（湖南省）关于常德市临澧县2020年财政预算执行情况暨2021年财政预算（草案）的报告
关于临澧县2020年财政预算执行情况暨2021年财政预算（草案）的报告
——2021年1月16日在临澧县第十七届人民代表大会第六次会议上
临澧县财政局局长 徐建新
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告我县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，我县财政工作在县委县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真落实县第十七届人大五次会议的各项决议和决定，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算
2020年，全县完成一般公共预算收入11.89亿元，为调整预算（以下简称预算）的101%，比上年增长18.4%。其中：地方一般公共预算收入6.37亿元，为预算的100%，增长14.4%；上划中央收入4.36亿元，增长22.4%；上划省级收入1.16亿元，增长27.5%。
全县地方一般公共预算收入6.37亿元，加上级补助收入27.1亿元、债务转贷收入6.69亿元、上年结转结余1.96亿元、调入资金7.77亿元，全年收入合计49.89亿元。2020年，全县完成一般公共预算支出41.61亿元、增长12.7%，上解支出0.5亿元，债务还本支出5.51亿元，转入预算稳定调节基金0.32亿元。年终结转结余1.95亿元（详见附表一）。
（二）政府性基金预算
2020年，全县完成政府性基金收入9.73亿元，加上级补助收入1.08亿元、专项债务转贷收入2.36亿元、上年结转0.2亿元，全年收入合计13.37亿元。2020年，全县完成政府性基金支出8.93亿元，调出资金4.08亿元。年终结转0.36亿元（详见附表二）。
（三）国有资本经营预算
2020年，全县完成国有资本经营预算收入4563万元，完成国有资本经营预算支出155万元，调出资金4408万元，当年收支平衡（详见附表三）。
（四）社会保险基金预算
2020年，全县完成社会保险基金收入7.61亿元，其中：征缴收入3.91亿元、财政补贴收入3.61亿元、利息收入0.02亿元、其他收入0.07亿元。2020年，全县完成社会保险基金支出7.56亿元，其中：社会保险待遇支出7.22亿元、上解支出0.05亿元、其他支出0.29亿元。收支相抵当年结余0.05亿元，年末滚存结余4.69亿元（详见附表四）。
这里需要说明的是，2020年财政预算收支相关事项尚需与省市财政进行结算，在编制汇总决算后会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。
回顾过去的一年，我们主要做了以下四个方面的工作：
1. 加强收入组织，目标任务圆满完成。今年来，面对突如其来的新冠疫情和大规模减税降费政策带来的冲击和影响，财税部门顶住压力，迎难而上，一手促复工复产，一手抓税源监管，积极开展矿山企业税收清理，推行房地产建安行业网格化管理，加强南方新材等重点企业税收调度，实现了财政收入量质齐升。2020年完成一般公共预算收入11.89亿元，比上年增长18.4%，一般公共预算收入中税收占比90.5%，同比提高了0.5个百分点，收入增幅和收入质量处于全市前列。密切跟踪财政政策调整动向，主动与上级财政部门进行对接，大力争取上级财政支持。2020年上级补助收入27.1亿元，比上年增长9.9%，其中，当年新增财力性补助2.2亿元。同时争取政府债券资金3.54亿元，其中：新增一般债券1.18亿元、新增专项债券2.36亿元，有力地支持了全县重点项目建设。
2. 落实“六保六稳”，优惠政策及时兑现。一是落实疫情防控惠企政策。认真执行常德市暖企十条政策，积极减轻市场主体负担。全县政策性减免税收近6000万元，减免标准化厂房租金300万元，减免国资租金130多万元。二是实施购房补贴。落实兑现购房契税补贴资金1500万元，激发房地产市场活力。三是积极推进电子卖场工作。破除不合格的准入门槛和限制，吸引入驻电子卖场商家达到152家，订单数量1157笔，总成交金额916.5万元。四是大力开展融资担保工作。加强与金融担保机构合作，积极为全县中小企业、农业龙头企业、种养大户（合作社）提供担保贷款金额1.8亿元，优惠担保费用50多万元，有效缓解了企业发展融资难、融资贵的问题。
3. 关注民本民生，重点项目保障到位。一是加大扶贫资金投入。全年共拨付扶贫资金6622万元，其中县本级2477万元，同比增长47.5%，对教育、医疗、住房保障等方面的扶贫项目进行了财政兜底。二是加大教育保障。2020年县本级投入资金8000多万元，支持农村学校建设三年行动计划，推进高中学校建设，支持城区小学化解大班额，新增城区小学3所，并对3所小学进行扩建，增加学位6000多个。三是推进城乡交通建设。县本级投入资金3500万元，积极推进自然村通水泥路，成功创建全国“四好农村路”示范县；城乡客运一体化项目全线开通，获中央电视台专题报道。四是支持农村农业发展。安排农业产业发展资金3000万元，重点支持油茶、烟叶、粮食等主导产业的发展；投入乡村振兴资金200万元、农村环境整治资金120万元，全力支持美丽乡村建设；安排农业保险资金500万元，为农业生产保驾护航。
4. 规范财政管理，资金绩效日益提升。一是加强债务管理。严格按照中央、省委省政府关于债务管控的有关精神，牢牢守住不发生债务风险的底线。积极化解存量债务，严格执行化债方案，加强化债工作督导，推进相关债务单位化债目标的落实。二是加强财政投资评审。出台了临澧县政府投资项目管理“一办法四细则”，全面加强政府投资项目可行性研究、初步设计、概算审查、投资评审、项目变更等全流程管理。2020年累计评审项目399个，审减金额4.3亿元，审减率20.6%。开展了超预算项目清理，推行重大民生项目复审制度，完善中介机构管理办法，全面提升评审质量。三是加强乡村财务管理。修订了《关于进一步加强村级集体“三资”规范化管理的意见》，厘清了县、乡、村各级关于村级财务管理责任，完善了村级闲置资产的处置流程，强化了“谁举债、谁负责、终身追责”的问责机制。四是加强财政支出管理。出台了《关于进一步压减一般性支出过紧日子的通知》，制定了十条举措下力压减一般性支出，集中有效财力保“三保”。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些困难和不足。主要表现在：减税降费力度进一步加大，财政收入持续增长较难；财力水平与民生保障、事业发展需求的矛盾仍然突出，预算收支平衡压力较大；政府债务规模较大，化解债务风险的任务长期艰巨。这些都需要引起高度重视，采取有效措施，努力加以解决。
二、2021年财政预算（草案）安排情况
2021年财政工作指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，贯彻落实积极财政政策，调整优化支出结构，切实保障“三保”支出，扎实做好“六稳”工作，全面落实 “六保”任务，严格实施绩效管理，硬化预算刚性约束，推进预算信息公开，努力提高财政运行效率，为推进临澧高质量赶超发展提供坚强的财力保障。
根据上述指导思想，结合我县实际，2021年财政预算收支初步安排如下：
（一）一般公共预算
全县安排一般公共预算收入13.08亿元，增长10%以上，其中地方一般公共预算收入7亿元，增长10%以上。地方一般公共预算收入加预计上级补助收入26.12亿元、上年结转结余1.95亿元、调入预算稳定调节基金0.32亿元、调入资金2.44亿元，全年收入合计37.83亿元。安排一般公共预算支出36.79亿元，比上年年初预算增长1%；上解支出0.5亿元，年终结转结余0.54亿元，当年收支平衡（详见附表五）。
（二）政府性基金预算
全县安排政府性基金收入2.07亿元，加预计上级补助收入0.55亿元、上年结转0.36亿元，全年收入合计2.98亿元。安排政府性基金支出1.37亿元，调出资金1.46亿元，年终结转0.15亿元，当年收支平衡（详见附表六）。
（三）国有资本经营预算
全县安排国有资本经营预算收入5705万元。安排国有资本经营预算支出355万元，调出资金5350万元，当年收支平衡（详见附表七）。
（四）社会保险基金预算
全县安排社会保险基金收入8.47亿元，其中：征缴收入3.94亿元、财政补贴收入4.25亿元、其他收入0.28亿元。安排社会保险基金支出8.07亿元。年末滚存结余5.09亿元（详见附表八）。
三、2021年财政工作重点
根据上述目标任务，2021年我们将全力做好以下四个方面的工作：
1. 抓收入。继续把组织收入做为财政工作的第一重心，科学制订目标计划，按月组织督收，确保任务实现。一是加强收入调度。积极发挥财政牵头作用，定期组织召开收入调度会，分析收入形势，及时解决问题，确保收入按期入库。二是加强税收协调。在政府性投融资重点工程税收征管上加强配合，积极协税护税。三是加快土地储备。加快对棚改腾空地块、沅澧快速干线两侧、道水河南岸等地块收储进度，最大可能通过储备土地实现增值收益。
2. 强管理。一是深化预算绩效管理。积极推动全面预算绩效管理，将政府收支预算、部门收支预算、重大项目全面纳入绩效管理；加大绩效评价结果运用，建立健全绩效评价结果与预算安排、政策调整直接挂钩机制。二是加强存量清理。加快预算执行进度，盘活存量资金，对结转超过2年的资金，收回县财政统筹，防止资金沉淀。三是严格财政资金监管。依托直达资金动态监控系统，建立直达资金项目台账，全面反映资金分配、拨付使用、受益企业及个人情况，从预算指标下达、资金拨付使用、资金监控台账等全方位监控直达资金。四是继续过紧日子。大力压减一般性支出和可上可不上的建设项目，将压减的支出全部用于支持“六稳六保”和保障重点民生项目支出。
3. 防风险。一是大力化解债务。严格执行化债方案，将年度化债计划分解到各单位，纳入单位考核重要内容，确保债务化债目标实现。二是完成平台转型。按照县委县政府最终批准的化债方案，积极推进平台转型，真正在平台公司与财政之间搭建“防火墙”。三是争取政策支持。加强向上对接，争取上级新增政府债券资金；发挥平台公司市场化主体融资职能，用好用活融资政策，在不违规新增政府隐性债务的前提下，确保重点民生实事项目建设资金需要。四是整合专项资金。发挥各相关部门职责，围绕PPP项目争取国家政策和资金支持，整合专项资金用于PPP项目可行性缺口补助。
4. 促发展。加大财源建设力度，促进经济平稳较快发展，努力实现财政增收与经济发展双赢。一是促进实体经济做大做强。继续落实减税降费和优化企业环境政策制度，大力支持实体经济发展。二是加大争资争项力度。紧紧抓住中央继续实施积极财政政策和推进财权与事权相匹配体制改革的机遇，加强政策分析，及时与省财政厅和相关部门搞好对接，加大资金争取力度。三是聚力园区，支持工业经济发展。积极推进招商引资工作，为经济发展提供动力；支持工业园区建设，不断提升园区承载力。四是借力金融，破解发展瓶颈。通过财政资金和政策引导，更多地争取金融资本注入，引导金融资金支持项目建设、产业发展和工业园区建设。
各位代表，新的一年财政工作任务十分艰巨。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，团结拼搏，求真务实，克难奋进，扎实工作，努力完成2021年的财政预算任务，为全力冲刺全省“县域经济前三十强”作出更大的贡献！
