（湖南省） 关于岳阳市云溪区2022年财政预算执行情况与2023年财政预算草案的报告
关于岳阳市云溪区2022年财政预算执行情况与2023年财政预算草案的报告
——2022年12月14日在岳阳市云溪区第六届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 张品飞
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告云溪区2022年度财政预算执行情况和2023年度财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，区财税系统深入贯彻落实党的二十大、十九大和十九届历次全会精神，面对疫情防控、经济下行压力、减税降费等严峻形势，强化责任担当，实施更加积极的财税政策、高质量组织财政收入、高效推进财政改革，较好地完成了各项财政工作任务。
（一）一般公共预算收入执行情况
2022年全区预计完成一般公共预算收入122700万元，同比增加16577万元，增长15.62%。一般公共预算地方收入预计完成47628万元，同比增加5855万元，增长14.02%。其中：地方税收收入预计完成39668万元，同比增加4946万元，增长14.24%；非税收入预计完成7960万元，同比增加909万元，增长12.89%。
（二）一般公共预算支出执行情况
2022年全区预计完成一般公共预算支出138802万元，按功能科目具体明细如下：一般公共服务支出17682万元；国防支出20万元；公共安全支出2313万元；教育支出26278万元；科学技术支出2524万元；文化旅游体育与传媒支出1592万元；社会保障和就业支出24614万元；卫生健康支出9872万元；节能环保支出3809万元；城乡社区支出9475万元；农林水支出17185万元；交通运输支出5191万元；资源勘探工业信息等支出797万元；商业服务业等支出632万元；金融支出31万元；自然资源海洋气象等支出1578万元；住房保障支出7462万元；粮油物资储备支出246万元；灾害防治及应急管理支出1166万元；其他支出282万元；债务付息支出6053万元。
回顾一年来的预算执行和财政工作，主要有以下几个特点：
1.聚焦财源培植，财政收入稳步提升。面对经济下行、新冠疫情不断冲击，今年财政收入仍稳步提升。一是压实主体责任。进一步压实财源建设责任，区财源办牵头制定2022年全区财源建设目标考核方案，明确牵头区级领导和责任单位，采取一月一调度，一月一通报的形式，按照时间节点扎实推进。加快建立财政综合信息共享机制，整合区直及驻区21家单位数据，完成平台基础部分的搭建。按照边建边试用、边试用边完善的平台建设原则，不断打磨平台功能、完善平台使用，确保平台能在12月底正式上线。二是争资争项创佳绩。今年来，我区高度重视争资争项工作，先后10多次召开政府常务会议、20余次区长碰头会和专题会议进行调度部署，下发通报10期、争项争资信息提示3条，解决项目用地、审批提速等问题30余个。截止11月28日，全区共计储备项目139个。累计争资争项总额8.66亿元，同比增加1.69亿元，增长24.25%，占市定目标任务111.04%。三是抓牢收入基本盘。落实我区出台的《关于促进云溪区高质量发展，深化减税降费、财源培植、协税护税行动的工作方案》，部门联动，在帮扶企业的同时，坚持开展税源调查、企业税收清查，抓牢收入基本盘，坚决杜绝税源外流，做到税收应收尽收，今年税收收入增长近15个百分点，创近五年新高。
2.聚焦民生福祉，优化支出保障重点。持续加大民生投入，通过调整优化支出结构、压减非紧急非重点支出、强化资金统筹等措施，全年民生支出达96567万元，占一般公共预算支出70%。一是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障工资发放、机构运转和基本民生。全年预计“三保”支出85691万元，其中：保工资33740万元、保运转5636万元、保基本民生46315万元。二是加大乡村振兴力度。确保乡村振兴资金投入资金力度不减弱、总量有增加、结构更优化。截止11月底，本级投入乡村振兴资金680万元，争取上级资金2105万元，安排项目71个。三是常态化疫情防控不松懈。坚持特事特办、急事急办原则，落实防控经费优先保障机制，简化工作流程，加快防疫资金拨付，已拨付防疫资金2009.7万元，支持全区疫情防控工作常态化开展。四是教育投入只增不减。继续加强财政支持教育力度，今年共投入教育经费22202万元，争取上级教育经费3883万元，主要用于保障教育事业正常运行发展。五是社会保障更加完善。参加城乡居民基本医疗保险人数达到94994万人，区级配套保费补助637万元。截止10月份，城乡居民养老保险参保46293人，领取待遇13145人，发放养老金1921万元；机关事业单位养老保险参保3725人，退休2080人，发放养老金9921万元。投入1970万元，全面完成城乡医疗救助、困难群众救助、优抚抚恤、计生事业等民生保障任务。六是环境治理不放松。坚决践行“绿水青山就是金山银山”理念，截止11月底，环保资金投入5970万元，争取上级资金9372万元，主要用于污水处理、路域环境整治等治理。
3.聚集风险防范，坚决守牢债务底线。强化主体责任，多点发力，多措并举，切实加强政府债务风险防控力度，提高风险管控质量，保障财政资金安全规范高效运行。一方面是以降债降率为立足点，多渠道谋收入，加强债务风险控制。隐性债务化解工作是债务工作的基础，今年来我们通过处置特许经营权、拍卖土地、国有资本经营等方面取得收入3.49亿元，较好的完成了今年隐性债务化解任务。截止2022年11月底的债务率预计204%，比2018年降低154个百分点。债务风险得到有效缓解，为促进全区各项事业发展夯实基础。另一方面是以增强造血功能为切入点，多途径促发展，加速平台市场转型。推动城投、绿投开展相关经营性项目建设，自2020年开始就对平台公司的转型提出相关建议并一一落地，采砂、混凝土搅拌站、固废填埋场、排江管线、工业配套服务等一大批项目已经建成或正在建设，这些项目都是存在收益的经营性项目，后续将会谋划一批更有经济效益的项目。
4.聚焦财政改革，管理水平不断提升。一是积极推进“三资改革”。自开展“资源资产资本”运作改革以来，全区共清查行政事业单位59家（含二级机构）和国有企业41家，包括特许经营权29项、法规文件21项。截至10月20日，已成功处置11项国有企业资产、11项行政事业单位资产，撤消银行账户13个、回收资金9117.11万元、处置应付债务17905.67万元。21个户外广告已经达成租赁意向，预计年收益36.4万元。八一路综合开发等4宗土地和妇幼保健院办公用房启动招拍挂，预计可获得收益2亿元。“两厂”移交资产土地和房屋共158宗，现已完成权证146本，其中长炼片区62宗，岳化片区已完成84宗。二是规范财政投资评审管理，提升财政投资评审质量。截止10月31日，共完成财政投资评审项目245个，送审金额69510.37万元，审定金额59027.38万元，审减金额10482.99万元，审减率15.1%。三是推进政府采购改革。完善电子卖场建设，截止10月底完成交易4345笔，交易金额11627.27万元，交易渗透率98%，达到省厅下达的交易渗透率90%的目标。
5.聚焦资金监管，增强监督治理效能。一是强化绩效评价结果运用。今年来我区在自评的基础上，选定8个项目开展重点绩效评价，重点评价金额达到1.46亿元。绩效评价将通过问题整改、绩效考核和调减经费安排“三约束”强化绩效评价结果应用。二是开展财经秩序专项整治行动。制定了《云溪区财经秩序专项整治行动工作方案》，并成立了云溪区财经秩序专项整治行动领导小组，积极与区纪委、区审计局对接，形成了审计监督与纪委监督发现的问题线索清单。从聚焦七项重点任务出发，我区已自查自纠发现问题55个，涉及金额63639.29万元，目前已整改问题51个，未整改4个。三是开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题专项治理工作。召开两次专题工作会议，认真部署对涉及到的2018-2022年共20项“一卡通”项目资金管理发放情况进行了认真的自查及核查，针对核查过程中发现的问题及时与业务主管部门对接，并要求迅速整改问题、严格落实责任、严格执行政策。
各位代表，2022年预算执行情况总体上是好的，但是财政运行中一些矛盾和问题需要引起高度重视：税源结构欠优，地方收入规模不大、增长不快;财政“三保”和收支平衡压力较大;政府债务化解压力大，风险防范的意识、力度和措施还需进一步加强;资金使用绩效有待进一步提高等等。对于这些问题，我们将通过进一步深化财政改革、创新工作机制、严格预算管理等措施逐步加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年财政工作的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神,聚焦“三高四新”战略定位和使命任务，全面落实岳阳建设省域副中心城市战略，坚定不移推动财政高质量发展，坚持稳中求进工作总基调，继续落实积极财政政策，优化财政支出结构，坚持推进财政改革，提升财政管理绩效，着力防范化解地方政府债务风险，为云溪加快打造中部地区最大石化产业基地，为全省打造万亿石化产业集群提供财力保障。
按照上述思路，2023年预算草案安排如下：
2023年一般公共预算收入预计完成135891万元，增长10.75%；其中税收收入预计完成127931万元，增长11.49%。一般公共预算地方收入预计完成50801万元，增长6.66%。其中税收收入预计完成42841万元，增长8%；非税收入预计完成7960万元，与上年持平。
2023年区本级可用财力预算96106万元，其中：税收形成财力42841万元，上级补助收入预算52335万元，国有资本经营调入资金8000万元，非税收入统筹750万元，减上解上级支出7820万元。另外加上上级专项转移支付29409万元和非税列收列支7960万元，预计2023年一般公共预算收入133475万元（具体预算细目见《2023年云溪区本级预算草案》）。
2023年一般公共预算支出安排133475万元（区本级财力支出96106万元），比2022年预算安排数增长9.85%。
按支出功能科目分类具体明细如下：一般公共服务支出15668万元；国防支出130万元；公共安全支出1778万元；教育支出29698万元；科学技术支出2651万元；文化体育旅游与传媒支出1406万元；社会保障和就业支出13503万元；卫生健康支出15831万元；节能环保支出2600万元；城乡社区支出11350万元；农林水支出14068万元；交通运输支出3818万元；资源勘探信息等支出802万元；商业服务业等支出721万元；自然资源海洋气象等支出2990万元；粮油物资储备支出933万元；灾害防治及应急管理支出1297万元；住房保障支出7452万元；预备费1000万元；其他支出65万元；债务还本付息支出5714万元。
2023年政府性基金本年收入安排68000万元，本级支出安排68000万元，收支平衡。
2023年国有资本经营本年收入安排14311万元，本级支出安排6311万元，调出资金8000万元，收支平衡。
2023年社会保险和再就业资金本年收入安排19078万元，上年结余收入26593万元，本级支出安排29284万元，滚存结余16387万元。
为完成2023年工作目标任务，明年财政工作的重点是：
1.厚植财源，全力抓好收入组织。围绕稳中求进工作总基调，用好财政增收“组合拳”，坚持开源节流、优化结构、盘活存量、用好增量，全力以赴抓好财源培植和收入征管，把支持企业发展的各项政策全面落实到位，强化收入组织，坚持“能超则超”，不断提高财政收入质量。深入推进依法治税，以问题为导向，进一步提高科学治税信息化水平，努力培植壮大财源，做大做优财政“蛋糕”。加强区镇联动和协同共治，指导督促各协税部门和园区做好税源排查和税收征管。责任上肩，走访到位，信息畅通，及时反馈。以真诚的服务态度、良好的服务措施帮助企业，在企业信息变动时，第一时间上报、第一时间上门、第一时间服务，切实做好助力企业发展的“服务员”，为全区经济高质量发展保驾护航。
2.优化结构，全力保障重点支出。牢固树立过“紧日子”思想，进一步压减非急需、非刚性支出，确保“三保”支出财力保障。加强对财政库款管理，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，特别是对国家和省市出台的工资、津补贴、财政政策和落实到人的民生政策必须优先保障到位。持续加大民生投入，坚持大力保障和改善民生，围绕民生大事和群众急难愁盼的问题精准发力，推动财政支出向社会事业发展的薄弱环节、事关群众切身利益的领域倾斜，用政府过“紧日子”换取群众过“好日子”，在污染防治、实施乡村振兴等方面持续发力。紧紧围绕区委中心工作，积极筹措资金，全力保障区级重大项目建设的资金需求。
3.守牢底线，全力化解债务风险。积极筹措资金，努力完成2023年隐性债务化解任务。加强对各国有企业融资行为的监管，加强对政府性投资项目资金来源的审核，大力推进国有融资平台转型。加强债务监管，严格执行中央有关债务管理的要求，严控债务增量，有效管控债务风险，大力组织收入，将在沙石、两厂移交资产、固体废弃物填埋特许经营上做重点文章，争取收入比今年实现增长。对区内拟上市公司进行由政府主导，平台投资的天使轮战略投资，为日后的隐性债务偿还寻找突破口，由融资平台牵头重点做好己内酰胺和重点项目服务和配套文章，做大平台公司的经营收益。
4.规范管理，全力推进“三资”改革。吃透上级政策精神，用足用活用好现有政策，结合每一处闲置资产实际，进一步优化完善资产处置方案，围绕用、租、售、融的办法继续推进“三资”运作改革，持续对两厂移交第二批资产进行招拍挂和营运盘活，预计实现收益18000万元。对闲置土地、矿产资源进行处置和对暂未开发的土地进行处置，回收土地欠款、对企业收储用地进行处置、对6家僵尸企业进行盘活处置、对5处公共基础设施进行处置，预计收益30000万元。对低效闲置资产盘活、处置，加强银行账户及资金管理，对符合条件的实有资金账户按照账户性质分类处置，对双花供水工程、殡葬项目、长岭污水处理厂污水处理等继续科学化管理。
5.提升效益，全力加强资金监管。强化预算绩效管理，开展预算绩效自评和绩效重点评价，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。大力推动绩效信息公开，畅通社会公众参与绩效管理的渠道。力争预算单位自评率达100%，重点评价提质扩面。深化政府采购改革，持续优化营商环境。进一步强化信用体系建设、优化政府采购流程、强化监督管理力度、规范政府采购行为，完善“832平台”建设。深入推进投资评审，完善权责清晰、管理规范、廉洁高效的投资评审工作机制，进一步加大项目事前评审，切实提高评审工作前瞻性、科学性和精准性，确保评审率达到12%以上。认真办理人大代表建议和政协提案，强化审计整改，不断改进和加强财政工作。
各位代表，新的一年财税工作任务艰巨，责任重大，我们将以党的二十大精神为指导，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督指导，虚心听取区政协的意见建议，埋头苦干，勇毅前行，为云溪加快打造中部地区最大石化产业基地，为全省打造万亿石化产业集群贡献财政力量。
