（湖南省）关于岳阳市汨罗市2021年度财政决算情况的报告
关于汨罗市2021年度财政决算情况的报告
（2022年7月27日在市第十三届人大常委会第四次会议上）
市财政局局长 湛 益
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会汇报2021年度财政决算情况，请予审议。
一、2021年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算
1、收入情况。2021年，全市一般公共预算收入预算183000万元，完成217313万元，占预算的118.8%，同比增长15.3%。其中：地方收入预算105000万元，完成122177万元，占预算的116.4%，同比增长10.2%；上划中央收入预算62080万元，完成75582万元，占预算的121.7%，同比增长22.6%；上划省级收入预算15920万元，完成19554万元，占预算的122.8%，同比增长22.5%。一般公共预算收入中税收收入完成191257万元，占收入比重为88%，同比增长2.1个百分点。分级次，本级预算99000万元，完成107669万元，占预算的108.8%，同比增长3.5%，循环经济园区预算80000万元，完成103896万元，占预算的129.9%，同比增长29.4%，工程机械配套园区预算4000万元，完成5748万元，占预算的143.7%，同比增长37.3%。分部门，税务预算165000万元，完成200072万元，占预算的121.3%，同比增长18.9%，财政预算18000万元，17241万元，占预算的95.8%，同比下降14.5%。
2、支出情况。2021年，全市一般公共预算支出共计437338万元，较上年减少71321万元, 同比下降14%，较上年减少的主要原因是:上级将权责发生制记账模式调整为收付实现制，支出以当年实际支付记账，未支付的结转至下年列支。具体预算支出项目完成情况：一般公共服务支出70776万元，公共安全支出17260万元，教育支出69685万元，科学技术支出16558万元，文化旅游体育与传媒支出5444万元，社会保障和就业支出58422万元，卫生健康支出50649万元，节能环保支出5788万元，城乡社区支出32528万元，农林水支出42037万元，交通运输支出25796万元，资源勘探工业信息等支出3794万元，商业服务业等支出931万元，金融支出377万元，自然资源海洋气象等支出4316万元，住房保障支出17983万元，粮油物资储备支出361万元，灾害防治及应急管理支出1725万元，其他支出424万元，债务付息支出12484万元。
3、平衡情况。2021年，全市地方一般公共预算收入122177万元，上级补助收入292235万元（含上级专项补助59651万元），上年结余8558万元，债务转贷收入45891万元，从政府性基金预算调入资金68470万元，从国有资本经营预算调入33674万元，动用预算稳定调节基金101万元，财政收入总计571106万元。一般公共预算支出437338万元，上解上级支出19396万元，地方政府一般债券还本支出29091万元，安排预算稳定调节基金76698万元，结转下年8583万元，财政支出总计571106万元，当年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算
2021年，全市政府性基金收入完成478871万元，其中国有土地使用权出让收入474692万元，城市基础设施配套费收入3442万元，污水处理费收入737万元，上级补助收入4957万元，上年结余943万元，地方政府专项债券转贷收入126925万元，可安排使用的收入总计611696万元。全市政府性基金支出525751万元，上解上级支出106万元，调出资金68470万元，地方政府专项债券还本支出2625万元，结转下年14744万元，支出总计611696万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支决算
2021年全市社会保险基金收入完成60864万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金40495万元，城乡居民基本养老保险基金19979万元，失业保险基金390万元。全年社保基金支出53353万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金37857万元，城乡居民基本养老保险基金15091万元，失业保险基金405万元。社保各项基金当年收支结余7511万元。2020年末滚存结余118683万元，2021年上解岳阳职工基本医疗保险基金13949万元，城乡居民基本医疗保险基金46647万元，工伤保险基金2662万元，2021年年末滚存结余62936万元。
（四）国有资本经营预算收支决算
2021年全市国有资本经营收入完成34168万元(其中：乐福田矿山股权转让收入22825万元，属一次性收入)，上级补助收入46万元,国有资本经营收入总计34214万元。全市国有资本经营支出500万元，调出资金33674万元，结转下年40万元，支出总计34214万元，收支平衡。
（五）市级“三公”经费
经汨罗市财政局汇总，汨罗市市级部门（含二级机构）包括行政单位、事业单位和其他单位，“三公”经费汇总为2037万元，其中公务接待费1177万元，公务用车运行维护费825万元，公务用车购置费35万元，较2021年年初预算数减少2713万元，占预算的42.9%，同比下降43.9%。“三公经费”较2020年决算、2021年年初预算有所下降，主要是因为市委市政府狠抓落实中央厉行节约的方针，各单位严格控制“三公”经费使用审批手续，从严控制“三公”经费支出的结果。
二、转移支付执行情况
2021年上级转移支付收入292235万元，比上年减少了24646万元，下降了7.8%。其中：
（一）税收返还
税收返还收入4103万元，与上年持平。其中：
1、增值税和消费税税收返还收入-1848万元；
2、所得税基数返还收入1331万元；
3、成品油价格和税费改革税收返还收入1056万元；
4、其他税收返还3564万元。
（二）一般性转移支付
一般性转移支付收入228481万元，比上年减少25193万元，减少9.9%，主要是上年度省级下达的一次性特殊转移支付资金所致。其中：
1、均衡性转移支付收入52176万元；
2、县级基本财力保障机制奖补资金收入13309万元；
3、结算补助收入4414万元；
4、企业事业单位划转补助收入429万元；
5、产粮油大县奖励资金收入3487万元；
6、重点生态功能区转移支付收增入3010万元；
7、固定数额补助收入15543万元；
8、革命老区转移支付收入2161万元；
9、贫困地区转移支付收入3583万元；
10、公共安全共同财政事权转移支付收入1088万元；
11、教育共同财政事权转移支付收入15954万元；
12、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入2079万元；
13、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入27090万元；
14、医疗卫生共同财政事权转移支付收入36107万元；
15、节能环保共同财政事权转移支付收入936万元；
16、农林水共同财政事权转移支付收入31686万元；
17、交通运输共同财政事权转移支付收入2292万元；
18、住房保障共同财政事权转移支付收入9441万元；
19、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入229万元；
20、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入280万元；
21、其他一般性转移支付收入3107万元。
（三）专项转移支付
专项转移支付收入59651万元，比上年增加547万元，增长0.9%。其中：
1. 一般公共服务支出6079万元；
2. 国防支出15万元；
3. 公共安全支出108万元；
4.教育支出611万元；
5.科学技术支出1510万元；
6.文化旅游体育与传媒支出226万元；
7.社会保障和就业支出962万元；
8.卫生健康支出843万元；
9.节能环保支出8575万元，同比下降51.7%，主要原因是上年度省级下达环境治理一次性专项资金所致；
10.城乡社区支出528万元；
11.农林水支出9725万元；
12.交通运输支出16396万元，同比增长459.4%，主要原因是岳阳下达一次性交通运输事业发展专项资金所致；
13.资源勘探信息等支出4250万元；
14.商业服务业等支出375万元；
15.金融支出178万元；
16.自然资源海洋气象等等支出15万元；
17.住房保障支出5267万元；
18.粮油物资储备支出65万元；
19.灾害防治及应急管理811万元；
20.其他支出3112万元。
三、2021年政府性债务情况
(一)政府债务限额及余额
2021年度，根据省财政厅下达我市的债务限额为67亿元，其中一般债务39.04亿元、专项债务27.96亿元；2021年底我市政府债务余额为66.78亿元，其中一般债务38.82亿元、专项债务27.96亿元。
（二）政府债劵发行及还本付息额
2021年度我市新增政府债券14.11亿元，其中一般债券1.68亿元、专项债券12.43亿元；再融资债券3.17亿元。2021年度我市政府债务还本付息共计4.89亿元，其中本金3.17亿元、利息1.72亿元。
（三）政府债务的基本情况（含变动情况）
截止2021年底，我市政府债务余额为66.78亿元，其中新增债券32.08亿元、置换债券21.78亿元、再融资债券12.55亿元、外债0.37亿元。债务总额相比2020年底52.67亿元，新增10亿元。
（四）政府债券资金使用安排情况
2021年度，我市收到省厅转贷新增债券资金共计14.11亿元，其中一般债券1.68亿元、专项债券12.43亿元。再融资债券3.17亿元。新增债券资金安排情况：一般债券安排用于汨罗市实验小学建设项目、汨罗市正则学校项目、汨罗至杨桥公路等项目。专项债券安排情况：专项债券安排用于湖南工程机械配套产业园标准化厂房建设项目、湖南汨罗循环经济产业园区新材料科技城标准厂房及配套基础设施建设项目、汨罗市人民医院整体迁建一期建设等项目。
四、绩效自评情况
2021年绩效处评范围涵盖了预算安排66家市直单位，各部门对2021年度整体支出和项目支出开展绩效自评，撰写自评报告，并将自评材料报送市财政部门审核，同时在部门网站或财政部门网站专栏公开，统筹推进预算绩效管理与财政监督相结合。配合省厅搞好上级5个专项资金的现场评价工作，积极组织开展省下达的11个专项债券项目的绩效评价工作，现场评价资金占有率30%以上，形成了绩效评价报告，使专项债券得到了科学配置和使用，充分发挥了其支持地方经济的效果。
五、2021年预算执行效果
一、以“四争、四抓”为重点，服务大局，推动各项工作持续开展
四争：一是争债券。截至目前我市已争取债券资金14.11亿元，其中一般债券1.68亿元、专项债券12.43亿元。二是争政策。飞地园税收长沙所得通过省财政结算方式划转长沙，并写入省委《关于服务“三高四新”战略实施财源建设工程的意见》，解决了因飞地园收入增加，转移支付减少的问题。三是争资金。已向上级部门争取人均可用财力托低补助9100万元。四是争荣誉。预、决算公开工作在全省排名第一，综合绩效评价考核进入A类单位；国库工作荣获省先进，涉农资金统筹及财政信息发表数名列全省前茅。
四抓： 一是抓风险防范。加快“关转经”工作进度，切实降低综合债务率。今年共组织对各平台公司进行资金调度13次，调度资金4.83亿元。为支持国有经营性资产注入21次，提供资金9.89亿元，有效壮大平台公司资产。二是抓财政管理。对财政内部操作流程和内控制度进行全面疏理，强化以制度管人管事的工作理念，简化流程，提高效率，防范风险。规范乡镇资金分配。在此基础上制定了《汨罗市财政专项资金管理办法》，依托此办法加强建设项目的资金来源审查，无资金来源的项目一律不评审。三是抓收入征管。成立工作专班，从归义镇抽调人员与税务配合清理征收，全年零散税收可达1000万元。外埠企业税收达到1.2亿元，超去年全年0.52亿元。加强企业所得税征管，全年入库1.64亿元，去年同期入库0.8亿元，增幅106.6%。四是抓财政服务。争创省级文明单位，落实“最多跑一次”的改革精神，全面推行首问负责制和限时办结制，各部门单位到财政办理业务，由接收股室全程办理财政流程，切实优化了财政服务。对办事群众笑脸相迎，为办事群众泡上一杯热茶，讲上一句暖心的问候，让办事群众体验“门好进、脸好看、话好听、事好办”的一站式微笑服务。
二、以“精细乡镇财政管理”为抓手，深入推进乡村振兴与意识形态工作
自2021年5月起，党组先后去各乡镇财政所调研，了解财政所干部、乡镇勤政廉洁、个人生活学习等情况，精细乡镇财政管理，服务乡财振兴大局。下发了《2021年乡镇财政收、支预算的通知》及相关表格，在各镇人大代表大会的监督下审议通过了2021年镇财政预算。积极做好与相关业务部门的对接，完善管理及监督职能，党组挂帅成立了乡镇财政资金监督工作领导小组，切实加强了乡镇财政的资金监管。
落实惠农补贴政策。在实际种粮一次性补贴发放过程中，面对任务重、时间短、政策严情况，党组及时对接农业局，了解工作进度，争取各方力量重视，到乡镇督促，克服诸多困难，如期如数将各项设计乡村振兴的补贴发放到位。
党组中心学习组组织全体党员和群众在乡镇振兴定点乡镇白塘镇积极开展“学史明理、学史增信、学史崇德、学史力行”为主题的党员学习活动。分别于6月、8月、9月、11月、12月积极开展“大走访、大排查”“我为群众办实事”“看望捐助留守儿童”“捐赠问题爱心书包”等活动，干部下村入户为帮扶对象解决困难。各类乡村振兴实践活动共为乡村振兴驻点白塘镇仁义村铺设机耕路沙砾石6公里、新建渠道1000米、新建熊家湾大桥电排机埠一座、改造熊家湾旧桥一座、建设秀美屋场一个，共投入资金约80余万元。
