（湖南省）关于常德市汉寿县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于汉寿县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2022年2月23日在县第十八届人民代表大会第二次会议上
汉寿县财政局局长 王浩
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2021年预算执行情况和2022年预算（草案），请予审查, 并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在县委和上级财政部门的坚强领导下，在县人大及其常委会的有力监督下，在县政府、县政协和社会各界的关心支持下，县财政局积极履行职能，不断克服疫情和经济下行带来的影响，坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，着力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，财政工作在艰难中平稳运行，预算执行总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入总计645651万元。其中地方一般公共预算收入完成163278万元，上级补助收入376598万元，新增一般债券收入14400万元，调入资金81252万元，上年结转10123万元。
2.支出总计645651万元。其中本年支出619719万元，上解支出7396万元，结转下年支出18536万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入总计141325万元。其中本年收入68926万元，上级补助收入71681万元，上年结转718万元。
2.支出总计141325万元。其中本年支出140468万元，上解支出55万元，结转下年支出802万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
1.收入总计2495万元。其中国有企业利润收入2025万元，国有企业股利股息收入470万元。
2.支出总计2495万元。其中社会保障和就业492万元，其他国有资本经营预算支出2003万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.收入总计138849万元。其中保险费收入50724万元，财政补贴84304万元，利息等其他收入3821万元。
2.支出总计138849万元。其中社会保险待遇支出119058万元，转移支出和其他支出11022万元，结转下年支出8769万元。
（五）财政工作特点
1.千方百计稳增长。一是加强收入分析预判，县政府多次调度抢抓砂石开采机遇，把河道砂石资源经营权收入严格纳入财政预算管理，做到应收尽收。二是大力培育骨干企业。以“常益长高铁”为重要契机加大招商引资力度，努力培植、引入了一批优质税源企业。三是推进纾困增效行动。全力支持采购本地产品，加大了财源建设资金的保障力度；四是强化收入征管。大力实施财政收入精细化管理，地方收入总量和增速位居全市前列。2021年，全县一般公共预算收入完成225654万元，比上年增长47.96%。其中：地方一般公共预算收入首次突破16亿元，完成163278万元，比上年增长78.52%。地方税收收入完成70983万元，比上年增长9.47%。非税收入完成92295万元，比上年增长246.71%。
2.多措并举强保障。坚持以收定支，尽力而为、量力而行，以“三保”为基本，从严从紧管好财政支出。2021年，全县一般公共预算支出完成619719万元，同比增长11.88%。一是支持稳就业方面。累计拨付就业资金3128万元，支持做好高校毕业生就业见习、就业创业服务以及创业孵化载体建设等。二是支持乡村振兴方面。共统筹乡村振兴资金6086万元，着力完善农村交通、安全饮水、环境整治等基础设施，推进6号大道示范片建设，改善群众生活。三是支持保民生方面。加强公共卫生体系建设，投入新冠肺炎疫情防控资金9572万元，为打赢疫情防控阻击战提供坚强后盾。加强义务教育经费保障力度，投入78500万元推动教育公平发展和质量提升。切实保障困难群众生活，累计支付社会保障资金138849万元。
3.深化改革谋发展。一是对标对表推进国资改革。按照全县国企改革三年行动计划的统一部署，对47家县属国有企业加强统一监管，确保监管率达91%以上。规范处置了“金诺置业小区”闲置房屋106套，实现销售收入3500万元。二是立足长远推进评审服务。采取同步复核和事后复核方式严控评审质量。三是集思广益强化政府采购。积极送采购政策宣传入园、送采购需求入园、送电子卖场入园、在采购评审环节落实政策关怀，从而优化经济发展环境，为企业纾困增效。宣传发动预算单位入驻电子卖场，实现政府采购“一张网”全覆盖，电子卖场成交金额65400万元。进一步加强政府采购整体监管，共完成政府采购项目279个，成交金额45500万元，节约资金1477万元，资金节约率3.14%。
4.严格管理促规范。一是积极推进预算管理一体化系统建设。通过加强学习，我县建立了“制度+技术”的管理机制，财政预算编制、执行覆盖率达到100%。同时全面上线预算管理一体化电子支付系统，有效避免挤占挪用等现象出现。二是强化预算绩效管理。逐步将预算评审、绩效评价、财政监督三项工作职能进行融合，完善了预算绩效管理体系。扎实推进重点评价,围绕上年25个政府投资项目开展了重点绩效评价，资金总额达10.46亿元。三是持续强化债务风险防控，严禁各类违法违规举债融资行为。全面实施“一债一策”举措，债务风险可控，平稳运行，政府债务总体水平全市中等，没有发生系统性风险。
与此同时，我们也清醒地认识到，我县财政还存在较多的困难和问题：增收压力日益加大。疫情冲击以及经济下行，实体行业困难加重，企业投资意愿不强，增加了财政增收的不确定性。特别是继续落实更大规模的减税降费，短期内对我县的收入征收冲击较大。收支矛盾依然突出。支柱税源、骨干税源不足，地方可用财力增量十分有限，而各项民生支出、刚性支出不断加大，财政形势非常严峻。监督绩效任务较重。部分预算单位预算意识不强，绩效目标设置不科学，部分专项资金使用不合理，资金绩效结果运用不够等。对此，我们将坚定信心、积极应对，努力克服困难，确保财政持续稳健运行。
二、2022年预算（草案）
今年预算编制的指导思想是要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，特别是落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示，按照“稳字当头、稳中求进”的总基调，落实预算改革年行动要求。要紧紧围绕县委经济工作会确定的任务和目标，加强预算管理，严肃财经纪律，严格控制支出，推进预算管理一体化建设。要强化重大决策部署保障能力，推动财政资金实质性统筹，持续加强政府性债务管理，更好地为全县社会经济发展服务。
预算编制的基本原则是：一是坚持过紧日子思想。二是坚持防范债务风险。三是坚持保障民生支出。树立系统观念，统筹财政资金，优先保障重点民生支出。四是坚持专项资金原则上只减不增。五是坚持资金跟踪问效。发挥绩效监督协同效应，强化绩效结果运用。
（一）一般公共预算
一般公共预算收入计划653247万元，其中地方一般公共预算收入计划174711万元，上级补助收入预估390000万元，调入资金计划70000万元，上年结转18536万元。
一般公共预算支出计划653247万元，其中县本级一般公共预算支出370068万元，上解支出7409万元，上级专项支出275770万元。
1.公共预算本级收入计划。2022年地方一般公共预算收入计划为174711万元，比上年增加11433万元，增长7%，其中地方税收收入计划为76665万元，比上年增加5682万元，增长8%；非税收入计划为98046万元，比上年增加5751万元，增长6.23%。
2.可用财力安排。地方财政收入174711万元，加上级补助收入390000万元（其中返还性收入8875万元，一般性转移支付315300万元，专项转移支付收入65825万元），加调入资金70000万元，减上解支出7409万元，测算出当年可用财力627302万元。一般性转移支付包括均衡性转移支付收入72440万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入28977万元、结算补助收入3619万元、企业事业单位划转补助收入130万元、产粮（油）大县奖励资金收入5688万元、重点生态功能区转移支付收入3997万元、固定数额补助收入25520万元、革命老区转移支付收入1909万元、欠发达地区转移支付收入4326万元、公共安全共同财政事权转移支付收入1172万元、教育共同财政事权转移支付收入15045万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入685万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入40915万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入46486万元、节能环保共同财政事权转移支付收入425万元、农林水共同财政事权转移支付收入47251万元、交通运输共同财政事权转移支付收入1815万元、住房保障共同财政事权转移支付收入8664万元、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入289万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入230万元、其他一般性转移支付收入2922万元，合计315300万元。
3.公共预算本级支出计划。2022年公共预算本级支出为627302万元,包含两大项：
（1）人员及公用支出177618.11万元，其中：在职人员工资73565.1万元，公务费5973.9万元，行政事业单位养老保险经费47567.42万元，行政事业单位医疗保险经费7302.51万元，一次性抚恤费1000万元，抚恤费639.54万元，住房公积金9317.63万元，乡镇工作补贴6177万元，公务交通补贴1925万元，工资津补贴调资5000万元，年终奖励19150万元。
（2）专项支出449683.89万元，其中：上级配套支出275800.2万元，政策性支出63082.23万元，社会经济发展支出94878.49万元，收入征收工作经费11923万元，预备费4000万元。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入计划72520万元，其中政府性基金本级收入67520万元，上级补助收入4198万元，上年结转802万元。
政府性基金预算支出计划72520万元。其中政府性基金本级支出67520万元，上解支出60万元，上级专项支出71940万元。
1.政府性基金本级收入。计划完成67520万元，其中城市基础设施配套费收入1520万元，污水处理费收入1000万元，国土收入65000万元。
2.政府性基金本级支出。计划完成67520万元，其中城市基础设施配套费1520万元、污水处理费1000万元、国土收入安排支出65000万元。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入计划2304万元。其中国有参股企业利润收入1000万元，其他国有资本经营预算企业利润收入20万元，国有参股公司股利、股息收入413万元，其他国有资本经营预算收入871万元。
国有资本经营预算支出计划2304万元。其中社会保障和就业支出674万元，国有资本经营预算支出1236万元，其他支出394万元。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金收入计划159558万元。其中保险费收入65053万元，财政补贴92239万元，利息等其他收入2266万元。
社会保险基金支出计划159558万元。其中社会保险待遇支出145665万元，转移支出和其他支出7644万元，结转下年支出6249万元。
三、克难奋进，扎实做好2022年财政工作
（一）齐心协力、齐抓共管，坚决组织好财政收入
省委经济工作会议强调，今年的经济工作要围绕构建新发展格局来展开，突出服务“三高四新”战略来推进。对此，充分发挥财政在培财源、挖潜力、稳增收方面的引领作用，做实财政收入，提高收入质量，落实落细“提升税收占比三年行动计划”。要强化收入征管，加强对财税收入的调度，对重点税源及时跟踪监督，对零散税源加大稽查力度，做到依法征税，应收尽收。
（二）主动服务、靠前服务，助推经济高质量发展
建立财银担联动机制，继续加强基础设施建设和基础产业发展，加大对产业结构调整和技术改造投入，提高企业自主创新发展能力。以省级打造“135”工程升级版为契机，加快园区转型发展，切实理顺园区管理体制和运行机制，完善园区基础设施和服务配套，夯实涵养财源的“硬基础”。财政主动配合并支持完善上下游产业链，构建新型产业体系，形成优化产业发展的“软环境”。
（三）尽力而为、量力而行，切实保障民生支出
坚持把解决好“三农”问题作为重中之重，持续改善农民生产生活条件，全面推进乡村振兴。落实耕地地力保护补贴政策，支持新型经营主体发展粮食适度规模经营。巩固重点水域禁捕退捕成果，大力支持生态文明建设。做好惠及民生的社会保障，扶持社会养老事业发展，进一步完善城乡医疗救助机制、临时救助制度，支持深化医保制度改革。优先支持教育事业发展，一体推进城乡义务教育均衡发展，支持深化职业教育改革。
（四）盯住红线、守住底线，切实防范化解政府债务风险
加强政府债务管理，既要积极消化隐性债务存量，坚决遏制债务增量，又要有效增加综合财力，逐步降低债务率。严格执行化债方案，确保资金链安全，完成2022年化债任务。督导平台公司加快市场化转型步伐，强化自身“造血”功能，从而保障还款来源，化解债务风险。加强专项债券管理，推动债券限额分配与资金使用绩效挂钩，形成对债券资金“借、用、管、还”四个环节的闭环管理。
（五）注重规范、注重效益，全面提升财政管理水平
一是加强预算管理。不断强化预算约束，按照上级统一部署推进预算管理一体化工作，做到制度规范和信息系统紧密结合，确保零基预算原则贯穿预算编制始终，做到项目全生命周期管理并健全要素管理机制。二是深化绩效管理。加强事前、事中、事后全过程绩效目标管理，批复部门预算时同步对绩效目标进行批复，做到绩效目标与部门预算“三同步”（同申报、同审核、同批复）。强化结果运用，建立奖优罚劣激励约束机制。三是严格项目管理。全县上下要树立“过紧日子”思想，按照三保要求，将有限资金用于保工资、保低限运转、保民生支出。严控没有资金来源的项目，健全重大政府投资项目联合立项审批机制，无来源不立项，无预算不开支。四是加强资产管理。严格执行《汉寿县国有资产管理办法》规定，将资产管理、政府采购有机结合，加强动态监测，确保国有资产效益最大化。
各位代表，2022年我县财政工作任务艰巨，使命光荣。我们决心在县委、县政府的领导下，认真贯彻执行本次大会作出的决议，积极履行财政职能，自觉接受县人大、县政协的监督，真抓实干，改革创新，圆满完成全年各项工作任务，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
