（湖南省）关于常德市汉寿县2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
关于汉寿县2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
——2023年3月15日在县第十八届人民代表大会第三次会议上
汉寿县财政局局长 王浩
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2022年预算执行情况和2023年预算（草案），请予审查, 并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，我们在县委县政府正确领导下，在县人大及常委会的大力支持和依法监督下，克服疫情影响、经济下行、房地产低迷等带来的影响，坚持稳中求进，全面落实提质增效，坚持新发展理念，大力培植财源，狠抓组织收入，强化预算管理，优化支出结构，兜牢“三保”底线，严防债务风险，集中财力保障重点。财政工作在艰难中平稳运行，预算执行总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入总计693932万元。其中地方一般公共预算收入完成180221万元，上级补助收入423145万元，新增一般债券收入14100万元，调入资金57288万元，上年结转（上年应付未付支出结转下年使用）19178万元。
2.支出总计693932万元。其中本年支出652970万元，上解支出16661万元，预算稳定调节基金支出5680万元，结转下年支出18621万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入总计192862万元。其中本年收入111130万元，上级补助收入74872万元，调入资金6058万元，上年结转802万元。
2.支出总计192862万元。其中本年支出177175万元，上解支出61万元，调出资金14495万元，结转下年支出1131万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
1.收入总计2660万元。其中国有企业利润收入2000万元，国有企业股利股息收入470万元，其他国有资本经营收入190万元。。
2.支出总计2660万元。其中社会保障和就业89万元，其他国有资本经营预算支出1049万元，其他支出1522万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.收入总计165395万元。其中保险费收入72398万元，财政补贴88138万元，利息等其他收入4859万元。
2.支出总计165395万元。其中社会保险待遇支出140487万元，转移支出和其他支出8609万元，结转下年支出16299万元。
（五）财政工作特点
2022年，是财政工作极不寻常、异常艰难的一年。一年来，受经济下行、疫情影响、减税降费政策落实、政府债务还本付息到达高峰等减收增支因素影响，财政形势异常严峻，财政部门全面贯彻落实稳中求进的财政政策，全力以赴抓收入、优支出、防风险、兜底线、保重点，实现了全县经济社会平稳运行。
1.在“开源”上下功夫，财政收入稳中求进。在县委县政府高度重视下，我们始终坚持把组织收入作为财政工作的重头戏，紧紧围绕县委县政府年初制定的工作目标，明确工作重点，成立工作专班，科学谋划，克服困难，全面完成了工作任务。2022年，全县地方一般公共预算收入完成180221万元，同比增加16943万元，增长10.38%，其中：地方税收收入完成79316万元，同比增加8333万元，增长11.74%；非税收入完成100905万元，同比增加8610万元，增长9.33%。
2.在“节流”上下功夫，重点支出保障有力。围绕县委县政府提出的“双驱牵引、六轮驱动”决策部署，调优支出结构，整合资金项目，严格支出管理，强化预算对重大战略、重大政策、重大改革、重大任务、重大项目的保障能力，确保全年收支平衡。全年园区投入2.9亿元，城区投入3.8亿元，真正做到让企业入园投资放心，老百姓生活舒心。统筹安排乡村振兴资金7357万元，对比2021年增加1271.02万元，增长20.88%。重点保障教育支出9.47亿元，对比2021年增加2.2亿元，增长30.64%。在财源培植上，累计兑现各类财源建设奖补资金14843.95万元，对比2021年增加1540.19万元，增长11.58%，用实际行动为企业纾困增效。在基层运转保障上，加大了对基层组织的资金保障，除年初预算安排的12115万元低限运转经费外，增加投入10322万元，用于乡村疫情防控、蓝天保卫战、乡村运转等中心工作。在处理突发事件上，投入1.3亿元用于新冠肺炎疫情防控、防汛抗旱、金牛山火灾救援等，为全县人民的生命财产安全提供了坚实而有力的资金保障。
3.在“民生”上下功夫，保障水平持续提升。在保障三保上，优先保障“三保”支出共计37.81亿元，确保了社会经济平稳运行。在保障民生福祉上，保障弱势群体基本生活，对低保户、困难残疾人和重度残疾人、孤儿等困难群众基本生活保障进行提标、配套，累计支付社会保障资金16.48亿元；大力推进以“居家为基础、社区为依托、机构为支撑、医养相结合”的养老服务体系建设，统筹安排资金1193万元，建设日间照料中心40个，为老年人健康生活提供保障。推进家庭经济困难学生资助全覆盖，发放家庭经济困难资助资金2303万元，资助学生14765人；减免义务教育阶段学杂费5673万元，补助学生63242人。在落实惠民惠农政策上，通过惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放补贴达98项，累计发放惠农补贴资金5.77亿元，惠及130万人次，让群众获得感、幸福感、安全感不断增强。
4. 在“管理”上下功夫，财政工作平稳有序。深入推进预算管理一体化系统建设，建立了“制度+技术”的管理机制，实现指标管理、支付核算、资金运行的“全覆盖”，有效地避免了财政资金被挤占、挪用等现象的出现。强化预算绩效管理，逐步将预算评审、绩效评价、财政监督三项工作职能进行融合，完善了预算绩效管理体系，财政资金使用更加规范。严格落实中央“过紧日子”的要求，按照县委县政府出台的《关于进一步加强财政资金管理的意见》（汉办〔2022〕26号）文件，明确了没有资金来源的项目一律不上，坚决杜绝形象工程、政绩工程，对于200万元以上的政府投资项目由县委常委会集体决策。降低风险，强化债务防控，对系统外债务进行了全面梳理，做到了应录尽录。严禁各类违法违规举债融资行为，在全县财力紧缺的现状下，县委县政府大力调度资金，挤出财力，较好的完成了年度化债目标任务，政府综合债务率预计为161%，对比2021年的175%，下降了14%。认真履行政府采购监管职能，督促指导采购主体依法依规实施政府采购行为，全年共完成政府采购预算金额81306万元，其中政府采购网完成15522万元，电子卖场采购完成65784万元，共节约财政资金228万元。
与此同时，我们也清醒地认识到，当前我县财政工作还存在一些不容忽视的矛盾和问题。主要表现在：收支矛盾依然突出。受疫情及减税降费政策影响，经济下行的危机依然存在，短期内财政增收难度较大，地方可用财力增量十分有限，而支出却在不断加大，“保工资、保运转、保基本民生”等刚性支出有增无减。偿债压力依然艰巨。我县进入偿债高峰期，还本付息压力巨大。对此，我们务必引起高度重视，强化措施，积极应对，在今后的工作中切实加以解决。
二、2023年预算（草案）
2023年财政工作的指导思想是：深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，全力做好“六稳”、“六保”工作，认真落实县委经济工作会议和县政府工作报告明确的目标任务，坚决贯彻“强工稳农、活旅靓城”发展战略，扎实推进“双区牵引、六轮驱动”工作部署，为社会主义现代化新汉寿建设提供坚强保障。
预算编制的基本原则是：一是牢固树立过紧日子思想；二是兜牢兜实“三保”底线；三是坚持以收定支；四是防范和化解债务风险；五是严控资金二次分配；六是保障上级考核和政策落实的刚性需要；七是财力重点向城区、园区和重点民生领域倾斜；八是强化预算的刚性约束；九是全面压减已经完成的阶段性工作保障。
（一）一般公共预算
一般公共预算收入计划707850万元。其中地方一般公共预算收入计划194652万元，上级补助收入预计424577万元，调入资金计划70000万元，上年结转18621万元。
一般公共预算支出计划707850万元。其中县本级一般公共预算支出637013万元，上解支出7311万元，年终结余18521万元，债务还本支出45005万元。
1.公共预算本级收入计划。2023年地方一般公共预算收入计划为194652万元，同比增长14431万元，增长8.01%，其中地方税收收入计划为85665万元，同比增加6349万元，增长8%；非税收入计划为108987万元，同比增加8082万元，增长8.01%。
2.可用财力安排。地方财政收入194652万元，加上级财力性补助收入424577万元，加调入资金70000万元，减上解支出7311万元，测算出当年可用财力681918万元。
3.公共预算本级支出计划。2023年公共预算本级支出为637013万元,包含两大项：
（1）人员及公用支出146627万元。其中：在职人员工资87084万元，公务费7834万元，行政事业单位养老保险经费13816万元，行政事业单位医疗保险经费6045万元，一次性抚恤费1000万元，抚恤费651万元，住房公积金9741万元，乡镇工作补贴5218万元，公务交通补贴1925万元，绩效13313万元。
（2）专项支出490386万元。其中：一般公共服务支出20043万元，国防支出228万元，公共安全支出5138万元，教育支出34317万元，科学技术支出9445万元，文化旅游体育与传媒支出2194万元，社会保障和就业支出89039万元，卫生健康支出70925万元，节能环保支出9396万元，城乡社区支出32399万元，农林水支出132325万元，交通运输支出13505万元，资源勘探工业信息等支出15586万元，商业服务业等支出2892万元，金融支出3038万元，自然资源海洋气象等支出3618万元，灾害防治及应急管理支出3182万元，住房保障支出7775万元，粮油物资储备支出2205万元，债务还本付息支出12439万元，预备费6000万元，其他支出14697万元。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入计划71635万元。其中政府性基金本级收入66783万元，上级补助收入4072万元，上年结转780万元。
政府性基金预算支出计划71635万元。其中政府性基金本级支出45820万元，上解支出61万元，调出资金25000万元，预计结转下年754万元。
1.政府性基金本级收入。计划完成66783万元，其中：城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入1283万元，国土收入65000万元。
2.政府性基金本级支出。计划完成45820万元，其中：文化旅游体育与传媒支出69万元，社会保障和就业支出2728万元，城乡社区支出33533万元，债务付息支出8403万元，其他支出1087万元。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入计划46283万元。其中国有参股企业利润收入615万元，国有参股公司股利、股息收入380万元，其他国有资本经营预算收入45288万元。
国有资本经营预算支出计划46283万元。其中社会保障和就业支出85万元，国有资本经营预算支出1198万元，转移性支出45000万元。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金收入计划170620万元。其中保险费收入71496万元，财政补贴95142万元，利息等其他收入3982万元。
社会保险基金支出计划170620万元。其中社会保险待遇支出157499万元，转移支出489万元，其他支出3794万元，结转下年支出8838万元。
（五）单位部门预算
1.部门预算收入。2023年，全县77家一级预算单位的预算收入计划完成582530万元。
2.部门预算支出。2023年，全县77家一级预算单位的预算支出计划完成582530万元。
三、克难奋进，全力做好2023年财政工作
1.稳住财政基本盘。紧盯县委县政府的收入目标，坚决落实税收、砂石收入、国土收入、非税收入等重点收入计划，积极向上争资争项，确保全年收入目标全面实现，稳住2023年财政工作基本盘。
2.兜牢兜实三保底线。坚决兜牢“三保”底线，加强财政统筹力度、优化财政支出结构，做到有保有压、以收定支、保障重点，把“保基本民生、保工资、保运转”作为底线任务，坚持“两个优先”原则，全力保障三保支出不留缺口。
3.积极做好债务工作。强化地方政府债券“借、用、管、还”的全链条、全方位管理，严格落实到期政府债务偿债责任，坚决防范债券违约风险。坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，做到将经营性项目全部纳入系统管理，隐性债务按照上级要求逐步进行化解，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。
4.切实做好保障民生。加大对教育、卫健、交通等民生领域的支出力度，切实解决群众“急、难、愁、盼”的突出问题，坚决保障低保户、残疾人、五保户等弱势群体的基本生活，让人民群众的获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。
5.全力确保平稳运行。将“过紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制，严格按照县委议事规则及县委出台的《关于进一步加强财政资金管理的意见》（汉办〔2022〕26号）文件要求，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，规范“三公”经费管理。积极统筹谋划、想方设法，确保财政收支平衡和平稳发展。
各位代表，2023年我们将继续在县委县政府的坚强领导和县人大的监督指导下，认真落实县委经济工作会议和县政府工作报告明确的目标任务，坚决贯彻“强工稳农、活旅靓城”发展战略，扎实推进“双区牵引、六轮驱动”工作部署，坚定信心、鼓足干劲、真抓实干，确保高质量完成各项财政工作任务，调频道、跟节奏、交实卷，奋力谱写全县财政工作新篇章，为社会主义现代化新汉寿建设作出新的更大的贡献！
