（湖南省）关于益阳市桃江县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
桃江县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2022年12 月21日在桃江县第十八届人民代表大会第二次会议上
县财政局局长 夏跃军
各位代表：
我受县人民政府委托，向会议报告我县2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议。
一、2022年全县预算执行情况
（一）财政收入预算执行情况
预计全年完成地方一般公共预算收入100000万元，为年初预算96598万元的103.52%，比上年增加10988万元，增长12.34%。其中：增值税27983万元，增加3375万元；企业所得税5320万元，增加383万元；个人所得税1400万元，减少94万元；城镇土地使用税1400万元，减少30万元；耕地占用税1200万元，增加66万元；契税14342万元，增加269万元；其他税收18355万元，增加3728万元；非税收入30000万元，增加3291万元。地方一般公共预算收入中税收收入的比重为70%。
预计全年完成全口径财政总收入165306万元，为年初预算164216万元的100.66%，比上年增加17440万元，增长11.79%。其中地方一般公共预算收入100000万元，上划中央级收入51753万元，上划省级收入13553万元。全口径财政总收入中税收收入的比重为85.43 %。
（二）一般公共预算收支执行情况
预计全年一般公共预算收入总额693062万元，其中：地方一般公共预算收入100000万元、上级补助收入389078万元、上年结转74298万元、调入资金41413万元、调入预算稳定调节基金14214万元、地方政府一般债券转贷收入74059万元（其中：新增债券35300万元，置换还本债券38759万元）。
预计全年一般公共预算支出总额693062万元，其中：本级支出564602万元、上解支出6755万元、安排预算稳定调节基金5000万元、结转下年支出77946万元、一般债券还本支出38759万元，一般公共预算收支平衡。
一般公共预算支出中民生重点支出410859万元，其中：教育支出120216万元、科学技术支出12561万元、文化旅游体育与传媒支出21081万元、社会保障和就业支出69219万元、卫生健康支出71916万元、节能环保支出19447万元、农林水支出89350万元、住房保障支出7069万元。民生支出占本级财政支出的比重为72.77%。
（三）政府性基金预算收支执行情况
预计全年政府性基金预算收入总额158184万元，其中：本级收入51850万元、上级补助收入3551万元、上年结余9083万元、地方政府专项债券转贷收入93700万元，地方政府专项债券转贷收入全部为新增专项债券。
预计全年政府性基金预算支出总额158184万元，其中：本级支出146101万元、调出资金3000万元、滚存结余9083万元。
（四）社会保险基金预算收支执行情况
预计全年社会保险基金预算收入总额184706万元，其中：本年收入102312万元、上年结余82394万元。
预计全年社会保险基金预算支出总额184706万元，其中：本年支出85702万元、滚存结余99004万元。
（五）地方政府债务情况
2022年省财政厅已下达我县政府债务限额760169万元，其中新增债务限额129000万元。新增债务限额中一般债务限额35300万元，专项债务限额93700万元。新增债务限额省财政已全部代我县发行，其中一般债券资金35300万元，专项债务资金93700万元。已发行的一般债券资金主要用于学校、病险水库除险加固、农村厕所改造、农村公路、耕地平衡“改补结合”等公益性项目建设，已发行的专项债券主要用于桃江经开区基础设施建设、物流园及标准化厂房建设项目、玉潭西片区棚户区改造项目、桃花江竹海乡村振兴示范区建设项目、职业中专建设项目及桃花江汽车站智慧停车场建设项目。目前我县已发行新增债券129000 万元，再融资债券38759万元，共计167759万元，平均利率3.095 %。预计至2022年底，全县地方政府债务余额754742.7万元，控制在省核定的债务限额以内。
二、人大预算决议和主要财税政策落实情况
2022年，全县各级部门全面贯彻县委县政府决策部署，认真落实县人大预算决议和审议意见要求，自觉服从服务经济社会发展稳定大局，加力保障重点支出，全面深化财税改革，着力规范财政管理，切实防范重大风险，为全县经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。
（一）财源建设持续发力，财政收入量质齐升
2022年全县预计完成地方一般公共预算收入100000万元，同比增长12.34%。2022年全口径税收收入完成14.12亿元，同比增长12.42%，税收占GDP比重为4.33%，较去年同期提高0.17%。省级园区亩均税收7.60万元/亩，较上年提升1.53万元/亩。严格落实国家减税降费、制造业税费缓交政策，全年累计留抵退税2.8亿元、减税降费2亿元、缓交税费0.96亿元。按照年初立项争资目标任务，提前谋划，全力争取资金450000万元，为县域经济高质量发展提供有力支撑。精准扶持骨干税源企业，对466家企业项目申报和专项资金拨付进行了税收贡献考量，涉及项目金额7981.5万元。年纳税额200万元以上骨干税源企业突破达87家，其中湖南口味王食品有限公司预计全年可缴纳税收过亿元，成为我县首个亿元税收企业。
（二）重大战略继续推进，经济发展协调可持续
着力推进污染防治，全年投入21622万元，积极推进桃花江支流综合整治、板溪锑矿周边矿涌水治理、志溪河流域水环境治理、丰家村尾矿库治理等生态修复治理，开展受污染耕地安全利用、东方公司等三个企业的大气污染防治、乡镇污水管网建设、沟渠塘坝清淤等项目建设，推动建制镇（乡）生活污水处理设施建设。加大乡村振兴投入力度，全年投入财政衔接资金10920.8万元，支持495个农村基础设施项目建设。统筹整合农村公益事业建设奖补资金360万元，支持18个乡村振兴示范村美丽屋场建设。投入9676万元，开展高标准农田建设，支持培育生态稻基地建设。投入2308万元，持续推进农村厕所革命。出台债务考核和化债激励办法，确保完成化债任务，并将债务风险防控纳入县对单位和乡镇绩效考核、年度审计重点范围。严禁新增隐性债务，严格控制关注类债务增长，防范化解债务风险激励约束机制更加健全。
（三）项目建设积极实施，财政政策落实精准有效
加快直达资金落实，建立直达资金部门联动机制，上级直达资金涉及29项163107.99万元，目前已拨付到位资金137510.77万元，支付率84.3%。规范推进PPP项目，乡镇污水处理及配套管网建设全面竣工，县城防洪工程项目基本竣工，教师发展中心暨九年一贯制学校、人民医院南院、智慧桃江部分项目均已投入使用。着力解决企业融资难融资贵的问题，预计全年省农信担在桃发放担保贷款4274万元。支持重点产业发展，全年投入“竹八条”、“旅八条”、“商八条”等产业专项引导及企业支持资金4038.73万元，支持建材产业、竹产业、全域旅游产业快速发展。投入10635万元对42座小（2）型水库除险加固，投入资金400万元维修改造山塘水库200座，补齐水利基础设施短板，确保城乡生产生活用水安全。投入3635万元，统筹推进城乡应急救援体系建设和防汛救灾。投入8096 万元，支持城镇老旧小区改造2108户，棚改开工建设1350套，农村危房改造374户。投入1786.18万元，支持新建农村公路110.06 公里，窄路加宽74.55公里，实施123公里县乡道安全防护工程，促进城乡资源要素畅通流动。切实防范债务风险，制定专项债券多部门申报审定机制，专项债券发行使用安全性和效益有效提升。
（四）民生底线兜牢兜实，保障能力稳步提升
继续全力支持疫情防控，多渠道筹措资金近10000万元，支持做好物资储备、医保体系能力建设、实验室建设、疫苗采购、核酸检测等。落实就业优先政策，投入就业补助3505万元，支持高校毕业生、返乡农民工、退役军人、退捕渔民等重点群体就业。投入500多万元支持职业技能提升，加快培养各类技术技能人才。累计投入70640万元，支持新建公办幼儿园11所，新增学位2100个，基本建成标准化学校14所。全年发放各类学生资助金2747万元，42950人次受益。提高养老保障水平，投入48000万元补充社保基金，基金抗风险能力持续增强。各项社会福利待遇标准持续提高，企业退休人员基本养老金达到每人每月2140元，城乡居民养老保险基础养老金达到每人每月128元，城乡居民基本医疗保险财政补助达到每人每年610元，基本公共卫生服务财政补助达到每人每年84元。强化基本民生政策兜底，城乡低保标准分别达到每人每月600元、385元，残疾人两项补贴达到每人每月75元。建立事实无人抚养儿童基本生活保障制度，288名儿童享受关怀。
（五）财政改革全面深化，财政管理不断加强
全面深化预算改革,严格按照“保基本民生、保工资、保运转”的顺序编制预算。强化预算刚性约束，坚持“无预算、不开支，有预算、少开支，非必要、不透支”的理念，除民生刚性支出外，原则上不追加其他支出，提升预算的针对性和有效性。持续推进财政管理体制改革，继续完善预算管理一体化平台建设，切实提高财政管理服务效能，实现预算、支出、账目、决算管理一体化。改革专项资金管理，严格专项资金分级分配审批制度，全年累计整合专项资金超3亿元，保障了乡村振兴、人居环境整治等中心工作和獭溪河流域治理、竹业小镇等重点项目实施。清理存量资金效果明显,落实盘活财政存量资金的要求，对结余资金和结转二年以上的专项资金收回财政总预算统筹安排支出，累计清理结余结转资金8000多万元，缓解县本级财政支出压力。全面开展闲置国有资产资源清查与盘活处置，按照“能用则用、不用则售、不售则租、能融则融”原则，努力拓宽资金来源，缓解财政收支压力。全县行政事业单位实现盘活处置收入7293.96万元；国有自然资源处置方面，出让采矿权2宗，县级入库1.472亿元。持续推进财政绩效管理，组织所有预算部门开展财政资金绩效自评，对9个财政支出项目和1个部门整体支出共9574.62万元财政资金支出开展重点绩效评价。规范县乡财政管理，加强预算执行监控，严禁无预算超预算安排支出、违规举债、低效无效使用和浪费财政资金。
三、2023年县级预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则
高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。切实加大开源节流力度，把“过紧日子”“过苦日子”作为长期方针，持续压减非刚性、非重点、非急需支出，努力保持适当支出强度，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，着力保障好“三高四新”战略、基本民生、乡村振兴、生态文明建设等重点支出，为全县经济社会平稳健康发展提供坚实保障。
（二）财政收入预算
预算县级地方一般公共预算收入108500万元，比2022年预算96598万元增长12.32%，比2022年预计完成100000万元增长8.5%。其中：税收收入75950万元，非税收入32550万元。地方一般公共预算收入中税收收入的比重为70%。
预算全年全口径财政总收入181542万元，比2022年预算164216万元增长10.55%，比2022年预计完成165306万元增长9.82%。其中：地方一般公共预算收入108500万元，上划中央级收入57679万元，上划省级收入15363万元。全口径财政总收入中税收收入的比重为85.72%。
（三）一般公共预算收支预算
全年一般公共预算收入总额644158万元，其中：地方一般公共预算收入108500万元、上级补助收入378115万元、上年结转77946万元、调入资金52308万元、调入预算稳定调节基金5000万元、一般债券转贷收入22289万元。
全年一般公共预算支出总额644158万元，其中：本级支出540518万元、上解支出3405万元、结转下年支出77946万元、一般债券还本支出22289万元。
（四）政府性基金预算收支预算
全年政府性基金预算收入总额178624万元，其中：本级收入101200万元、上级补助收入3955万元、地方政府专项债务转贷收入64386万元、上年结余9083万元。
全年政府性基金预算支出总额178624万元，其中：本级支出101955万元、调出资金3000万元、上解支出200万元、地方政府专项债务还本支出64386万元、滚存结余9083万元。
（五）国有资本经营预算收支预算
全年预算国有资本经营预算收入12000万元，调入公共预算统筹安排支出。
（六）社会保险基金预算收支预算
全年社会保险基金预算收入总额205247万元，其中：本年收入106243万元、上年结余99004万元。
全年社会保险基金预算支出总额205247万元，其中：本年支出93455万元、滚存结余111792万元。
四、扎实做好2023年财政工作
（一）落实积极财政政策，提升统筹保障能力
健全直达机制，完善监控信息系统，增强财政政策落实效果。持续推进减税降费，严格落实上级减税降费政策，确保减税降费红利充分释放。提升专项债券绩效，严格按照“资金跟着项目走”的原则，提前做好项目储备和前期工作。聚焦重点领域，优化投向结构，推动县内重点项目加快建设。严格专项债券项目合规性审核和风险把控，确保不出风险。加大金融支持实体经济力度，完善国有金融资本管理，增强服务实体经济能力。推进政府融资担保体系建设，提高民营和小微企业融资便利度。
（二）加大税收征管力度，确保完成财税任务
压实涉税部门源头管税、税收协控联管和乡镇协税护税责任，落实征收部门主体责任，合理分解全年收入任务，加强税源分析，做好收入调度，确保收入均衡入库。强化税收稽查，堵塞征收漏洞，做到应收尽收，防止税收跑、冒、滴、漏。推进非税收入票据电子化改革，科学征管非税收入，充分挖掘非税收入潜力，优化征管秩序，努力实现依法征收、应收尽收，并按要求进度入库。
（三）加大民生领域投入，切实增进人民福祉
坚决兜牢县、乡“三保”底线，进一步优化财政支出结构，推动财力向乡镇、向民生一线下沉、向困难乡镇倾斜，提升乡镇保障能力。坚持民生为本，确保民生支出占一般公共预算支出比重稳定在70%以上。统筹用好各类就业补助及贴息政策，推动就业稳总量、优结构、提质量。加大投入与完善制度同步，保障低保、特困、孤儿等群体基本生活。加大学前教育投入，推进城乡教育优质公平均衡发展。统筹医保基金，加强医疗服务体系建设。支持红色文化、优秀传统文化保护传承，打造文化旅游示范景点、精品路线。落实产粮大县、生猪调出大县、严管区种植棉花示范县等奖扶政策，抓实农业保险，提高农业抗风险能力。全力服务扶持壮大村级集体经济发展工作，多渠道筹措资金400万元用于扶助村级集体经济发展。足额提取土地出让收入支持乡村振兴资金，持续加大农村建设投入。扎实推进农村人居环境整治，打造美好家园。
（四）加强财政财务管理，防范化解财政风险
加强预算编制，进一步做好预算管理一体化建设，提高预算标准化、自动化水平，全面提高预算执行约束力。持续推进财政资金事前、事中、事后全过程绩效管理，加大绩效评价结果运用力度。加强政府采购控制，严格执行无预算不采购的要求。加大财政投资评审力度，探索引入第三方机构开展项目全过程咨询，严控项目超概算。强化财政日常监督检查，加强对乡镇财政工作的监督和指导，持续规范“一卡通”发放管理，保障财政资金运行安全。强化债务管理，加强新增债券申报、使用、管理，及时申请发行再融资债券，确保法定政府债务安全。严格债务考核，确保完成年度化债任务，切实防范政府债务风险。
各位代表，展望未来，我县财政工作面临新的机遇和挑战，财政部门将紧紧围绕县委、县政府的决策部署，按照县第十八届人民代表大会第二次会议提出的要求，开拓思想，扎实工作，以实际行动全面完成各项工作任务。
