（湖南省）关于张家界市武陵源区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告
关于武陵源区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告
——2020年12月27日在张家界市武陵源区第七届人民代表大会第五次会议上
武陵源区财政局局长 李祥永
各位代表：
根据大会安排，受区人民政府委托，向大会报告武陵源区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，区财税部门面对新冠肺炎及减税降费等复杂严峻的形势，主动适应经济发展新常态，进一步深化财税体制改革，优化收支结构，财政预算执行情况总体良好。
（一）2020年预算收支情况
1．一般公共预算收支预计情况。
2020年一般公共预算收入预计40610万元，为年初预算数58318万元的69.64%，减少17708万元。2020年收入总量预计148799万元，其中：地方收入预计27900万元，为年初预算数34080万元的81.87%，减少6180万元；争取上级补助收入预计67000万元（区本级可支配补助收入预计26000万元；其他对等安排专项预计41000万元）；争取政府一般债券转贷收入17292万元；调入资金21002万元；动用预算稳定调节基金7605万元，上年结转8000万元。
2020年支出总量预计148799万元，其中：一般公共预算支出预计127242万元（其中预备费支出1379万元，完成调减数以后的100%），为年初预算数128085万元的99.34%，减少843万元；上解支出2180万元；债务还本支出11377万元；预计结转下年8000万元。
2020年收支平衡，无净结余。
2．政府性基金预算收支预计情况。
2020年全区政府性基金收入预计51460万元，为年初预算数77350万元的66.53%，减少25890万元，其中：本级政府性基金收入预计32110万元，为年初预算数70400万元的45.61%，减少38290万元；上级补助收入预计3700万元；债务转贷收入9700万元（专项债券转贷收入）。2020年全区政府性基金支出预计51460万元，为年初预算数77350万元的66.53%，减少25890万元。
2020年收支平衡，无净结余。
3．国有资本经营预算收支预计情况。
2020年国有资本经营预算收入预计1100万元(主要是门票收入及小景点资源有偿使用费纳入国有资本经营预算管理)，比年初预算数12190万元减少11090万元。2020年国有资本经营预算支出预计1100万元，比年初预算数减少11090万元，其中：国有资本经营预算支出150万元，与年初预算数持平；调出资金950万元比年初预算减少11090万元(门票收入及小景点资源有偿使用费缴入一般公共预算管理)。
2020年收支平衡，无净结余。
4．社会保险基金预算收支预计情况。
2020年度全区社会保险基金收入（包括机关事业养老、城镇职工医疗、生育、失业、城乡居民医疗、城乡居民养老6项社会保险缴费、上级补助、利息收入等）预计完成18023万元，为年初预算17517万元（不含机关事业单位职业年金）的102%，比上年减少574 万元，减少3%。全区社会保险基金支出完成17200万元，为年初预算16207万元的106%，比上年增加2079万元，增长13%。收支相抵，本年结余823万元，上年结余41511万元，年末累计结余42334万元。
5．政府债务余额限额情况。
截至2020年年末，地方政府债务限额22.79亿元，债务余额22.79亿元，其中：一般债务限额21.12亿元，一般债务余额共计21.12亿元（其中：政府债券21.08亿元，老债券0.04亿元）；专项债务限额1.67亿元，专项债务余额1.67亿元。
需要说明的是：2020年的财政预算执行数是预计数，财政收支正在核实对账，补助结算正在进行，与决算数会有一些差距，待财政决算批复后，再向区人大常委会报告。
（二）2020年财政工作情况
1．千方百计做大收入
创新信息化税收征管手段，推进综合治税，搭建财税综合信息征管平台，探索房产税征收机制建设，加强对文化演艺、旅游购物、民宿客栈等重点行业企业的各项税收征管，依法依规及时征收入库、应收尽收。优化税源结构，推动门票经济向总部经济、创意经济、电商经济、网红经济转型，实现总部集群带动，开拓新税源。加强争资争项力度，制定《争资争项考核办法》、《非税收入考核办法》等，出台硬措施，提高全区争资争项积极性，积极向上不断争取缓解地方困难政策的新机遇。今年累计向上争取资金9.16亿元，其中上级转移支付6.77亿元，专项债券9700万元，一般债券6500万元，抗疫特别国债7700万元。
2．千方百计守住“三保”底线
大力压减支出，严格执行“过紧日子”系列财政政策，大力压减一般性支出，2020年一般性支出在2019年的基础上压减20%以上，“三公”经费支出压减30%以上。全面压减各单位专项，除“三保”及抗疫支出外，暂停专项支付，集中财政力量兜牢底线，为全区重点工作有序推进提供资金保障。全力盘活存量，出台《关于盘存财政存量资金的通知》（张武政办函〔2020〕035号），盘存全区各单位、部门及财政专户各类存量资金，共计0.97亿元。
3．千方百计化解债务风险
积极申报建制县隐性债务风险化解试点，紧抓建制县试点申报机遇，申请15.01亿元地方政府再融资债券用于置换隐性债务，精算财力，制定方案，计划2年内还清余下的3.78亿元隐性债务。目前已顺利通过财政部答辩，若申报成功，再融资债券资金可能于12月底前拨付到我区。努力防范债务风险，一是降低融资成本，针对区产业公司5%以上利率债务，与金融机构积极协调，通过降低利率、低息置换、改变利息结算周期等方式，区产业公司节约债务成本约1960万元；二是对到期债务延期、展期，缓释债务压力；三是科学制定新隐性债务风险化解方案，确保债务化解有序有力；四是形成了“统筹融资、统筹支付、统筹资金调度”的工作机制，确保资金不断链。努力做好关注类债务甄别工作，以省财政厅组织的债务甄别为契机，通过资产债务相对应，全力争取将22.36亿元关注类债务甄别为经营性债务，甄别方案及相关佐证资料已报送至省债务办，目前正与省债务办积极对接，有望获得省债务办认可同意，若22.36亿元关注类债务全部顺利甄别，我区债务分子将大幅减少，年底我区将有望退出一类预警地区。平台公司转型有力推进，严格落实省委、省政府主要领导指示精神，提高站位，担起我省平台公司转型试点区责任，全力推进区产业公司市场化转型，厘清政企权责利关系，通过注入资产、补充收入、引进战略合作者，增强平台公司市场竞争实力，确保其转型后可持续健康发展。优先推进条件成熟的子公司进行市场化转型，再逐步完成区产业公司整体化转型。
4．稳步推进财政改革
加强作风建设，出台《关于加强干部职工工作作风建设十一项要求的通知》（张武财〔2020〕7号）、《关于进一步加强新冠肺炎防控期间工作作风的通知》（张武财[2020]8号），在局机关大院设立财政干部职工工作作风举报箱，强化监督，肃清风气，打造清正廉洁、高效服务的财政队伍。建立绩效考核管理体制，制定《区财政局2020年绩效评估目标量化考核办法》，以奖优罚劣、奖勤罚懒为考核原则，按照岗位职责设定考核内容，按照工作难度、强度设置考核系数，力求打破“平均主义”，实行差异化奖励。加强内控改革管理，联合区监委、区审计等部门出台《武陵源区行政事业单位2020年度内控实施指导意见》，选取内控试验示范点，以点推面，在全区推进内控管理工作。巩固财政制度改革工作成果，巩固全区乡镇国库集中支付和张管局财政制度改革工作成果，截至12月底，国库集中支付共计45490笔，支付资金13.07亿元，其中直接支付34875笔，支付资金12.84亿元，授权支付10615笔，支付资金0.23亿元。规范政府采购，坚决做到达到政府采购标准的必走政府采购程序，杜绝政府采购先采后报行为，截止2020年12月7日，政府采购项目143个，采购预算金额22298.87万元，实际支付21598.76万元，节约资金700.11万元。深化投资评审制度改革，严控预算工程造价，力争把财政每一分钱都用在“刀刃上”，截至目前，收到评审项目436个，送审金额为6.94亿元，审定金额为5.77亿元，节约政府投资金额为1.17亿元。做优财政绩效监督管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。加强对抗疫国债、直达资金的监督检查，确保按规使用，发挥资金最大效益。截至目前，区级财政部门已对2019年所有扶贫项目开展了绩效自评，自评资金总量达6394.09万元。
5．不断加强民生保障
全区各类民生领域支出完成57099万元，占一般公共预算支出比重达67%，全区各项民生政策得到基本落实。2020年安排拨付各类科教类专项资金约5000万元，不断健全资助政策体系，积极支持“阳光助学”和科技人才计划。拨付社保类上级转移支付资金6029万元，逐步提高民生财政补贴，社会保障水平稳步提升。统筹整合扶贫项目资金及涉农资金6147.84万元，安排涉农项目83个，全力支持巩固脱贫、农村人居环境整治、乡村振兴“三位一体”的投入机制。
各位代表，2020年财政工作在严峻的考验和挑战下取得较好成绩，得益于区委的正确领导，得益于区人大、区政协的监督支持，得益于全区人民的共同努力。但与此同时，我们也要清醒地认识到当前财政运行中仍然存在一些矛盾和困难，主要表现在：一是收入增长后劲乏力，经济下行压力加大，我区相关行业对政策、市场、重点项目的依赖性较为严重，新业态新经济发展不快，在没有形成新的税源和税收增长点的情况下，保持税收收入持续科学增长十分困难。二是收支矛盾十分突出，财税做减法的速度远比发展做加法的速度快，“三保”的刚性需求远比财力增长速度快，财政收支平衡日益艰难。三是化债形势依然严峻，经测算，我区预计将退出债务风险一类预警地区，但由于地方财政自身调控能力较弱，土地收益不理想，后续债务化解工作将非常艰难，且平台公司转型任务艰巨。对于这些问题，我们将高度重视，时刻保持忧患意识，深入剖析问题根源，积极采取有力措施，认真加以解决。
二、2021年财政预算草案
（一）2021年我区财政形势
2021年，随着乡村振兴、全域旅游战略深入实施，旅游产业持续升级，产业项目落地推进，全区发展新动能将不断积聚，我区经济长期向好的基本面不会改变，但也进中有忧，面临不少困难和挑战，经济结构性失衡问题依然突出，产业项目落地慢，征地拆迁难度大，项目推进难，经济下行压力依然较大。收入方面，在经济转型的阵痛期，我区以旅游产业为主的税源结构将使增收充满变数，旅游投资拉动增收的格局短期内难以改变，旅游产业对税收的贡献能力还有待进一步提升，受门票降价影响，加之减税降费政策力度进一步加大，财政收入增速预计将会放缓；支出方面，三大攻坚战、乡村振兴战略、全域旅游等民生刚性支出需求大，特别是防范和化解隐性债务风险的任务重，保工资、保运转、保民生，这些都需要大幅增加支出规模，预算平衡压力巨大。
（二）2021年预算编制指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，积极适应经济发展新常态，认真贯彻落实中央、省市区决策部署，以提质升级为主线，扎实推进精品景区、特色城镇、美丽乡村“三位一体”全域旅游示范区建设，精准实施积极的财政政策，培植壮大主体财源税源，切实加强收入预算管理，坚持量质并重，着力推动经济高质量发展。牢固树立政府带头过“紧日子”思想，加大优化财政支出结构力度，加快推动预算管理一体化改革，建立现代财政制度，提高财政资金配置效率和使用效益，全力服务经济社会持续健康发展。
（三）2021年预算编制的背景
2021年预算编制与往年相比有较大特殊性，收入方面，受疫情影响，旅游业受创，我区收入大幅降低，2020年收入不适合作为2021年预算收入基数，故此次预算编制财政收入以2019年度决算数为基数测算；支出方面，基本确定我区进入建制县隐性债务风险化解试点区县名单，申请的15.01亿元再融资债券预计12月底拨付到位，资金到位后，需严格执行3.78亿元隐性债务2年化解方案，2020年需偿还隐性债务本息共计2.33亿元；2021年需偿还隐性债务本息共计2.46亿元，政府债券利息1.37亿元，共计3.83亿元。
（四）2021年财政预算编制口径
按照《预算法》及财政部关于《支出经济分类科目改革试行方案》的要求，财政预算严格按照功能支出分类和政府经济分类编制，功能分类编制到类、款、项，政府经济分类编制到类、款。我区2021年预算编制严格遵循《预算法》编制预算的要求，精准测算，科学编制。同时，财政部门分别编制了一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算，预算编制体系统一完整。（因门票收入全部纳入一般公共预算编制，2021年不再编制国有资本经营预算）
1．2021年度一般公共预算收入预算编制情况
收入预算编制的依据和原则：
（1）地方财政收入、地方税收收入按47870万元、20000万元预算，在2020年基础上增长72%、64%（因2020年情况特殊，所以增幅较大）。地方收入增幅较大原因是按照上级要求，将门票收入全部纳入一般公共预算管理。
（2）根据上级要求，需将门票缴入一般公共预算，同时，为满足一般公共预算盘子收入的要求（主要是政府债券利息和隐性债务还本需要），从政府性基金预算（土地出让收入、城市基础设施配套费收入），调入一般公共预算。
（3）转移性收入[上级财政财力性补助收入及上级专款）、预算稳定调节基金（上年净结余）]及上年结转，根据实际情况进行预算。
收入预算情况：
根据上述依据和原则，2021年度一般公共预算收入预计74109万元。2021年收入总量166897万元，具体情况是：
（1）地方税收收入预算20000万元，比2019决算数17700万元增加2300万元，增长12.99%；
（2）非税收入预算27870万元（主要是将门票收入全部纳入一般公共预算管理及考虑公安大案延续项目等因素），比2019决算数16910万元增加10960万元，增长64.81%；
（3）上级补助收入67700万元【返还性收入7700万元，一般转移支付45000万元（其中：区本级可支配财力18300万元，明确具体用途26700万元，相当于专项转移支付收入），专项转移支付收入15000万元，明确具体用途对等安排，需纳入年初预算）】；
（4）调入资金35190万元（政府性基金预算调入主要用于偿还政府债券利息和隐性债务还本付息）；
（5）债务转贷收入（再融资债券）8137万元（用于置换政府债券本金）；
（6）上年结转收入8000万元（按原用途继续使用）。
其中：按省预算编制审核口径计算的“三保”可用财力合计为145270万元，具体构成为：地方收入47870万元，一般转移支付收入45000万元，可用于三保的专项转移支付收入11850万元，税收返还收入7700万元，调入资金35190万元，减上解支出2340万元。
支出预算安排情况：
（1）支出安排的主要原则
综合考虑“三保”保障、债务化解情况及我区实际，建议实行“相对紧缩”的财政政策，从“保、升、压”三方面构建有紧有松、张弛有度的财政支出盘子。
保：优先足额保障“三保”支出，确保人员工资、基本运转、基本民生支出足额保障到位，确保涉及劳务派遣人员经费、延续性合同经费等刚性支出优先保障。
升：在维持原本人员经费、公用经费、绩效奖和综治奖的基础上，适当提升保障标准。
——人员经费，维持原标准不变。
——公用经费，适当提高部分部门单位定额费用，其中：党委部门、人大、政协、工青妇及政府部门日常公用经费由2020年0.6万元/人，提标为1.3万元/人；公安由2万/人提标为3万/人；乡（街道）、城管由1.8万元/人提标为2.5万元/人。其余单位公用经费维持原标准足额保障。
——绩效、综治奖，建议在上年的基础上适当提高财政供养在职人员年度绩效奖、综治奖的保障水平。确保教师工资性收入不低于公务员工资性收入。绩效奖：教师一线按照2.5万元/人预算，景区一线（含资源管理科）其他按照2.2万元/人预算，其他2万元/人预算；综治奖：教师一线按照0.7万元/人预算；景区一线（含资源管理科）按照0.6万元/人预算，其他按照0.5万元/人预算。
压：除用于劳务派遣人员经费、延续性合同经费及刚性民生支出的项目，其他项目费用按30%标准压减，股室预留项目按50%标准压减。
（2）主要支出政策
工资预算：
①工资是依据基本工资及地方津贴补贴按照区编办和区人社局、区财政局审定的人数、编制性质以及标准据实预算到单位；编外合同制工人（即原土地工）上岗的比照正式职工标准，工资及地方津贴、补贴据实预算到单位，发生活费的按每人每月1530元据实预算到单位；
②少数民族补贴按照相关政策标准执行，由区财政负担；实施地方津补贴以后，除国家明文规定并经区人社部门重新审批的岗位津贴可发放外，其他岗位津贴一律取消，财政不予负担；
③正常晋级、晋职工资、新招新调人员工资及第十三个月奖励工资按惯例和实际情况进行预留；
④适当提高年终绩效奖、综治奖财政预算补助标准，确保教师工资性收入不低于公务员工资性收入。财政供养在职人员绩效奖：教师一线按照2.5万元/人预算，景区一线（含资源管理科）其他按照2.2万元/人预算，其他2万元/人预算；综治奖：教师一线按照0.7万元/人预算；景区一线（含资源管理科）按照0.6万元/人预算，其他按照0.5万元/人预算。
⑤财政拨款单位工资分两个档次：全额单位100%预算，区人民医院按50%预算。
社会保险各项基金预算：
①财政供养的在职公务员、参公管理人员、事业编制人员及编外合同工（原土地工）养老金按政策规定即全年工资总额的16%足额预算到单位，大学生村官、村干、张管局委托企业人员等其他特殊群体财政应负担的养老金，由区社保局按政策统一测算（含到点退休人员单位负担的8%职业年金），年终据实结算；
②财政供养的在职公务员、参公管理人员、事业编制人员及编外合同工（原土地工）医保金按政策规定即全年工资总额的9.5%足额预算到单位，大学生村官、村干、张管局委托企业人员等其他特殊群体，财政应负担的医疗保障补助由区医保局按政策统一测算，年终据实结算；
③住房公积金按政策规定即全年工资总额的12%足额预算到单位。
日常公用经费预算：
为基本保证各单位的基本运转，人均预算一定的日常公用经费，具体标准如下：
①党委部门、人大、政协、工青妇及政府部门日常公用经费按1.3万元∕人·年预算；
②根据省委、省政府及省财政厅《关于加强政法经费保障工作的意见》（湘办发〔2009〕68号）、《湖南省政法经费分类保障办法（试行）》（湘财行〔2009〕28号）文件精神，公安、司法日常运行公用经费、办案（业务）经费及业务装备经费分别按3万元／人·年预算、2万元／人·年预算，考虑到消防、武警部门工作特殊性，结合上级文件精神，消防部门按5万元∕人·年预算（含非税收入安排的支出），保证必要的消防车辆运行费用，武警部门按0.8万元∕人·年预算；
③根据《关于加强地方县级纪检监察机关建设的若干意见》（中纪发〔2009〕9号）、区委常委会议纪要〔2009〕6号以及《关于进一步加强县级党委政法委建设的若干意见》（中政法〔2010〕48号）文件精神，区纪委、区政法委公用经费按2万元∕人·年预算；
④张管局办公用经费按1.9万元∕人·年预算；
⑤景区一线单位（八个管委会五站一中心）公用经费按1.6万元∕人·年预算；
⑥乡（街道）党政机关（含乡镇站、所）、城管执法大队日常公用经费按2.5万元∕人·年预算；
⑦全区村（居）主干报酬及公务费按照省委组织部、省财政厅文件精神执行；
⑧学校公用经费按照教师人数0.1万元/人.年预算；
⑨全区所有医院、公路局管理的工班、社保局、就业局、医保局均不预算日常公用经费。
小车燃修费：按照区定车改方案，区委、区政府、张管局主要领导及张管局（专职）其他领导实物保障公务用车车辆燃修费按照上年度财政预算标准不变，集中在行政管理中心的公务用车车辆燃修费按每年每辆5万元预算（包括燃油费、过路过桥、小修保养费及车辆保险费等）。
车补及租车费：享受车补人员财政补贴标准：处级1200元/月、正科级750元/月、副科级700元/月、科员650元/月、其他人员600元/月；车改单位租车费用财政补助标准：单位车补总额的5%+600元/月的固定租车费用全部预算到单位。
接待费：区接待经费全年70万元预算包干，由机关事务局统一使用；区委办、区政府办、区人大、区政协各5万元预算包干；张管局办40万元包干；区纪委、区委组织部、区委宣传部、区政法委、区统战部各2万元预算包干。
行政事业性收费和罚没收入“返还”支出：依据全年各部门非税收入完成情况，区政府将根据各执收部门实际情况适当安排业务费和工作经费。
专项经费预算：按照有关政策规定和区委、区政府确定的工作任务及区委常委会、区政府常务会相关会议纪要进行预算。一是支持党建工作，足额安排党建考核有硬性要求的经费；二是支持公共安全、应急管理工作；三是支持义务教育均衡发展；四是支持科技、文化、文物、体育事业发展；五是支持社会保障工作，落实各项社会保障配套资金，保障机关事业养老保险待遇支付；六是支持卫生健康事业，保障城乡居民医保、基本公共卫生服务、计划生育、食品药品安全监管等；七是支持乡村振兴和农村环境整治；八是支持城乡管理；九是支持农业、林业、水利，保障农村土地确权、城乡绿化、扶贫、农业综合开发、农业保险等；十是支持农村公路养护等交通事业；十一是支持中小企业发展；十二是支持旅游产业发展；十三是支持项目前期工作；十四是防范化解债务风险工作。
（3）支出预算安排
根据上述依据和原则，2021年支出总量166897万元（其中：一般公共预算支出147420万元，上解支出2340万元，债务还本支出8137万元，结转下年支出9000万元）。
2021年一般公共预算支出147420万元，其中：
①按照财政部县级基本财力保障范围和标准安排的2021年“三保”支出69512万元，具体如下：a.保工资支出安排合计32330万元，其中：在职基本工资13599万元（行政部门含参公单位2557万元，公检法部门432万元，其他部门10610万元）；在职年终一次性奖金450万元（行政部门含参公单位380万元，公检法部门70万元）；离休人员经费6万元；规范津贴补贴1832万元（行政部门含参公单位1548万元，公检法部门280万元，离休人员4万元）；事业单位绩效工资6586万元；在职工资附加性支出8948万元；机关人员职务与职级并行制度100万元；乡镇工作补贴545万元；差额拨款单位财政补助职业年金24万元；完善人民警察工资待遇政策240万元。b.保运转支出安排合计5912万元，其中：行政部门含参公单位875万元，公检法部门342万元，其他部门4695万元。c.保基本民生支出安排合计31270万元，其中：扶贫支出5396万元；教育经费支出1217万元（学前教育幼儿资助88万元，城乡义务教育生均公用经费491万元，义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费8万元，家庭经济困难学生生活补助103万元，普通高中学生资助84万元，中职教育学生资助310万元，农村义务教育学生营养改善计划133万元）；文化支出65万元；社会保障支出1426万元（城市居民最低生活保障110万元，农村居民最低生活保障182万元，城乡居民社会养老保险1100万元，孤儿基本生活保障34万元）；卫生健康支出3765万元（城乡居民基本医疗保险2906万元，基本公共卫生服务475万元，计划生育支出384万元）；村级支出391万元；其他基本民生支出19010万元（农林水支出5020万元，教育支出1212万元，文化支出47万元，社会保障支出998万元，医疗卫生支出1086万元，科学技术支出507万元，环保支出2222万元，住房保障支出2718万元，其他必要的基本建设支出和其他社会事业发展支出5200万元）。
②2021年政府一般债务付息支出情况
2021年共计安排政府一般债务付息支出9857万元（见专项支出表）。
③其他民生支出8014.15万元；
④单位专项支出10225万元；
⑤预备费1707.85万元；
⑥各执收部门征管手续费预留3133万元；
⑦上年结转及专项转移支付安排的支出22226万元（剔除已纳入三保的专项转移支付）；
⑧非税收入安排的支出3300万元；
⑨绩效奖、综治奖及退休人员生活补助11025万元；
⑩隐性债务还本付息8420万元。
——按照政府功能分类科目，一般公共预算支出147420万元，具体情况是：一般公共服务支出15906.46万元；国防支出335.88万元；公共安全支出3204.92万元；教育支出12215.57万元；科学技术支出1248.19万元；文化旅游体育与传媒支出9119.98万元；社会保障和就业支出13599.63万元；社会保险基金支出39万元；卫生健康支出8326.1万元；节能环保支出5281万元；城乡社区支出6505.33万元；农林水支出11755.7万元；交通运输支出2191.86万元；资源勘探信息等支出50万元；商业服务业等支出757.92万元；国土海洋气象等支出180万元；住房保障支出7873.36万元；粮食物资储备支出71.6万元；灾害防治及应急管理支出1169.3万元；预备费1707.85万元；其他支出26023.35万元；债务付息支出9857万元。
——按政府经济分类科目，一般公共预算支出147420万元，具体情况是：机关工资福利支出13091.18万元；机关商品和服务支出24194.98万元；机关资本性支出（一）13667.33万元；机关资本性支出（二）636万元；对事业单位经常性补助30047.42万元；对事业单位资本性补助2389.8万元；对企业补助685.8万元；对企业资本性支出10万元；对个人和家庭的补助7581.01万元；对社会保障基金补助1775万元；债务利息及费用支出9857万元；预备费及预留32343.85万元；其他支出11140.63万元。
2021年收入总量166897万元，其中：地方收入47870万元，上级补助收入67700万元，调入资金35190万元，再融资一般债券收入8137万元（政府债券借新还旧），上年结转8000万元；2021年支出总量166897万元，其中：一般公共预算支出147420万元，上解支出2340万元，政府债务还本支出8137万元（借新还旧8137万元），预计结转下年支出9000万元。当年收支平衡。
2．政府性基金预算编制情况
政府性基金预算编制原则：
（1）科学预测基金收入。加强2021年经济形势研判，各项政府性基金收入计划与经济社会发展指标相适应，符合基金收入的征管特点，按照“实事求是、积极稳妥、留有余地”的原则，充分考虑政策调整等因素，综合预计全年收入。
（2）合理安排基金支出。按照“量入为出、收支平衡、专款专用”的原则，做好与一般公共预算支出的协调和衔接。优化支出结构，坚持有保有压，集中财力搞建设、谋发展。
政府性基金收支预算情况：
政府性基金收入预算78935万元，其中：国有土地使用权出让收入77800万元；城市基础设施配套费收入400万元；政府性基金补助收入735万元。支出预算78935万元，按照政府收支分类科目，支出具体情况是：
（1）城乡社区支出39140万元，其中：
①征地和拆迁补偿支出25667万元；
②土地出让业务费400万元；
③其他国有土地使用权出让收入安排的支出12673万元；
④其他城市基础设施配套费安排的支出400万元。
（2）其他支出735万元；
（3）专项债券利息支出3870万元；
（4）调出资金35190万元。
政府性基金预算收入安排78935万元，支出安排78935万元，当年收支平衡。
3．社会保险基金预算编制情况
社会保险基金预算编制原则：
（1）依法建立，规范统一。依据国家法律法规建立，严格执行国家社会保险政策，按照规定范围、程序、方法和内容编制。
（2）专项基金，专款专用。社会保险各项基金预算严格按照有关法律法规规范收支内容、标准和范围，专款专用，不得挤占或挪作他用。
（3）相对独立，有机衔接。在预算体系中，社会保险基金预算单独编报，与一般公共预算相对独立、有机衔接。社会保险基金不能用于平衡一般公共预算，一般公共预算可补助社会保险基金。
社会保险基金收支预算情况：
社会保险基金预算按险种分别编制，包括：城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、失业保险基金等社会保险基金，城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金已由市统筹。2021年各项社会保险基金收入合计8417.55万元，各项基金支出9565.29万元，当年结余-1147.74万元，加上年结余24732.43万元，社会保险基金2021年底累计结余23584.69万元。社保基金安全，实现“有结余”的目标，分具体项目收支预算情况：
（1）城乡居民基本养老保险基金收入1449.83万元，支出1096.5万元，当年收支结余353.33万元，累计结余3945.7万元。
（2）机关事业单位基本养老保险基金收6685.71万元，支出8206.06万元，当年收支结余-1520.35万元，累计结余18626.98万元。
（3）失业保险基金收入282.01万元，支出262.73万元，当年收支结余19.28万元，累计结余1012.01万元。
4．2020年度年末债务限额、余额及2021年还本付息情况
（1）截止2020年年末地方政府债务限额22.79亿元，其中：一般债务限额21.12亿元，专项债务限额1.67亿元。
（2）截止2020年年末地方政府债务余额22.79亿元，其中：一般债务余额共计21.12元（其中：政府债券：21.08亿元，老债券0.04亿元）；专项债务余额1.67亿元。
（3）2021年共安排债务本息支出3.86亿元，具体构成：①地方政府债券利息1.37亿元；②隐性债务本息2.46亿元；③外债还本付息0.02亿元；④消防欧元借款本息0.005亿元。
（五）2021年财政工作计划
2021年是实现“两个一百年”奋斗目标的历史交汇点，全面建成小康社会胜利在望，全面建设社会主义现代化新征程即将开启。区财政局将认真学习贯彻党的十九届五中全会精神和习近平总书记考察湖南重要讲话精神，深入实施省委省政府“三高四新”战略、市委市政府对标提质、旅游强市战略和“11567”总体思路，围绕全面建成国际旅游休闲度假区总体目标，坚持不懈推进精品景区、特色城镇、美丽乡村建设，坚持不懈提质升级、转型发展，全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。对此，我们将重点抓好以下工作:
1.加大财源建设力度，着力构建“实力财政”。
一是强化协税护税工作机制。加快信息传递，加强对重点行业、企业和项目的税源监控，完善征管手段，堵塞征管漏洞，千方百计增加税收收入。二是不断释放积蓄的旅游地产税收潜能。加快推进索溪美景、天马国际公寓等商品房及九院十街、桃花溪谷等一批商业综合体的销售工作；加速推进岩门三期、文丰一期的开发建设；稳步推进“三房”（即经济适用房、拆迁安置房、民生自建房）办证工作，释放积蓄的契税和房产税潜能。三是努力推动税源结构转型升级。坚持不懈推动总部经济落地生根，培育新税源，逐渐改变以门票经济为主的收入结构。
2.不断深化财税改革，着力构建“高效财政”。
一是推进“四本”预算协同管理，加大闲置资产处置力度，盘活财政资金，弥补财力短板。二是加快预算执行进度，对年初预算指标的分配下达、上级下达的各种专项转移支出补助资金尽早分配，避免资金沉淀。三是把紧支出关口，优化支出结构，严格按照“人员工资、基础运转、基本民生”次序支付资金。四是加大支出压减力度，加大对“三公”经费支出事项的审核力度，精打细算过“紧日子”。
3.持续改善社会民生，着力构筑“民生财政”。
一是坚持经济发展与民生改善相协调，突出保基本、兜底线，确保民生支出占比70%以上。二是继续推进涉农资金整合，不断完善财政惠农奖补政策，助力全市脱贫攻坚和乡村振兴战略。三是进一步压缩一般性支出，集中有限财力确保教育、科技、文化事业和社会保障、就业、医疗卫生、保障性住房等支出的正常增长。
4.切实加强风险防控，着力构建“安全财政”。
一是加强政府债务管理，严格预算约束，规范投融资行为, 提高政府投资效益，杜绝通过违规融资举债上新项目、铺新摊子，确保隐性债务不新增、借新还息不发生、“三保”资金不断链。二是加快推进融资平台公司市场化转型，提升平台自身偿债能力。三是转变发展模式，积极通过招商“选”资、大力引进社会资本等方式促进项目建设和经济发展。
各位代表，完成2021年财政预期目标任务艰巨，使命光荣。区财政局将按照区七届人大五次会议对财政工作的要求以及区政协对财政工作的意见和建议，落实更加积极的财政政策，戮力同心、真抓实干，为推动全市经济社会高质量发展做出新的更大贡献。
