（湖南省）关于常德市石门县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于石门县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况及主要工作情况
2020年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，财税部门深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，切实发挥财政在全县经济社会发展中的基础和重要支柱作用，年度财政预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
据快报数反映，全县一般公共预算地方收入111499万元，增长11.23%，其中税收收入80598万元，增长7.82%，税收占一般公共预算地方收入的比重为72.29%。加上转移性收入387437万元、调入预算稳定调节基金3849万元、上年结转收入15615万元、债券转贷收入43972万元、调入资金108000万元，收入合计670372万元。完成一般公共预算支出615934万元，加上上解上级支出6192万元、债券还本支出21372万元、安排预算稳定调节基金11264万元、年终结余15610万元，支出合计670372万元，收支平衡（见附表1）。
（二）政府性基金预算完成情况
全县政府性基金收入195692万元，加上上级补助收入18796万元、地方政府专项债务转贷收入70200万元、上年结转761万元，收入合计285449万元。完成政府性基金支出171808万元，加上上解上级支出22万元、调出资金108000万元、结转下年5619万元，支出合计285449万元，收支平衡（见附表2）。
（三）社保基金预算执行情况
2020年，职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金已纳入市级统筹。全县城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、工伤保险基金、失业保险基金、生育保险基金等四种社保基金总收入72125万元，支出58674万元，当年结余13451万元，滚存结余59883万元（见附表3）。
（四）地方政府债务情况
截至2020年末，我县地方政府性债券余额为396641万元，其中一般债券288505万元，专项债券108136万元，控制在上级核定的债务限额以内。
一年来，我们围绕年度预算目标，在以下几个方面做出了努力。
——突出收入组织，财政综合实力持续增强。一是财税收入站上新起点。围绕2020年财政收入预期目标，我们努力克服减税降费和疫情影响，依法加强收入征管，从4月份开始，财税收入在全省率先由负转正。全年共完成一般公共预算地方收入111499万元，同比增长11.23%。二是争取资金实现新突破。会同主管部门加大申报项目指导和组织力度，全年到位上级各类补助资金457600万元，超额完成了年初确定的目标任务,为全县经济和社会事业发展提供了有力保障。三是盘活存量取得新成效。着力清理财政存量资金，及时收回结余资金和连续两年未用完的结转资金，统筹用于重点支出。今年来，共统筹各单位结余存量资金1077万元；对于长期低效运转、闲置以及超标准配置的行政事业单位资产，采取拍卖、出租等措施盘活。今年来，共依法依规处置国有资产7宗，完成处置收入12060万元。
（二）突出民本民生，财政保障水平持续增高。2020年，共实现支出615934万元，用于教育、社保、医疗卫生、农林水、住房保障、交通等民生支出480437万元，占财政总支出比重为78%。一是“三大攻坚”更有力度。脱贫攻坚方面，年初，我们计划整合资金37994万元，安排项目1757个。在具体工作中，我们坚持因需而整、应整尽整，打破资金行业壁垒，着力统筹整合财力，共整合资金35523万元，保证了脱贫攻坚项目实施的资金需求。债务风险防控方面，严格对标风险防范政策要求和既定目标，统筹资金调拨，加强债务在线监测，调度政府性基金收入4.17亿元用于平台资产做实做强，守住了政府债务风险的“警戒线”。共筹集资金16888万元用于节能环保等领域，积极落实党中央实施开展长江流域十年禁渔的决定，筹集资金1023万元，支持我县持证渔民渔具回收、渔民生活保障、落实渔民转产社会保障就业，推动我县禁渔目标按期实现；支持打好蓝天保卫战；东城区污水管网配套设施建设、全县关闭矿山的生态修复等一批重点环保项目得以顺利推进。二是民生保障更有温度。大力支持“教育强县”战略，以更大的投入建设石门教育，推动全县教育事业健康快速发展。教师经费足额预算、学生补贴全面落实、办学条件持续改善，全年发放农村义务教育学生营养餐补贴资金2000万元，发放各类助学金3609.46万元，资助学生65100人次。累计投入资金1.09亿元，实施薄改提升工程、教育现代化推进工程和农村学校建设三年行动计划；投资3亿元完善“五馆两中心”建设，为群众创造了功能完备、快捷方便的服务平台。筹集就业再就业资金2477万元,培训转移农村劳动力5749名。落实城乡居民医疗保险补助资金3400万元，促使城乡居民医疗制度全面实施，参保率达98%。落实城市低保资金777万元，保障了1.7万名城乡困难居民的基本生活。全年共安排卫健专项经费6000万元，财政卫生补助政策、新冠疫情预防控制体系建设以及突发公共卫生事件救助体系建设等一批重要民生政策得以落实。三是重点支出更有支撑。今年来，受新冠疫情和减税降费等的叠加因素的影响，收支矛盾突出，我们始终立足“三保”重点，加强国库现金流测算，优先保证工资按时足额发放，调度资金2.23亿元，确保了全县重点支出。
（三）突出职能发挥，服务发展举措持续优化。一是减压降负。发挥财政政策引导作用，全面落实减税降费政策，持续优化经济发展环境。疫情期间，为航天磁电、都得利、长安发电等企业减免城镇土地使用税58万元。今年来，共为县域企业减免税收7244万元。二是奖励扶持。共为富博科技、晶石科技、博嘉电子等18家企业落实入规奖励18万元；为海螺公司、华电公司、特水公司等企业落实技术改造奖励资金138.13万元；为楚天钡业、顺超科技、捷沅玻纤等7家企业落实高新技术企业奖励资金35万元。三是破解难题。为支持我县园区经济、个体工商户解决融资难、融资贵的问题，我们努力探寻金融服务新模式、新路径，财政累计投入融资担保贷款保证金规模4700万元，引导金融机构增加民营企业信贷投放，一年来，为融资困难企业和个人提供2.05亿元的担保贷款，有力助推了县域经济发展和就业。
（四）突出绩效提升，财政监管力度持续增大。进一步规范财务管理，财政管理更加精细化。一是强化预算约束。认真研究、精细测算，将保障全年“三保”支出和全年支出任务指标细化分解至各部门、各单位，全面做好统筹布置，进一步明确目标、压实责任、强调落实，督促各级预算单位尽快将预算资金细化到具体项目和使用单位，进一步调整优化支出结构，强化预算刚性约束。二是坚持节用裕民。坚决贯彻落实中央、省关于“过紧日子”的要求，坚持“以收定支，压控一般”的原则，进一步调整优化支出结构，强化预算刚性约束。大幅压减一般性支出和非急需、非刚性、非重点支出。年初部门预算压减公用经费10%，节约财政预算资金2100万元。三是加强财政监督检查。今年来，我们围绕重大财税政策执行情况、重大民生专项资金落实、疫情防控财税政策落实等方面进行了专项监督检查，对于违规的单位进行了相应的处罚，有力的推动了财经纪律的执行。
各位代表，过去的一年，我们无论是收入规模、收入增幅，还是收入质量，都稳居全市前列。但从微观管理来看，提升管理水平、落实保障任务与预期仍然存在一定差距。特别是在资金保障方面，产业建设、城乡统筹等重点项目资金调度压力前所未有，人民群众对推动民生改善持续升温的期盼与日俱增，筹资、争资、融资任务考验着财政的承受极限。同时，可持续增收动能欠缺，部分项目支出绩效不高等等。对此，我们将高度重视，积极探索和采取有力措施，在今后工作中努力加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年是“十四五”开局之年、中国共产党建党100周年，也是我们开启社会主义现代化建设新征程、打造“湖南省高质量发展样本县”的首战之年，根据中央、省、市有关要求，结合我县财政收支形势，2021年预算编制的总体思路是：全面深入贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕县委县政府的决策部署，厉行节约、聚焦重点、依法理财、讲求绩效，着力构建规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。
预算编制原则为：应收尽收保增长，有保有压保重点，聚焦民生保运转，综合预算保平衡。
根据上述总体思路和编制原则，结合部分县人大代表和财经专家意见，并提交县人大常委会审查，2021年全县财政预算收支草案安排如下：
（一）一般公共预算
全县一般公共预算地方收入安排118189万元,同比增长6%，其中税收收入86240万元，增长7%；非税收入31949万元，增长3.39%。加转移性收入445368万元、上年结转收入15610万元、调入资金40000万元，收入合计624582万元。安排一般公共预算支出602790万元，加上解上级支出6192万元、年终结余15600万元，支出合计624582万元，当年收支平衡（见附表4）。
按照上级有关要求，工资福利、民生补贴类支出应保必保。严格落实县委、县政府会议纪要；突出县委、县政府工作重点，加大对污染防治、乡村振兴、项目建设、产业发展、为民办实事等重点领域倾斜。重点项目主要有以下几个方面：安排产业发展扶持资金1亿元。用于园区发展、推进新型工业化、招商引资、商务及开放型经济发展、农业、全域旅游、科技创新与品牌建设等；安排对机关事业基本养老保险基金的补助1.5亿元；安排村级转移支付10062万元，主要是落实上级基层党建工作和县委、县政府对村级保障的要求，需要说明的是，我县村（社区）换届正在进行之中，暂按2020年职数进行预算，待换届工作完成后据实预算安排；安排偿债准备金14174万元；安排应急处置及省市为民办实事项目资金5000万元；安排民政、社保、卫生等配套资金24345万元；安排交通、城建、环保、应急管理资金12776亿元；安排行政管理执法类资金9707万元； 安排教育、科技、文化资金10068万元；安排农业农村发展类资金5135万元；安排基层人员提标、公务用车补贴及综治奖励资金6850万元；安排税务征收经费4000万元；安排预备费5000万元。
（二）政府性基金预算
政府性基金收支预算按照“量入为出、收支平衡、专款专用”的原则编制，根据2020年收入完成情况、2021年土地储备状况及增长目标，2021年安排政府性基金预算收入122150万元，加上级补助收入18000万元、上年结余收入5619万元，收入合计145769万元。安排政府性基金支出100325万元，减上解支出13万元、调出资金40000万元、年终结余5431万元，支出合计145769万元。当年收支平衡（见附表5）。
（三）社保基金预算
安排社保基金收入66736万元，其中城乡居民基本养老保险基金21987万元、机关事业单位基本养老保险基金39581万元、工伤保险基金4269万元、失业保险基金899万元。社会保险支出安排61069万元，当年结余5667万元，年末滚存结余65549万元。（见附表6）。
（四）国有资本经营预算
国有资本经营预算是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。由于我县国有企业数量较少，基本没有收益，无收入来源编制国有资本经营预算。
三、2021年主要工作举措
为确保上述预算任务的完成，我们将从以下方面发力：
（一）立足收入组织，提高收入质量。认真落实预算目标，及时对照目标找差距，千方百计促赶超；加大宏观税负、税种结构、重点税源收入潜力的对比分析，查找薄弱环节，提出促收建议。加强我县财政经济形势研判，强化涉税部门协同联动，促进财税信息共享，做到应收尽收，防止跑冒滴漏。完善征管部门联系会议制度，加大收入调度的频度、精度和力度，促进财税收入均衡入库；充分挖掘国有资源（资产）经营潜能，抓好国有土地资产、特许经营权出让、国有资产经营、债权清收等收入，拓宽财政收入渠道；持续优化财政收入结构，税收占一般公共预算地方收入的比重不低于75%；加大对上汇报衔接力度，全年力争到位国家和上级补助资金不低于上年同期水平。
（二）立足服务大局，优化支出结构。切实转变理财观念，做好资金、资产、资源整合。优化支出结构，以“三保”为重点，严控一般性支出，继续压减三公经费等一般性支出，努力降低行政运行成本，让政府“过紧日子”，让群众“过好日子”。优先保障教育、医疗卫生、社会保障、就业等民生重点领域，足额保障干部职工工资待遇的资金需求，及时兑现公务员、事业单位工作人员的调资调待政策，按政策落实绩效奖励、综治考核奖励等干部职工待遇。继续加大教育经费投入，完善义务教育经费保障机制，加快中小学教学楼、宿舍、操场、食堂及公转房建设，进一步提升办学条件。继续支持“三大攻坚战”，推动脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接，强化脱贫攻坚及乡村振兴投入保障机制。继续推进公立医院改革，不断完善经费保障制度建设，促进公共卫生服务均等化。切实落实弱势群体利益，保障城乡低保、农村五保、孤儿、重度残疾人等困难群体的基本生活。支持发展社会化养老服务。
（三）立足税源巩固，增强发展后劲。安排产业发展扶持资金1亿元，用于园区发展、推进新型工业化、招商引资、商务及开放型经济发展、农业、全域旅游、科技创新与品牌建设等。继续巩固现有财源，对重点税源企业开展“一企一策”精准帮扶。坚决落实中央减税降费政策，应减尽减、应降尽降，激发市场主体活力，提升企业经营能力。抢抓后疫情时代发展机遇，积极培育龙头企业、重点行业，实现税收快速增长。鼓励引导企业技改扩能，加强科技创新，提升产业发展水平；发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，采取以奖代补、以奖代投、贴息补助、小额担保等多种方式引导社会资本、金融资本进入实体经济，切实缓解实体经济资金难题。2021年，争取为困难企业信贷融资5000万元以上，利用财政担保体系为中小企业担保贷款解决企业融资2亿元以上。
（四）立足绩效提升，强化监督管理。全面实施预算绩效管理制度，将绩效理念、要求、方法和评价结果贯穿于预算管理全过程，扩大预算绩效评价范围，强化绩效评价结果运用，推进绩效评价结果公开，提高资金使用效益。推动财政管理和资金分配使用更加法治化、规范化和高效化，进一步加强预决算信息公开，实现财政信息的动态监督。按照财政部有关要求，统一规范基础信息，加强基础信息库、项目库、指标等内部基础数据治理，实现所有预算单位、所有财政性资金全覆盖，稳步推进财政预算一体化上线运行。积极推进国库集中支付“放管服”改革，推动国库集中支付由“大包大揽”向“简政放权”变革。扩大预算单位资金管理自主权，提高资金使用效益。
（五）立足风险防控，推动债务化解。推动政府、金融、平台公司及其他相关部门搞好配合、共同发力，协助平台公司规范落实“六个一批”措施方案，尽力缓释债务风险。严控隐性债务增长，完善风险预警机制及债务绩效考核制度，积极督促各债务单位妥善化解存量债务；对政府债务动态管理，对到期债务提前预警，适时提示。借助省财政厅专项债券项目库系统的建立，大力加强部门间的相互协作，组织专家积极筛选确实可行的项目，充实专项项目库，做好专项债券发行申报工作，支持项目建设。
各位代表，新的一年，财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协及社会各界的监督支持下，担使命、找差距、抓落实，为建设“湖南省高质量发展样本县”注入财政因素、贡献财政力量！
