（湖南省）关于张家界市慈利县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
慈利县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2020年12月29日在慈利县十七届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长徐斌
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)，请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）2020年财政预算收支情况
1.一般公共预算
收入完成情况：2020年，县本级一般公共预算收入预计（下同）可完成129400万元，其中：地方收入完成74100万元。
支出完成情况：预计完成一般公共预算支出503760万元,比上年522121万元下降3.5%。分项完成情况是：一般公共服务支出45622万元，同比增长3.8%；公共安全支出13262万元，同比增长10.5%；国防支出103万元，同比增长312%；教育支出86451万元，同比增长1.7%；科学技术支出2307万元，同比增长129.8%;文化旅游体育与传媒支出7275万元，同比下降2.5%;社会保障和就业支出99638万元,同比增长11.8%;卫生健康支出59720万元,同比增长7.4%;节能环保支出9612万元,同比下降7%；城乡社区支出14377万元，同比下降25.4%；农林水支出94871万元，同比下降16.3%；交通运输支出24395万元，同比下降25%；资源勘探工业信息等支出2169万元，同比下降20.2%；商业服务业等支出7267万元，同比增长270.6%；金融支出58万元，同比增长93.3%；自然资源海洋气象等支出3601万元，同比下降58.6%；住房保障支出17662万元，同比下降23.7%；粮油物资储备支出2767万元，同比增长134.5%；灾害防治及应急管理支出2566万元,同比增长2%；债务付息支出7717万元，同比增长6.5%；其他支出2320万元，同比下降52%。
收支平衡情况：2020年预计完成地方收入74100万元，上级财政补助收入360000万元，债务转贷收入43986万元，上年结转6670万元，调入资金45000万元，收入总计529756万元。完成一般公共预算支出503760万元，上解上级支出5335万元，债务还本支出16289万元，结转下年4372万元，支出总计529756万元，收支平衡。
2.政府性基金预算
2020年完成县本级政府性基金收入139000万元，上级补助收入8540万元，上年结转33604万元，债务转贷收入58800万元，抗疫特别国债收入9800万元，全年收入总计为249744万元。完成政府性基金支出197135万元，调出资金45000万元，结转下年7609万元，全年支出总计为249744万元。
3.社保基金预算
2020年完成社保基金收入61973万元，完成社保基金支出57771万元，当年收支结余4202万元，年末滚存结余49763万元。
4.国有资本经营预算
2020年完成国有资本经营收入24300万元，上年结转340万元，收入合计24640万元。完成国有资本经营支出23782万元，结转下年858万元，支出合计24640万元。
5.地方政府债务情况
2020年底我县系统内地方政府债务余额400543万元,其中当年新增地方性债务102786万元。偿还政府性债务利息8386万元。
6.直达资金情况
2020年共计安排使用中央直达资金54884万元，其中一般债券2000万元、正常转移支付14863万元、特殊转移支付20437万元、抗疫特别国债16515万元、市级分配的直达资金1069万元。
上述预算执行情况均为预计完成数，在年度决算编制汇总后会有一些变化，届时再向县人大常委会专题报告。
（二）落实人大预算决议情况
2020年，在县委、县政府的坚强领导下，县财政紧扣全面建成小康社会目标任务，积极应对新冠肺炎疫情及经济下行影响，以“保工资、保运转、保基本民生”为工作重心，加力提效实施积极财政政策，着力深化财税体制改革，竭尽全力组织财政收入，大力调整优化支出结构，克服困难科学调度资金，为推动我县经济社会平稳健康发展提供了有力的支撑。
1.加强收支管理，努力确保收支平衡
依法依规有序组织好财政收入，通过加强对收入的监测分析，持续推进财税综合信息共享，加大“党政协同、财税部门协同、征管机构协同”综合治税力度，建立健全重点税源企业帮扶、乡镇税收收入分成等制度，努力实现收入预期。硬化预算约束，坚持中央提出的“艰苦奋斗、勤俭节约，以收定支、量力而行，提质增效、调整结构，从严管理、防范风险”四项原则，坚决落实“六个严禁”，健全“四项机制”，牢固树立过“苦日子”思想，坚守财政保障优先次序，按照“有保有压”“能增能减”原则深度调整支出结构，统筹优先安排“三保”支出，大幅压减非刚性、非重点项目支出、低效无效支出，进一步压减一般性支出和“三公”经费支出，进一步盘活存量，财政运行总体平稳。
2.坚持聚焦重点，三大攻坚推进务实
一是重大风险防控有效。规范融资举债行为，严禁脱离预算约束在法定限额外违法违规变相举债，严控新增隐性债务。积极争取政府债券，用好债券资金拉动经济，有效促进县域经济发展。完成国有企业市场化转型改制，组建三大集团公司，建立市场化、法制化债务违约处置机制，妥善处理与防风险的关系，确保债务不逾期、刚兑产品不爆雷，切实减少隐性债务规模。二是脱贫攻坚精准高效。积极推进财政脱贫攻坚各项政策落地见效，全力强化资金保障，不断加大监管力度，为全县打赢打好脱贫攻坚战提供坚强保障。预计2020年我县整合财政涉农资金4.8亿元用于2163个危房改造、教育扶贫、安全饮水、产业发展、基础设施建设、就业扶贫等脱贫攻坚成效巩固项目。严格落实扶贫资金监管规程，按照“四三三二”的监管模式，落实四到项目、三级验收、三级公示、二级抽巡查。做好预算绩效运行监控，着力提升资金绩效，充分利用“扶贫资金动态监控平台”监控预警信息，督促资金用款单位加快扶贫资金拨付及使用进度。全方位开展单位绩效自评，选取千企帮千村、村社合一、重点产业（茶叶）、危房改造和杜仲产业项目进行财政重点绩效评价，涉及财政扶贫资金6853万元。三是污染防治对接精准。2020年我县生态环境保护与治理共计投入6.88亿元，全力支持打好“蓝天保卫战”、“碧水守护战”、“净土攻坚战”，持续开展环境整治“7+2”行动，污染防治攻坚战取得重要进展，生态文明建设取得新成就。
3.支持共享发展，民生支出保障有力
一是突出教育优先，保障教育事业健康发展。巩固落实“城乡统一、重在农村”的义务教育经费保障机制，重点支持农村义务教育和教育扶贫。2020年安排人员经费55408万元，全力保障全县教师待遇，稳定教师队伍,实现了省政府考核的“义务教育教师收入水平不低于当地公务员收入水平”目标。拨付各学段公用经费6879万元，发放资助类资金4762万元、学生营养餐补助3411万元，拨付学前教育建设、校舍维修、义务教育薄弱环节改善与能力提升、改善高中、中职办学条件等专项资金5262万元。支持芙蓉学校建设，县本级累计投入建设资金11430万元，打造优质基础教育品牌。二是筑牢社会保障体系，稳步提高社会保障水平。全面落实医疗卫生、养老保险、社会救助、就业等政策，城乡居民养老保险基础养老金达到每人每月113元，城乡低保标准分别达到每人每月342元、210元，城乡居民医保财政补助达到每人每年550元，基本公共卫生服务财政补助达到每人每年74元。县级财政安排21243万元用于弥补机关事业单位养老金缺口，兜底保障机关事业单位基本养老保险基金。深化医药卫生体制改革，支持县级医院及乡镇卫生院建设，提升公共医疗卫生服务能力。三是支持疫情防控常态化，保障打赢防疫阻击战。科学安排使用抗疫特别国债资金9800万元、各级疫情防控资金2786万元，用于支持公共卫生体系建设、生活污水处理、防控物资采购、援企稳岗及抗疫相关支出。四是加强直达资金管理，确保直接惠企利民。管好用好直达资金，严格控制资金使用方向，加强项目申报审核，第一时间细化资金分配方案，将直达资金用到最困难的地方和最急需的领域。通过财政直达资金动态监控系统，严格实行按月报告制度，对直达资金分配、拨付、使用等情况实行全链条监控。
4.深化预算管理，管理水平全面提升
国库集中支付电子化改革顺利完成，通过引入电子凭证库，建立“动态校验、电子验章、自动对账、全流程跟踪”的集中支付新模式，实现了电子凭证数据的安全传输，确保了财政资金的完整和安全。严格预算绩效监控，对124个单位、93913万元预算资金的绩效目标实现程度和预算执行进度实行监控，发现问题及时分析原因并纠正。全面实施预算绩效管理，全方位开展单位绩效自评，加强专项资金重点评价，选取社会关注度高、县委县政府高度重视的民生、扶贫领域的项目作为重点评价范围，涉及教育、卫生、农业农村、住房和城乡建设、林业等13个专项，涉及县本级资金10328万元。政府采购电子卖场正式营运，依托信息网络技术，采购政府采购限额标准以下的货物、服务和工程通过电子卖场进行，规范了政府采购限额标准以下的小额采购行为,增强了资金支出的透明度，也有效地解决了市场信息不透明、价格行情不可比的难题。国有资产管理体制不断完善，全面启动新一轮深化国有企业改革工作，按照“撤销空壳类、合并相近类、转型实体类”总体思路，加快推进政府投融资平台公司市场化转型，优化整合县属国有企业，新成立县经投集团、县建投集团、县水投集团三大县管国有企业集团公司。修改完善《慈利县行政事业单位国有资产管理实施办法》，清理核实了全县行政事业单位经营性资产现状，全面完善和优化了国有资产管理信息系统现有资产数据库，加快实现了传统资产管理向智能化数字管理转型。
在财政管理工作取得积极进展的同时，我们清醒认识到，在规范财政管理、提升资金使用绩效、防范化解重大风险等方面，离人民群众的期待还有差距。对此，我们将切实提高政治站位，以高度的责任感使命感，以管理促规范，以改革促发展，向建立现代财政制度持续迈进。
二、2021年财政预算草案
（一）2021年预算编制的指导思想
2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚持树牢“过紧日子”思想和“以收定支”原则，强化预算收支管理、调整优化支出结构、深化财税体制改革、防范化解债务风险，着力保障和改善民生，促进全县经济持续健康发展。大力调整优化支出结构，强化统筹整合，着力盘活存量，用好增量，坚持尽力而为、量力而行，着力保障和改善民生。牢固树立过“紧日子”思想，积极稳妥安排收入预算，坚持精打细算、勤俭节约，大力压减非刚性、非重点项目支出和公用经费。有效防控财政风险，落实好政府债务还本付息资金，积极防范化解隐性债务风险，统筹考虑未来年度增支压力，完善跨年度平衡机制，牢牢守住“三保”、库款管理、债务风险底线，确保财政可持续。
（二）2021年收入预计及支出安排
1.一般公共预算（草案）
收入预算：2021年县本级一般公共预算收入为136981万元，比上年完成数114471万元增长19.6%。其中：地方收入为84423万元，比上年完成数75717万元增长11.5%。
支出预算：2021年一般公共预算支出安排487591万元。其中：一般公共服务支出50036万元；公共安全支出12313万元；教育支出78212万元；科学技术支出1395万元；文化旅游体育与传媒支出5641万元；社会保障和就业支出93408万元；卫生健康支出64608万元；节能环保支出9017万元；城乡社区支出11870万元；农林水支出87446万元；交通运输支出15750万元；资源勘探工业信息等支出1430万元；商业服务业等支出1311万元；自然资源海洋气象等支出3159万元；住房保障支出19540万元；粮油物资储备支出2260万元；应急防治及应急管理支出4330万元；预备费支出3000万元；其他支出12443万元；债务付息支出10422万元。
收支平衡情况：2021年地方收入84423万元，上级补助收入348483万元（其中：返还性收入10330万元，一般性转移支付收入288153万元，专项转移支付收入50000万元），上年结转4372万元，调入资金55648万元，再融资一般债券收入27000万元，收入合计519926万元。一般公共预算支出安排487591万元，上解支出5335万元，债务还本支出27000万元，支出合计519926万元。
2.政府性基金预算（草案）
2021年本级政府性基金收入安排95523万元，上级补助收入9000万元，上年结转7609万元，收入合计112132万元。政府性基金支出安排112132万元，其中：调入一般预算45648万元。
3.社保基金预算（草案）
2021年社会保险基金收入安排65341万元，支出安排60614万元，当年收支结余4727万元，年末滚存结余54490万元。
4.国有资本经营预算（草案）
2021年国有资本经营收入安排12270万元，上年结转858万元，收入合计13128万元。支出安排12270万元，其中：调入一般预算10000万元，结转下年858万元，支出合计13128万元。
三、2021年主要工作任务
（一）落实积极财政政策，着力培育厚植财源
推动积极财政政策大力提质增效，优化支出结构，强化重点领域保障，引导资金投向供需共同受益、具有乘数效应的民生建设、基础设施短板等领域，促进产业和消费“双升级”。全面分析全县产业资源优势，精准有效开展项目策划包装，配套出台税收返还、低息贷款、土地优惠等政策，做好疫情过后项目承接准备，加快总部经济发展。进一步建立健全重点税源企业帮扶、乡镇税收分成等工作机制，严格绩效管理，激活财源后劲。充分发挥财税综合信息平台作用，勤征细管，加强重点企业、重点项目、重点楼盘、税源大户的征管力度，坚决做到应收尽收、足额入库。重点加强房屋出租税、矿产资源税、工商税收征管，注重引入科技手段，提升征管效率。继续抓好财源企业梯队建设，扎实推进“个转企、小升规”，不断拓展财源。
（二）强化政府债务管理，坚决防控债务风险
紧紧围绕“隐性债务不新增、借新还息不发生、三保资金不断链、债券使用不违规、平台支付不爆雷”风险防控目标，综合运用财政（税收）、金融、政府投资等政策，硬化举措，强化责任，扎实推进防范化解政府性债务风险工作。一是积极争取政府债券，加强债券资金管理，用好债券资金，促进县域经济高质量发展。二是夯实三大集团公司，规范管理，提高经营水平，处理好发展与偿债关系。三是严格地方政府债务限额管理和预算管理，统筹安排预算资金和再融资债券偿还到期政府债务本息。四是严控新增隐性债务，不触碰红线，牢牢守住底线，积极筹措化债资金，有序稳妥化解存量，确保完成全年化债目标任务。
（三）深化财税体制改革，提高财政管理水平
一是推进预算制度改革。进一步完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，深化预算编制执行改革，推进预算管理一体化建设，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。二是深化财税重点改革。全面落实减税降费措施，发挥减税降费激发微观主体活力作用，畅通政策传导机制，巩固减税降费成效，让企业和群众有实打实的获得感。三是持续深化国企国资改革。完善国资监管体制，规范三大集团公司管理，做强做优做大国有经济。
（四）加强财政支出管理，开源节流依法理财
牢固树立预算法治意识，硬化预算执行约束，以收定支有保有压，大力调整优化支出结构，切实增强财政保重点、兜底线、惠民生能力。坚持“以收定支”，有多少钱办多少事，严禁超越发展阶段和财力可能安排支出。坚持“有保有压”，贯彻“零基预算”理念，把钱用在刀刃上，不该花、不必花、暂时可以不花的钱一律不花，继续大力压减一般性支出，勤俭节约办一切事业。坚持兜牢底线，“三保”支出优先安排，民生项目优先保障。坚持绩效优先，实现部门、项目和资金全覆盖，评价结果与预算安排、政策调整挂钩，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，不断提高财政资金配置效率和使用效益。
2021年我县的财政工作面临巨大挑战，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在县委县政府的坚强领导下，自觉接受人大代表监督，虚心听取政协委员意见和建议，坚定信心，担当作为，化挑战为机遇，变压力为动力，扎实做好财政各项工作，更好发挥财政职能作用，为全面建成小康社会而努力奋斗！
谢谢大家！
