（湖南省）关于张家界市慈利县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
慈利县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2021年10月25日在慈利县十八届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长徐斌
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)，请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）2021年财政预算收支情况
1.一般公共预算
收入完成情况：2021年，县本级一般公共预算收入预计（下同）可完成135278万元，其中：地方收入完成86317万元。
支出完成情况：预计完成一般公共预算支出488091万元,比上年533112万元下降8.4%。分项完成情况是：一般公共服务支出50036万元，同比下降6.8%；公共安全支出16313万元，同比增长8.8%；国防支出3万元，同比下降97.9%；教育支出80212万元，同比下降5.9%；科学技术支出1395万元，同比下降43.8%;文化旅游体育与传媒支出5641万元，同比下降13.6%;社会保障和就业支出93408万元,同比增长5%;卫生健康支出64608万元,同比下降3.7%;节能环保支出9017万元,同比下降27.5%；城乡社区支出12870万元，同比下降11.5%；农林水支出87446万元，同比下降21.7%；交通运输支出15750万元，同比下降36.6%；资源勘探工业信息等支出3930万元，同比增长23.2%；商业服务业等支出2311万元，同比下降16.4%；金融支出90万元，同比增长55.2%；自然资源海洋气象等支出4159万元，同比下降6.1%；住房保障支出19540万元，同比下降2.4%；粮油物资储备支出2260万元，同比下降42.3%；灾害防治及应急管理支出6530万元,同比增长13.1%；债务付息支出9058万元，同比增长16.9%；其他支出3514万元，同比增长37.2%。
收支平衡情况：2021年预计完成地方收入86317万元，上级财政补助收入390000万元，债务转贷收入41031万元，上年结转7660万元，收入总计525008万元。完成一般公共预算支出488091万元，上解上级支出5335万元，债务还本支出26332万元，结转下年5250万元，支出总计525008万元，收支平衡。
2.政府性基金预算
2021年完成县本级政府性基金收入31840万元，上级补助收入6000万元，债务转贷收入49840万元，上年结转24452万元，全年收入总计为112132万元。完成政府性基金支出89592万元，债务还本支出3040万元，结转下年19500万元，全年支出总计为112132万元。
3.社保基金预算
2021年完成社保基金收入65300万元，完成社保基金60600万元，当年收支结余4700万元，年末滚存结余54500万元。
4.国有资本经营预算
2021年完成国有资本经营收入30212万元，上年结转1584万元，收入合计31796万元。完成国有资本经营支出28868万元，结转下年2928万元，支出合计31796万元。
5.地方政府债务情况
2021年底我县系统内地方政府债务余额492000万元,其中当年新增地方性债务92400万元。偿还政府债务利息11216.11万元。
6.直达资金情况
2021年共计安排使用中央直达资金120361.17万元，其中中央下达资金112766.07万元，省级对应安排资金7626.65万元。
上述预算执行情况均为预计完成数，在年度决算编制汇总后会有一些变化，届时再向县人大常委会专题报告。
（二）落实人大预算决议情况
2021年是"十四五"开局之年，也是中国共产党成立100周年，做好财政工作至关重要。在县委、县政府的坚强领导下，县财政始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，扎实支持"六稳""六保"政策实施，通过大力压减年初预算支出、全面清理历年存量资金等多种方式增加可用财力，最大限度对冲财力短收的影响，全面压实"三保"支出责任，及时落实债务风险管控措施，有序推进资金绩效管理，为推动我县经济社会平稳健康发展提供了有力的支撑。
1.加快财源建设，确保收支平衡。
牢固树立"抓财源就是抓发展"意识，扎实开展建筑、房地产、矿产资源行业财源现状摸底，通过出台财源建设工程三年行动计划实施方案，壮大我县财源路子，加强协同共治，将工作任务分解到条线、到领域，推动财源建设一揽子措施有效落地。充分利用财税综合信息共享平台，共享涉税信息，推动实现精准征管，努力实现收入预期。硬化支出预算约束效力，坚持量入为出原则，积极运用零基预算理念，合理确定支出规模，大力优化支出结构，预算安排突出重点，坚持"三保"支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住"三保"底线，不留硬缺口，大力压减和控制一般性支出，压缩非急需、非刚性支出，对预算执行中新增的临时性、应急性支出，除县委、县政府明确要求或上级部门另有规定外，一律不追加部门预算。加大盘活存量资金力度，通过收缴资金、统筹使用、加快预算支出等措施提高财政资金使用效益，预算刚性约束得到加强，财政运行总体平稳。
2.加大民生投入，持续改善民生事业
2021年全县民生支出130781.4万元，倾力增进民生福祉。教育方面，投入11834.59万元，科学安排义务教育公用经费，统筹安排学前教育发展资金，及时支付困难学生生活补助资金，实现所有学段、公办民办学校、家庭经济困难学生全覆盖，同时安排义务教育教师绩效增量补助资金、退休教师生活补助资金保障全县教师待遇，稳定教师队伍。卫生健康方面，投入8906.2万元，主要用于乡村医生生活补助，计划生育专项、疫情防控等方面。面对8月突如其来的疫情，县财政第一时间启动应急保障预案，把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，做到"行动响应、经费保障、应急调度、快捷采购、组织服务、政策落实"六个到位。建立政府采购"绿色通道"，紧急启动疫情防控资金快捷拨付程序和应急调度机制，先后投入疫情防控资金6427万元，为我县打赢疫情防控阻击战提供了有力支撑。社会保障方面，投入27106.14万元，主要用于支付城镇居民养老保险基础养老金、机关事业单位养老金，代缴精准扶贫户养老保险，及时下达困难群众救助补助资金，保障了城乡居民老年基本生活，加强了低保、特困人员救助供养和临时救助、流浪乞讨人员救助等的保障。城乡建设方面，投入2398万元，全力保障乡镇环卫所聘请人员工资及城乡环卫一体化工程实施等方面，改善农村卫生条件和人居环境,促进全县城乡环境质量整体提升。
3.聚焦重点领域，巩固攻坚战成果
一是乡村振兴投入力度持续加大。投入统筹整合资金37624万元，巩固拓展脱贫攻坚成果，按照"因需而整、应整尽整"的原则统筹安排整合资金项目，提高资金的精准度和使用效益，发展特色优势产业、加强基础设施建设、促进绿色转型发展。二是深入打好污染防治攻坚战。积极践行"绿水青山就是金山银山"理念，投入生态环境建设和保护的财政资金20190万元，支持打好"蓝天、碧水、净土"等标志性战役，落实"洞庭清波"专项整治要求并完善生态保护补偿制度，推动绿色低碳发展，促进了我县经济社会发展全面绿色转型，为实施省委"三高四新"战略奠定生态环境基础。三是债务风险防范有效。构建规范的举债融资机制、债务风险常态化监督和债务风险应急处置机制，严控新增政府债务，县本级综合债务率保持合理区间；同时为加快专项债项目发行进度，发挥债券资金逆周期结构性调节优势，通过提前制定建设计划、定期召开督导会议、事后进行绩效评价的方式，提高债券资金效益，牢牢守住风险底线。
4.深化体制改革，提升预算管理水平
一是提高预算管理信息化水平。以预算管理一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制。通过集中反映单位基础信息和会计核算、资产管理、账户管理等预算信息，实现财政部门与主管部门共享共用，强化了部门对所属单位预算执行的监控管理职责。二是推动预算绩效管理提质增效。将落实党中央、国务院重大决策部署作为预算绩效管理重点，加强财政政策评估评价，增强政策可行性和财政可持续性。加强重点领域预算绩效管理，分类明确转移支付绩效管理重点，强化引导约束。加强对政府和社会资本合作、政府购买服务等项目的全过程绩效管理。加强国有资本资产使用绩效管理，提高使用效益。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。三是完善政府财务报告体系。建立完善权责发生制政府综合财务报告制度，全面客观反映政府资产负债与财政可持续性情况。健全财政总预算会计制度，将财政财务信息内容从预算收支信息扩展至资产、负债、投资等信息。推动预算单位深化政府会计改革，全面有效实施政府会计标准体系，完善权责发生制会计核算基础。
总体来看，2021年预算执行情况良好，财政支持经济社会发展的基础和重要支柱作用得到了有效发挥。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些问题和矛盾，主要表现在：税源基础还不牢固，财政收入质量不高，财政保障能力有限，财政绩效管理工作有待进一步加强等问题。对此，我们将高度重视，在今后工作中采取有力措施努力解决。
二、2022年财政预算草案
（一）2022年预算编制的指导思想
2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持"以收定支"的原则，强化预算收支管理、调整优化支出结构、深化财税体制改革、防范化解债务风险，着力保障和改善民生，促进全县经济持续健康发展。
（二）2022年收入预计及支出安排
1.一般公共预算（草案）
收入预算：2022年一般公共预算收入为152650万元，比上年完成数135278万元增长12.84%。其中：地方收入为94949万元，比上年完成数86317万元增长10%。
支出预算：2022年一般公共预算支出安排510152万元。其中：一般公共服务支出52152万元；公共安全支出13146万元；教育支出82307万元；科学技术支出1643万元；文化旅游体育与传媒支出5719万元；社会保障和就业支出95250万元；卫生健康支出69466万元；节能环保支出10112万元；城乡社区支出12424万元；农林水支出88876万元；交通运输支出16942万元；资源勘探工业信息等支出1430万元；商业服务业等支出1411万元；自然资源海洋气象等支出3613万元；住房保障支出18343万元；粮油物资储备支出2260万元；应急防治及应急管理支出5035万元；预备费支出3000万元；其他支出16601万元；债务付息支出10422万元。
收支平衡情况：2022年地方收入94949万元，上级补助收入371603万元（其中：返还性收入10330万元，一般性转移支付收入311273万元，专项转移支付收入50000万元），调入资金32000万元，再融资一般债券收入11600万元，收入合计510152万元。一般公共预算支出安排493217万元，上解支出5335万元，债务还本支出11600万元，支出合计510152万元。
2.政府性基金预算（草案）
2022年本级政府性基金收入安排82000万元，上级补助收入5000万元，上年结转8000万元，收入合计95000万元。政府性基金支出安排95000万元，其中：调入一般预算22000万元。
3.社保基金预算（草案）
2022年社会保险基金收入安排70262万元，支出安排70262万元，当年收支结余6543万元，年末滚存结余61033万元。
4.国有资本经营预算（草案）
2022年国有资本经营收入安排12337万元。支出安排12337万元，其中：调入一般预算10000万元。
三、2022年主要工作任务
（一）坚决落实"积极的财政政策要更加积极有为"的要求，着力培育厚植财源，真正发挥稳定经济的关键作用。
推动积极财政政策大力提质增效，着力抓好各项政策措施的落实，确保财政政策和资金尽快见到实效，发挥好稳定经济增长的关键作用。一是强化财源建设，支持加快重大项目建设进度，培育新的税收增长点，增强财源后劲，提升财政实力。二是加强对非税收入的管理，严格执行"收支两条线"和"以票控费、票款同步"的有关规定，做到应收尽收。按政策规范非税收入减免缓征管理，加大对私自减免缓征现象处理力度，挖掘非税收入增收潜力。制定年度非税稽查任务计划，加强非税稽查，对非税收入实施动态监控、跟踪监督。三是强化督查，实施部门联动，开展税收稽查，清查漏征漏管户，开发增量财源，避免税源流失。不断提高税收征管的质量和效率，确保应收尽收。
（二）强化政府债务管理，严控新增隐性债务，防范化解地方政府债务风险。
紧紧围绕"隐性债务不新增、借新还息不发生、三保资金不断链、债券使用不违规、平台支付不爆雷"风险防控目标，综合运用财政（税收）、金融、政府投资等政策，硬化举措，强化责任，扎实推进防范化解政府性债务风险工作。一是积极争取政府债券，加强债券资金管理，用好债券资金，促进县域经济高质量发展。二是夯实三大集团公司，规范管理，提高经营水平，处理好发展与偿债关系。三是严格地方政府债务限额管理和预算管理，统筹安排预算资金和再融资债券偿还到期政府债务本息。四是严控新增隐性债务，不触碰红线，牢牢守住底线，积极筹措化债资金，有序稳妥化解存量，确保完成全年化债目标任务。
（三）认真贯彻政府过紧日子的要求，严格压减非急需非刚性支出，大力保障重点领域支出。
一是财政部门要始终秉持艰苦奋斗、勤俭节约的思想，切实履行好职责，把政府过紧日子要求摆在更加突出的位置，对非刚性、非重点项目支出和公用经费进行大幅压减，推动将政府过紧日子的要求落到实处。二是大力优化财政支出结构，全面贯彻零基预算理念。在大力压减非急需非刚性支出的同时，要优化支出结构，扎实做好"六稳"工作、落实"六保"任务，对项目性支出全面实行零基预算，切实做到有保有压，节用裕民。三是加强可用财力统筹，进一步提高财政资源配置的"集聚效应"。坚持系统观念，全面加强预算管理。强化四本预算"全口径"管理。完善综合预算管理体系，推进一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算等政府"四本预算"统编、统批、统管，实现收入"一个盘子"管理，支出"一个口子"统筹使用。
（四）坚持多措并举夯实基础，深化财税体制改革，财政管理制度不断优化。
一是深化财税体制改革。全面落实减税降费措施，发挥减税降费激发微观主体活力作用，畅通政策传导机制，巩固减税降费成效，让企业和群众有实打实的获得感。二是深化预算管理制度改革。进一步完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，深化预算编制执行改革，推进预算管理一体化建设，构建现代信息技术条件下"制度+技术"的管理机制，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。三是加强财政监督管理。完善财政监督管理制度，强化监督检查力度，对重点领域进行专项检查。
2022年我县的财政工作面临巨大挑战，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在县委县政府的坚强领导下，自觉接受人大代表监督，虚心听取政协委员意见和建议，坚定信心，担当作为，化挑战为机遇，变压力为动力，扎实做好财政各项工作，更好发挥财政职能作用，为全面建成小康社会而努力奋斗！
谢谢大家！
