（湖南省）关于张家界市慈利县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的汇报
关于慈利县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的汇报
县财政局局长周小焯
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)，请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
（一）2022年财政预算收支情况
1.一般公共预算
收入完成情况：2022年，全县一般公共预算收入预计完成103551万元，其中：地方收入预计完成84104万元（地方税收50500万元，非税收入33604万元,非税收入占比39.95%）；上划中央收入23447万元（剔除留抵退税因素为36447万元），占年初预算46162万元的50.79%，比上年30923万元减少7476万元；上划省级收入-4000万元（剔除留抵退税因素为9000万元），年初预算为11539万元，比上年8522万元减少12522万元。
支出完成情况：2022年，全县一般公共预算预计完成支出509029万元,比上年488697万元增长4.16%。分项完成情况是：一般公共服务支出59572万元，同比下降5.52%；公共安全支出18824万元，同比增长4.71%；教育支出90821万元，同比增长3.92%；科学技术支出895万元，同比增长24.65%;文化旅游体育与传媒支出8684万元，同比增长22.17%;社会保障和就业支出91464万元,同比增长5.47%;卫生健康支出62838万元,同比增长3.66%;节能环保支出9344万元,同比增长69.95%；城乡社区支出14304万元，同比增长4.89%；农林水支出88515万元，同比增长0.2%；交通运输支出17753万元，同比增长75.41%；资源勘探工业信息等支出3764万元，同比下降31.35%；商业服务业等支出2928万元，同比增长29.67%；自然资源海洋气象等支出3839万元，同比增长3.14%；住房保障支出16089万元，同比增长12.5%；粮油物资储备支出3219万元，同比增长60.63%；债务付息支出9031万元，同比下降0.75%；灾害防治及应急管理支出4457万元，同比下降30.51%；其他支出2688万元，同比下降36.57%。
收支平衡情况：2022年预计完成地方收入84104万元，上级财政补助收入402023万元，债务转贷收入33471万元，上年结转29013万元，收入预计548611万元。预计完成一般公共预算支出509029万元，上解上级支出14374万元，债务还本支出11652万元，结转下年13556万元，支出预计548611万元，收支平衡。
2.政府性基金预算
2022年预计完成县本级政府性基金收入62306万元，上级补助收入6210万元，债务转贷收入75500万元，上年结转31330万元，全年收入预计为175348万元。预计完成政府性基金支出135834万元，转移性支出6210万元，调出到一般公共预算14750万元，结转下年18552万元，全年支出预计为175348万元。
3.社保基金预算
2022年预计完成社保基金收入71167万元，完成社保基金支出65024万元，当年收支结余6143万元，年末滚存结余63933万元。
4.国有资本经营预算
2022年预计完成国有资本经营收入99927万元，上年结转1596万元，收入预计101523万元。预计完成国有资本经营支出101523万元。
5.地方政府债务情况
2022年底我县系统内地方政府债务余额599181万元,其中当年新增地方性债务104871万元。债务还本支出11652万元,偿还政府债务利息16028万元。
6.直达资金情况
2022年共计安排使用中央直达资金168496万元，其中中央下达资金165911万元，省级对应安排资金2585万元。
上述预算执行情况均为预计完成数，在年度决算编制汇总后会有一些变化，届时再作专题报告。
（二）落实人大预算决议情况
今年以来，疫情防控形势严峻，国内外环境复杂多变，全县经济运行经历了极不寻常的过程。在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督帮助下，县财政始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，着力加强政策调控，通过大力压减年初预算支出、全面清理历年存量资金等多种方式增加可用财力，最大限度对冲财力短收的影响，全面压实"三保"支出责任，及时落实债务风险管控措施，有序推进资金绩效管理，为推动我县经济社会平稳健康发展提供了有力的支撑。
1.发挥积极财政政策，培植财源稳定大盘。一是持续推进减税降费。不折不扣落实提高小规模纳税人增值税起征点、小微企业所得税优惠、制造业中小微企业缓缴税费等新政策，最大限度支持市场主体和个人享受减税降费红利，全年留抵退税额超2.6亿元。二是完善直达资金机制。扩大直达资金范围，加快资金分配、下达和使用，全年争取中央直达资金17亿元，为上年的1.38倍，支出进度超98%。强化从源头到末端的全过程、全链条监管，充分发挥直达资金对保就业、保市场主体、保基层财政运行的关键作用。三是强化优质财源建设。在支持支柱产业发展上尽责用力，充分发挥财政资金的引导和撬动作用，通过举办银企对接、贷款贴息等措施，降低企业融资成本，扶持企业发展。将工业新增税收总额的50%作为发展引导专项资金，为培育新的税收增长点，增强财源后劲，提升财政实力打下坚实基础。
2.加强债券资金管理，防范化解债务风险。一是积极争取政府债券。加强债券资金管理，用好债券资金。2020年以来，共争取新增债券资金21.8亿元，推动19个项目建设取得阶段性成效，促进县城能级和核心竞争力显著提升。二是多措并举化解债务。做到"一年一案、一债一策"防范到期债务风险，坚持偿债资金统一调度，建立健全债务统领财政收支工作机制，实现县财政、三大投、相关单位等全方位联动，确保防范化解风险工作推进"一盘棋"。三是坚持底线防范风险。统筹发展和安全、当前和长远，杜绝脱离实际的过高承诺，严控新增隐性债务，牢牢守住不发生系统性风险的底线，维护社会长治久安。
3.落实过紧日子要求，着力保障改善民生。一是树牢过紧日子思想。对非刚性、非重点项目支出和公用经费进行大幅压减，推动将政府过紧日子的要求落到实处。二是大力优化支出结构。扎实做好"六稳"工作、落实"六保"任务，持续压减"三公"经费支出，大力精简公务活动，严格控制和执行资产配置标准，切实做到节支裕民。三是加大保障民生力度。坚持量力而行、尽力而为，着力保障改善民生。做好常态化疫情防控，全县投入6987万元，保障医疗救治、抗疫物资及设备购置等常态化疫情防控需要。促进教育均衡发展，县本级教育财政支出从2021年60828万元增加到65653万元，同比增长7.93%，有力支持慈利教育均衡发展。增强卫生服务能力，2022年相关支出达62838万元，同口径比较增加支出2219万元，提升优质医疗资源供给能力。提升社会保障水平，2022年社会保障和就业支出预计91364万元，同口径比较增加支出4729万元，加快构建更加完善的社会保障体系,让人民群众共享改革发展成果。
4.深化财政体制改革，持续规范财政管理。一是深化预算管理制度改革。进一步完善"标准科学、规范透明、约束有力"的预算制度，深化预算编制执行改革，推进预算管理一体化建设，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。二是健全规范预决算公开制度。严格落实部门公开主体责任，提高部门预算公开的主动性，坚持以公开为常态、不公开为例外，依法依规公开预算。三是加强财政绩效监督管理。严格绩效目标管理，提高绩效指标设置质量，推动绩效管理提质增效。完善财政监督管理制度，强化财审联动机制，对重点领域进行专项检查，加大评价结果应用力度，提高资金使用效益。
总体来看，2022年预算执行情况过程虽然艰辛，但基本实现财政平稳运行。财政支持经济社会发展的基础和重要支柱作用得到了有效发挥，促进了经济运行在合理区间。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些问题和矛盾，主要表现在：税源基础还不牢固，财政收入质量不高，财政保障能力有限，财政绩效管理工作有待进一步加强等问题。对此，我们将高度重视，在今后工作中采取有力措施努力解决。
二、2023年财政预算草案
（一）2023年预算编制的指导思想
2023年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，落实党中央国务院、省委省政府、市委市政府决策部署以及县委、县政府工作要求，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，秉持"量力而行，尽力而为"的原则，调整优化支出结构，着力保障和改善民生，防范化解债务风险，完善预算管理一体化考核，推进预算绩效目标管理，深化财税体制改革，促进全县经济持续健康发展。
（二）2023年收入预计及支出安排
1.一般公共预算（草案）
收入预算：2023年一般公共预算收入为150405万元，其中地方收入为92492万元，比今年预计完成数84104元增长10%。上划中央收入为46239万元，上划省级收入为11674万元。
支出预算：2023年一般公共预算支出安排490295万元。其中：一般公共服务支出58500万元；公共安全支出17850万元；教育支出89814万元；科学技术支出890万元；文化旅游体育与传媒支出7008万元；社会保障和就业支出85065万元；卫生健康支出60010万元；节能环保支出5498万元；城乡社区支出13407万元；农林水支出87460万元；交通运输支出9871万元；资源勘探工业信息等支出5483万元；商业服务业等支出2258万元；自然资源海洋气象等支出3796万元；住房保障支出14201万元；粮油物资储备支出2004万元；灾害防治及应急管理支出6314万元；预备费支出3000万元；其他支出4238万元；债务付息支出13628万元。
收支平衡情况：2023年地方收入92492万元，上级补助收入371638万元（其中：返还性收入10330万元，一般性转移支付收入311308万元，专项转移支付收入50000万元），调入资金31500万元，收入合计495630万元。一般公共预算支出安排490295万元，上解支出5335万元，支出合计495630万元。
2.政府性基金预算（草案）
2023年本级政府性基金收入安排123006万元，上级补助收入6000万元，收入合计129006万元。政府性基金支出安排129006万元，其中：调入一般公共预算21000万元。
3.社保基金预算（草案）
2023年社会保险基金收入安排74426万元，支出安排68332万元，当年收支结余6094万元，年末滚存结余67127万元。
4.国有资本经营预算（草案）
2023年国有资本经营收入安排11955万元。支出安排11955万元，其中：调入一般公共预算10500万元。
三、2023年主要工作任务
（一）打好稳住经济大盘"组合拳"，谱写高质量发展新篇章。深入推进财源建设工程，优化细化产业发展政策和支持县域经济高质量发展措施。"用、售、租、融"多管齐下，加大盘活存量资产资源力度，厚实稳增长的财力基础。围绕"企业、产业、产业链、产业生态"培育新兴产业，聚焦大峡谷旅游经济区、产业开发区、金慈街道三个核心财源点，加快发展全域旅游、新兴工业、现代服务业和现代农业，壮大骨干税源，培育新兴税源，优化财源结构，做强高质量发展火车头。
（二）定好增进民生福祉"风向标"，提高人民群众生活品质。进一步完善政策措施，切实兜牢基本民生底线。克服减收增支影响，不管财力多么紧张，都要优先足额保障民生领域支出，用心用情用力解决好群众"急难愁盼"问题。大力实施新的组合式退税减税降费政策，全力支持稳市场主体。围绕就业优先实施积极财政政策，通过稳就业稳居民收入和稳民生改善。及时兑付农资、农机补贴，推动水稻完全成本保险产粮大县全覆盖、生猪保险降费率，保障主要农产品供应安全。积极落实种粮农民补贴政策，守住粮食安全底线。密切关注经济下行、疫情冲击等对群众生活影响，坚决兜住兜牢低收入困难群体基本生活保障底线。
（三）用好财政管理改革"助推器"，提升财政综合治理效能。按照人大预算审查监督要求，加强部门综合预算管理，进一步提高部门预算的完整性和各类资金的统筹能力，科学编制预算支出，严禁超预算或无预算安排支出，硬化预算约束，真正做到"收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子"。坚持过紧日子，加强支出约束，明确"十个严禁"财政管理红线，加大"三保"保障能力，坚持"三保"在财政支出中的优先顺序，坚决兜住"三保"底线，保持经济运行在合理区间。深化财经纪律整治，加大财会监督力度，推进财政信息公开，用好财审联动机制，深化预算绩效管理，推进支出标准化，提升资金效益和政策效能。
（四）织好政府债务风险"安全网"，确保县域经济稳健运行。着力控增量、化存量、开前门、促转型，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。加强重大政府性投资项目决策和立项管理，严格财政承受能力论证，无来源不立项、无预算不开工，坚决遏制隐性债务增量，决不允许新增隐性债务上新项目。完善金融机构正向激励措施，调动金融机构减息置换到期债务积极性。分解专项债利息筹措渠道，缓解财政支出压力。完善化债激励约束机制，积极化解隐性债务，降低债务风险等级，推动化债工作进入新阶段。
2023年我县的财政工作面临巨大挑战，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在县委县政府的坚强领导下，自觉接受人大代表监督，虚心听取政协委员意见和建议，扎实做好财政各项工作，更好发挥财政职能作用，牢记嘱托、担当使命，踔厉奋发、勇毅前行，为全面建设社会主义现代化国家、全面推进中华民族伟大复兴而团结奋斗！
谢谢大家！
