为中心的发展思想，聚焦“一老一小一青壮”，加大资金投入力度，支持普惠性、兜底性民生工程，办好重点民生实事。
促进教育公平与质量提升。拨付资金1767万元，落实义务教育经费保障机制，支持义务教育阶段农民工随迁子女就近入学，推动城乡义务教育一体化发展。拨付资金3908万元，用于发放乡村教师生活补助、教龄津贴和特岗教师补贴等各类津补贴。拨付资金713万元，支持实验一小附属幼儿园等5所幼儿园建设，持续增加普惠性学前教育资源供给。投入资金2749万元，落实困难学生资助政策，支持43所学校改善基本办学条件，惠及3.26万名学生。
提高就业和社会保障水平。投入资金1780万元，发放各类就业创业补贴，深入推进“人人持证、技能河南”建设。充分发挥创业担保贷款贴息政策功能，拨付贴息资金85万元，引导银行发放贷款1198万元，扶持就业525人。拨付资金12433万元，确保机关事业单位及城乡居民养老金、机关事业单位职业年金足额发放。拨付资金1798万元，将城乡低保月人均财政补助水平提高至不低于315元和210元，城市和农村特困人员基本生活标准提高至820元/人/月和572元/人/月，社会散居孤儿基本生活最低养育标准提高至1050元/人/月，切实保障困难群众的基本生活。拨付资金693万元，落实80岁以上老人高龄津贴和残疾人两项补贴。拨付资金1621万元，做好退役军人和其他优抚对象优待工作，维护退役军人的合法权益。
加大卫生健康投入。支持常态化疫情防控工作，投入资金2866万元，用于购置移动方舱、开展全员核酸检测和购买防疫物资等。拨付资金3499万元，将城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准提高至610元，开展城乡医疗救助和医保托底救助，切实减轻群众看病负担。拨付资金1784万元，将基本公共卫生服务经费人均财政补助标准提高至84元，继续开展免费“两癌”“两筛”民生实事。拨付资金1315万元，推进县域医共体建设和公立医院综合改革，巩固完善国家基本药物制度。争取债券资金10200万元，支持四家医院基础设施、信息化建设和医疗设备购置，提升县域医疗卫生服务水平。
推动社会事业发展。拨付资金566万元，支持“三馆一站”免费开放、文化惠民活动开展和公共文化设施改造提升。争取资金1000万元，大力推动国家级太极文化生态保护区创建。拨付资金2197万元，保障政法部门经费，健全矛盾纠纷源头预防和多元化解机制，支持扫黑除恶专项斗争常态化开展和“雪亮工程”建设，保障部分弱势群体合法权益，推动平安温县建设。
提升城市综合品质。拨付资金1043万元，用于公园、游园及城乡绿地的养护、补植苗木等。拨付资金15680万元，大力推动古温大街南延、振兴路向东贯通等道路畅通提质，进一步提升城市通行能力。筹措资金3506万元，实施司马大街污水改造、窨井盖专项整治和城区道路、路灯等市政设施养护维修，支持32个城镇老旧小区改造提升，努力让城市更美好、人民更安居。争取债券资金13600万元，实施王园线、S238路面改造工程和城乡公交一体化建设项目，促进城乡融合发展。
推进生态文明建设。践行绿水青山就是金山银山理念，投入资金5173万元，强化大气、土壤、水污染防治，支持推进造林绿化、农村清洁取暖、建筑节能等工作。统筹资金4679万元，加快推进地下水超采综合治理、荣涝河河道治理等项目，持续改善区域生态环境。
（五）深化改革，不断提升财政治理能力
建立财税运行工作机制。先后研究协调了土地出让收入进度缓慢、城乡生活垃圾处理费征收管理、开发区改革收入分配等制约我县经济社会发展的财税问题，积极防范化解财政运行风险，实现财政税收运行高质量发展。
预算一体化应用水平稳步提升。今年以来，我县预算指标调剂、指标管理、国库集中支付、会计核算、公务卡、工资统发等全部通过预算管理一体化系统办理，财政信息化、预算管理现代化水平不断提高。
落实常态化直达资金机制。全面抓好预算下达、资金拨付、预警监控等环节，上半年分配下达直达资金41592万元，主要用于教育事业发展、社会保障、卫生健康、老旧小区改造、乡村振兴等民生领域，支付进度达62%。
深入推进预决算公开。严格按照《预算法》及其实施条例相关规定，加强对预算单位工作指导，通过明确职责分工、规范公开标准、加强公开信息审核、建立奖惩机制等举措，持续提升我县预决算公开水平。在全省2019、2020年度预决算公开专项检查中，我县分别位居财政直管县（市）第二名和第一名，获奖励资金400万元。
积极开展预算绩效管理。加强绩效目标审核，推动建立绩效目标与预算同步申报、同步审核、同步批复下达的工作机制。对公路灾毁恢复重建、农村清洁取暖等9个项目开展重点监控，监控资金规模19373万元，增强预算执行约束力。
深化财政管理方式改革。积极推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，梳理补贴项目61项，上半年全县通过“一卡通”发放资金11508万元，惠及群众41万人次。充分发挥财政投资评审“过滤网”作用，完成政府投资项目评审151项，送审资金39545万元，审减资金4676万元，审减率达11.8%。
优化政府采购营商环境。以服务市场为核心，建立“信用+承诺”管理制度，落实预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等政策支持中小企业发展，激发市场主体活力。上半年，全县政府采购中标金额20851万元，节约资金485万元，节资率2.3%。
深化财政“放管服”改革。根据全省财政电子化票据改革要求，我县积极争取电子非税收入一般缴款书改革先行试点，利用现代化信息化管理手段，顺利开出我县第一张电子非税收入缴款通知书并成功缴款，为更好推动数字财政建设、进一步便民利企提供了有力支撑。
自觉接受人大监督。配合做好县人大及其常委会对政府预算全口径审查和全过程监管、预算绩效审查监督、地方政府国有资产和债务监督等工作。积极主动向人大及其常委会汇报工作、倾听意见，及时回应关切，使财政工作更加符合民心民意。
四、2022年下半年财政工作计划
随着稳经济一揽子政策措施落地见效，高效统筹疫情防控和经济社会发展成效持续显现，下半年经济有望继续逐步改善。但受国内疫情多点散发、大规模留抵退税、土地市场低迷等影响，财政收入恢复性增长仍面临制约和挑战，加之疫情防控、社会保障、重点民生实事等都需要保持较高财政支出强度，全年财政收支平衡压力较大，完成预算需要付出艰苦努力。
下一步，我们将认真贯彻县委经济工作会议精神和《政府工作报告》部署，严格执行县人大批准的预算，进一步落实好积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，树牢过紧日子思想，加快预算执行进度，切实兜牢“三保”底线，为全县经济社会持续健康发展提供有力保障。重点做好以下工作：
（一）努力完成全年收入任务。围绕“稳住既有税源、激励新增税收、引入新增财源”的原则，健全财税联动工作机制，强化税源管控，进一步完善增收工作措施，确保完成全年一般公共预算收入增长7%的目标任务。
（二）服务保障全县发展大局。落实落细组合式税费支持政策，加快留抵退税政策实施进度，加强退税资金保障，确保退税资金直达市场主体。充分发挥财政资金杠杆作用，聚焦发展产业培植财源，支持企业科技创新、扩大有效投资、释放消费潜力。围绕重大基础设施建设、主导产业发展、生态环境保护等关键领域，建立健全专项债券项目谋划、申报和使用工作机制，以重大项目建设带动经济发展提速提质。继续落实降低融资担保费率等政策，不断扩大政府性融资担保机构对中小微企业和个体工商户的担保业务覆盖面。围绕黄河流域高质量发展、乡村振兴、文旅文创等中心工作，紧盯政策导向，积极向上对接争取，全力提升财政保障能力。全面落实稳经济一揽子政策措施，支持做好“三个一批”和“52100”重点项目建设、“万人助万企”、安全生产、社会稳定等各项工作，促进全县经济积极稳定向好。
（三）持续改善民生。坚持办好人民满意教育，支持学前教育扩容普惠、义务教育优质均衡、普高教育教学改革、职业教育产教融合。支持提升医疗卫生综合服务能力，进一步完善社会救助和养老服务体系。加强疫情防控应急处置能力建设，做好核酸检测和常态化疫情防控经费保障。全力支持防汛安全隐患治理、物资储备和应急处置等，保障人民群众生命财产安全。持续推进乡村建设，加快促进农村基础设施和公共服务提档升级。支持实施文旅融合战略，积极推进陈家沟5A级旅游景区创建和王园线等乡村旅游道路景区化改造，不断丰富怀药文化、休闲康养、乡村度假等旅游业态。加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，努力让惠民惠农补贴发放更精准、补贴信息更透明。
（四）严格落实过紧日子方针。大力精简会议、差旅、培训、调研、论坛、庆典等公务活动，取消因疫情影响无法开展的公务接待等活动，严禁无预算、超预算列支，严控公务接待范围。部门因工作任务增加或调整所需新增支出，由其统筹年初预算、结转资金和单位自有资金解决。从严控制部门预算调剂，加强预算执行约束。加强绩效运行监控，强化绩效评价结果应用，做实预算安排与绩效评价结果、审计查处问题等挂钩机制。
（五）进一步加快财政支出进度。科学把握规模性政策和财政支出的平衡点，加强财政支出管理，加大资金拨付力度，着力提高财政资金使用效益。管好用好财政直达资金，强化直达资金常态化监管，严防资金闲置、挪用、效益低下。
（六）深化财政改革。建立开发区预算支出保障制度，加强对开发区财政管理工作的指导，激发开发区发展活力。进一步深化预算管理制度改革，着力在重大决策部署财力保障、财政资源统筹和风险防控等方面改革突破。加快预算管理一体化建设，提高预算管理信息化水平。加强地方政府债务管理，防范化解隐性债务风险。加强预算绩效评价指标体系建设，开展财政衔接推进乡村振兴补助等资金重点评价。以“能力作风建设年”活动为契机，提升财政干部队伍政治能力、业务水平、担当精神，更好服务保障现代化温县建设。
主任、各位副主任、各位委员，2022年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将自觉接受县人大常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，积极发挥财政职能作用，增强全局观念，凝心聚力、担当实干，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
