（湖南省）关于岳阳市君山区2022年预算执行情况和2023预算草案的报告
关于岳阳市君山区2022年预算执行情况和2023预算草案的报告
——2022年12月14日在君山区第六届人民代表大会第二次会议上
君山区财政局局长 徐 皓
各位代表：
我受区人民政府委托，现向大会报告2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请各位列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
今年来，全区积极应对经济下行、新冠肺炎疫情和历史罕见旱情叠加压力，围绕目标精准发力，不断优化营商环境，多措并举创收增收，推动经济社会健康有序发展，努力完成全年财税收入任务，经济财政运行呈稳中有进的态势。
（一）一般公共预算执行情况。2022年地方一般公共预算收入预计完成4.14亿元，占预算的107.5 %，增长10.3%。其中：税收收入预计完成3.11亿元，占预算的107.7%，增长14.3%；非税收入预计完成1.03亿元，占预算的106.9 %，与上年持平。
区级一般公共预算支出预计完成12.03亿元，占预算的100%，增长22.03%。
（二）政府性基金预算执行情况。收入预计完成10.26亿元，其中：本级政府性基金收入7.5亿元，新增专项债券收入1.95亿元，上年结余收入0.81亿元。
支出预计完成10.26亿元，其中：政府性基金支出6.43亿元，调出资金平衡一般预算3.83亿元。
（三）社保基金预算执行情况。社保基金预算收入预计完成 1.21亿元，其中：城乡居民养老保险基金收入0.21亿元，机关事业养老保险基金收入0.85亿元，失业保险基金收入0.01亿元，就业资金收入0.14亿元。
社保基金预算支出预计完成1.14亿元，其中：城乡居民养老保险基金支出0.14亿元，机关事业养老保险基金支出0.85亿元，失业保险基金支出0.01亿元，就业资金支出0.14亿元。
目前尚未关账，上述预算执行情况均为预计数，在决算草案编制汇总后还会有所调整，届时再向区人大常委会专题报告。
（四）人大预算决议落实情况和预算执行特点。
2022年，我们按照区委区政府决策部署，落实区人大有关决议和审议意见要求，守住“三保”工作底线，积极组织财税收入入库，全力调度国库资金，调整优化支出结构，压减一般性支出，强化预算绩效管理，提高资金使用效益，为全区经济社会稳定发展提供了较好的财力保障。
1.统筹推进疫情防控和经济运行发展。区财政积极应对发展形势复杂多变、经济下行压力持续加大等重大困难，奋力抗击新冠肺炎疫情等重大挑战，全面实现疫情防控和经济社会发展双胜利。坚决落实中央和省市各项惠企利民政策，推动新增财政资金、各类生产要素直达企业和基层；严格执行降本减负政策，为企业减税降费0.99亿元；注入市普惠金融发展风险补偿基金0.13亿元，全力扶持中小微企业发展。
2.优化支出结构保障重点支出。财政民生支出占一般公共预算支出比重保持在75％以上，社会保障水平稳步提升。投入0.2亿元，迎战长时间高温和百年一遇的旱情；统筹整合涉农资金1.5亿元，用于支持农村基础设施建设；落实区级配套衔接资金0.14亿元，全力巩固脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴；筹集0.27亿元保障新冠肺炎疫苗接种和常态化疫情防控；筹措资金2.72亿元用于城乡居民养老金发放、农垦职工参保、退役军人优抚和安置、抚恤、社会福利等支出；筹措0.4亿元实施义务教育学校基本办学条件三年攻坚行动。
3.不断深化财政改革。持续推进财政事权与支出责任划分改革，出台交通行政执法和自然资源等领域改革方案；不断强化预算绩效管理制度化、标准化、规范化建设，区级专项资金绩效指标标准与部门预算同步编制；执行财政资金常态化直达机制，确保财政资金直达基层惠企利民；有序推进预算管理一体化建设，不断提升财政管理信息化水平；积极盘活财政存量资金，收回并重新安排使用以前年度财政结余结转资金1.03亿元。
总体来说，2022年财政运行较为平稳，“三保”支出和重点支出得到较好保障，但区域经济总量不大，产业项目体量较小，重点税源企业较少，政府性债务偿债压力大，收支矛盾突出；部分领域支出结构僵化固化，预算约束刚性有待加强。对此，我们高度重视，正积极采取措施整改。
二、2023年预算草案情况
2023年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和中央、省市区委经济工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，按照“人员经费按政策，一般支出要压减，项目预算控总额，财税收入重质量”的思路，牢固树立过“紧日子”思想，保证财政支出强度，加快财政支出进度，着力防控债务风险，坚决遏制隐性债务增加。全面推进绩效管理，提高资金使用效益，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。持续保障改善民生，推动经济运行在合理区间，保持社会大局稳定，奋力打造精致精美、出新出彩的洞庭明珠。
（一）一般公共预算收入预计及支出安排。
1.收入预算。根据全区经济社会发展的预期目标，2023年地方一般公共预算收入按增长10%以上安排，区级预计为4.89亿元。
2.本级可用财力测算。预计全区一般公共预算可用财力为 14.57亿元。具体是：地方一般预算收入形成财力4.89亿元，上级财力性转移支付5.78亿元，调入资金4.35亿元（政府性基金收入调入），减上解支出0.45亿元。
3.本级财力拟安排支出情况。拟安排一般公共预算支出 14.57亿元。支出投向情况是：人员类工资性支出6.37亿元，公用经费项目支出0.26亿元，业务工作经费1.65亿元，预备费0.15亿元，一般债券付息支出0.61亿元，政府直拨支出和审批专款支出5.53亿元。
（二）政府性基金预算收入预计及支出安排。
1.收入预算。政府性基金收入计划12.32亿元，其中：土地出让金收入和土地指标交易收入12.21亿元，城市基础设施配套费收入0.06亿元，污水处理费收入0.05亿元。
2.本级支出预算。根据政府性基金预算“以收定支”的原则，相应安排支出12.32亿元，其中：土地出让金安排的支出6.93亿元（征地拆迁支出3.06亿元，PPP项目财政可行性缺口补助0.4亿元，基础设施建设支出0.26亿元、政府隐形债务化解支出3.21亿元）、市政应急维护和污水处理运行维护支出0.1亿元，专项债券还本和付息支出0.94亿元，调出资金4.35亿元。
（三）社会保险基金预算收入预计及支出安排。
1.收入预算。全区社会保险基金预算总收入1.44亿元，其中：城乡居民养老保险基金收入0.29亿元，机关事业养老保险基金收入1.04亿元，就业专项资金收入0.11亿元。
2.支出预算。全区社会保险基金预算总支出1.31亿元，其中：城乡居民养老保险基金支出0.17亿元，机关事业养老保险基金支出1.03亿元，就业专项资金支出0.11亿元。
三、认真扎实做好2023年财政工作
（一）精准发力，推动稳经济各项政策落地见效。一是持续深化“放管服”改革，切实提升政务服务效能，不断优化营商环境、积极发挥财政金融联动效应，着力激发市场主体活力。二是落实落细减税降费、助企纾困政策，不断完善就业创业政策体系，扎实做好重点群体就业工作，着力稳企业保就业。三是增强民生政策的协调性，加强部门协作、上下联动，实现政策执行全过程跟踪督办，及时疏通堵点，确保各项重大决策部署落到实处，进一步提高乡村振兴成效。
（二）挖掘潜力，提升财政收入数量和质量。一是强化管理抓征缴，进一步强化征管措施，夯实基础管理，加大欠税清缴、纳税评估以及税务稽查力度，强化税收执法，严格依法治税。二是狠抓重点保目标，聚焦年入库税费超10万元的企业，做好重点企业纳税申报服务，掌握产业投资项目和工程建设项目等税源变化情况，抓住重点关键。三是有效改进征管方式，充分挖掘增收潜力，建立收入倒逼机制，将目标任务分解细化到责任单位、到月到旬，确保足额完成全年财税收入目标任务。
（三）凝财聚力，发挥好财政服务高质量发展作用。一是进一步加大各类财政资金统筹力度，继续压减非必要非刚性支出，全力保障重点民生和重大项目财政投入，确保一般公共预算民生支出比例不低于75%；建立健全预算项目分类分档支出标准体系，充分发挥财政支出标准的基础引导作用，切实提高财政资源配置效率。二是持续调整优化财政支出结构，规范共同事权转移支付管理使用，健全基层“三保”长效机制，保障基层财政稳健运转。三是强化预算绩效管理，坚持花钱必问效、无效必问责，推动绩效评价结果与政策完善、预算调整的有效衔接，切实提高财政资金使用效益。
（四）强化监督，提升财政管理效能。一是健全预算管理一体化建设，持续推进零基预算，健全项目库管理，助推财政服务提质增效。二是进一步加强国有资产管理，提高资产使用效益，持续推进“三资”运作改革，努力实现资源、资产、资本、股权、资金高效质转。提速国有企业改革，做强做优做大国有企业和国有资本。加强融资平台资金监管，健全政府采购机制，规范财政投资评审行为。三是继续推进预决算公开。指导和督促全区各部门及时完成部门预决算和“三公经费”预决算的公开工作，进一步提升我区预决算编制和公开水平。四是进一步严格财政资金管理。严肃财经纪律，维护财经秩序，严格专项资金审批权限和程序，严格预算约束，加强项目资金全过程监管；加强基层财务监管，实施乡镇财政绩效考核，提升乡镇财政财务规范化管理水平。
（五）多措并举，切实防范化解债务风险。一是进一步严控债务增量。切实研究、科学决策，处理好经济发展和债务增长的关系，杜绝因新上项目、新铺摊子而发生新债。二是进一步提升偿债能力。对于已建成的资产，加大招商引资力度，提高使用效率。对于合作经营的项目，积极协商，调动社会资本的能动性，将收储的土地尽快实施开发，形成实实在在的收益。三是进一步做好项目储备。坚持“资金跟着项目走”的原则，做到专项债券资金“借、用、管、还”全生命周期管理，保证债券资金的规范使用。四是进一步健全化债制度。设立隐性债务化解资金储备池，归集土地出让、指标交易、项目收入、国有资本经营收入和出让收入等各项收入，建立资金来源归集和化债规范有序的长效机制。
各位代表，新时代激荡人心，新征程催人奋进。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的监督支持下，以更加饱满的热情、更加高昂的士气，以超常力度和务实作风，忠诚履职、埋头苦干，奋力推进财政改革，确保明年预算目标顺利实现，实现君山经济社会高质量发展，以优异成绩向党的二十大开局之年献礼！
以上报告，请予审议。
