（湖南省）关于郴州市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于郴州市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
（经市五届人大五次会议批准通过）
——2021年1月12日在郴州市第五届人民代表大会第五次会议上
市财政局局长 陈 剑
各位代表：
受市人民政府委托，现将郴州市2020年预算执行情况和2021年预算草案报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年是极不平凡的一年。全市财税工作面临疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”，防控性增支、逆周期调节性增支、基础保障性增支“三碰头”，困难和挑战前所未有。一年来，我们在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入实施“创新引领、开放崛起”“产业主导、全面发展”战略，全面落实市五届人大四次会议各项决议，千方百计克服减收增支困难，全力以赴做好“六稳”“六保”工作，财政收支实现了紧平衡，预算执行情况总体较好。
（一）2020年预算收支执行情况
1．一般公共预算
收入预算执行情况：据快报反映（下同），2020年全市完成一般公共预算收入217.9亿元，为预算的93%，比上年下降2.3%。其中：地方财政收入完成143.4亿元，增长2.2%；总税收收入和地方税收收入分别完成177.3亿元、102.8亿元，下降1.5%、增长5.6%；总税比和地方税比分别为81.4%、71.7%，提高0.7个、2.4个百分点；非税收入完成40.6亿元，下降5.6%。
市级（含郴州高新区和郴州经开区，下同）完成一般公共预算收入75.8亿元，为预算的92.4%，下降2.9%。其中：地方财政收入完成46.4亿元，增长3.1%；总税收收入和地方税收收入分别完成65.7亿元、36.3亿元，下降0.2%、增长10.6%；总税比和地方税比分别为86.6%、78.1%；非税收入完成10.2亿元，下降16.9%。市级主要收入项目执行情况如下：
增值税8.3亿元，为预算的77.2%，下降18.3%，主要是疫情冲击经济下行、上年减税政策翘尾和新增减税、增值税留抵退税调库到省本级等影响。企业所得税2.8亿元，为预算的82.3%，下降9.2%，主要是市烟草公司烟叶销售收入减少、疫情下房地产和金融业的利润下降导致企业所得税下降。个人所得税0.7亿元，为预算的82.5%，下降7.1%，主要是专项附加扣除新增减税和个人所得税汇算清缴退税影响。契税13.8亿元，为预算的187.6%，增长92.2%，主要是出台房产契税奖励政策刺激增收较多。行政事业性收费收入1.5亿元，为预算的60.7%，下降38.9%，主要是受疫情和降费政策影响。国有资产（资源）有偿使用收入1.9亿元，为预算的78.1%，下降19.8%。
支出预算执行情况：2020年，全市完成一般公共预算支出462.5亿元，为预算的105.5%，增长5%。市级完成一般公共预算支出81.2亿元，为预算的100.2%，增长7%。市级主要支出项目执行情况如下：
教育支出7.6亿元，增长2.7%，主要是生均公用经费提标和市城区高中扩招增加支出；社会保障和就业支出7.4亿元，下降36.4%，主要是企业养老保险从2020年起由省级统筹减少支出；卫生健康支出9亿元，增长108.2%，主要是受疫情影响采购和储备防疫物资新增支出；节能环保支出3.2亿元，增长14.6%，主要是加大黑臭水体治理等环境保护支出；城乡社区支出7.5亿元，增长32.4%，主要是落实兑现契税奖励政策增加支出；农林水支出3.7亿元，下降22%，主要是中省对我市本级转移支付减少以及4个贫困县已实现脱贫摘帽，市本级安排扶贫专项资金相应减少；交通运输支出8.4亿元，下降6.6%，主要是中省一次性专项转移支付减少；粮油物资储备支出0.5亿元，增长308%，主要是加大粮食应急物资保障体系建设投入增加支出。
转移支付执行情况：2020年，中省下达我市转移支付257.1亿元，增长6.2%，其中返还性收入10.6亿元、一般性转移支付收入207.6亿元、专项转移支付收入38.9亿元。
中省对市级转移支付28.5亿元，剔除政策性和一次性因素减少7.7亿元，同口径增长11.4%。其中，返还性收入3.8亿元、一般性转移支付收入17.3亿元、专项转移支付收入7.4亿元。
收支平衡情况：2020年，市级地方财政收入46.4亿元，加上级补助28.5亿元、上年结转0.7亿元、下级上解收入1.5亿元、各类调入资金15.5亿元，动用预算稳定调节基金0.5亿元，地方政府债券收入10亿元，地方政府一般债务转贷收入2.7亿元，可安排使用的收入总量为105.8亿元。市级一般公共预算支出81.2亿元，加上解上级支出1.8亿元、补助下级支出12.1亿元，年终结余0.6亿元，安排预算稳定调节基金0.1亿元，地方政府债券还本支出10亿元，支出共计105.8亿元。收支相抵，当年收支平衡。
2．政府性基金预算
2020年，全市政府性基金预算收入162.7亿元，为预算的140%，增长12.1%；全市政府性基金预算支出200.8亿元，为预算的224.6%，增长49.5%。
市级政府性基金预算收入53.3亿元，为预算的100.2%，下降2.9%；市级政府性基金预算支出78.1亿元，为预算的174%，增长30.1%。
全市政府性基金预算收支及市级政府性基金预算支出较快增长，主要得益于专项债券和抗疫特别国债增加较多，支出相应增长。
3．国有资本经营预算
2020年，全市国有资本经营预算收入12.6亿元，为预算的3.2倍，增长72%；全市国有资本经营预算支出9.7亿元，为预算的4.1倍，增长101.6%。
市级国有资本经营预算收入2.4亿元，为预算的115.4%，增长101.6%；市级国有资本经营预算支出0.3亿元，为预算的22.4%，增长108.9%，主要是平台公司一次性收入。
4．社会保险基金预算
2020年，全市社会保险基金预算收入97.6亿元，为预算的94.9%，下降29.1%；全市社会保险基金预算支出95.2亿元，为预算的101%，下降26.9%。
市级社会保险基金预算收入21.7亿元，为预算的80.7%，下降44%；市级社会保险基金预算支出22.8亿元，为预算的99.3%，下降36.3%。
全市及市级社会保险基金收支下降较多，主要是企业养老保险基金全面实行省级统筹，收支均不再纳入我市统计。
5．经批准举借债务情况
新增政府债务情况：2020年，市级（含高新区）新增政府债券34.81亿元，其中：一般债券2.7亿元、专项债券32.11亿元。
政府债务偿还情况：市级政府债务偿还9.98亿元，全部发行再融资债券偿还。
以上收支数据均为预计数，在决算编制中可能还会有调整，待决算编成后再按程序向市人大常委会报告。
（二）2020年预算执行效果
1．坚持勤征管与深挖潜并重，财政收入实现量质齐升。积极创新征管举措，大力推广使用自助办税终端、手机APP、邮寄等“非接触式”办税方式。加强对重点行业的税收征管，增强重点税源的管控力度。市本级组建了国有土地出让、闲置资产处置、房产办证历史遗留问题处置三个专项小组，三项收入分别完成50亿元、0.7亿元、0.6亿元。大力实施购房契税奖励政策，促进市城区入库房产契税11.2亿元，增长89.6%。出台了《促进企业达产提效进一步拓宽财源税源的八条措施》等政策文件，全力稳定有色、电力、烟草等传统产业和房地产、建筑等支柱行业税收存量。全市地方财政收入完成143.4亿元，增长2.2%，增幅排全省第8位，比上年前进4位。全市非税收入完成40.6亿元，下降5.6%；地方税收占比为71.7%，首次超过70%，排全省第1位，比上年前进3位。
2．坚持防疫情与促发展并重，积极财政政策有效落实。面对新冠肺炎疫情，迅速建立起市县联动、部门协同、条块结合的财政防疫保障工作机制，全年我市各级财政累计调度安排疫情防控资金10.8亿元。出台系列财政惠企暖企政策，全力保障惠企政策兑现。安排专项资金0.1亿元，对规模以上工商企业疫情期间发生的贷款按同期贷款利率的1%给予贴息补贴。核发稳岗返还资金0.76亿元，稳定就业岗位7.8万个。对全市范围内依托农担公司贷款的农业经营主体，实行担保费兜底补贴，支持湖南农担郴州分公司新发放担保贷款3.3亿元。严格落实各项减税降费让利政策，全年新增减税降费19.6亿元。设立了郴州市创新发展基金，规模达1.2亿元。市本级安排产业扶持资金0.49亿元、开放型经济发展专项资金0.87亿元，大力推进产业转型升级。
3．坚持控支出与保重点并重，资金使用绩效不断提升。树牢“过紧日子”思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。对一般性支出和非重点、非刚性项目支出在2019年压减10%的基础上再压减10%，“三公”经费支出压减30%，专项资金压减50%。创新财政管理方式，全面实施专项资金预算“零基数”、非“三保”公用经费“零增长”、年度预算结余资金“零结转”改革。深入推行专项资金安排使用与支出进度相挂钩、与绩效考核相挂钩、与预算调整相挂钩，着力提高财政资金使用绩效。出台了16条硬措施，切实兜牢“三保”底线。建立直达资金常态化监控机制，及时拨付中央直达资金42亿元。全市民生支出完成367.3亿元，占一般公共预算支出的79.4%。全市科学技术、卫生健康、城乡社区支出分别完成12.9亿元、53.2亿元、25.7亿元，增长41.8%、27.7%、23.2%。有力保障了“三保”、疫情防控、市委市政府重大决策等重点支出。
4．坚持稳投资与防风险并重，政府债务管控成效明显。充分发挥投资对稳增长的关键作用，统筹全市政府投资项目资金，争取上级资金，撬动民间资金，着力扩大有效投资。全市争取上级转移支付257.1亿元，增长6.2%，争取政府债券和抗疫特别国债100.8亿元。特别是争取政府专项债券69.7亿元，是上年发行额的2.9倍。市本级拨付重大项目建设资金48亿元，重点支持国家可持续发展议程创新示范区、自贸试验区郴州片区等国家级战略平台建设。妥善处理稳投资与防风险的矛盾，全力防范化解债务风险。
2020年是“十三五”的收官之年。过去的五年，是我市财政收入结构不断优化、收入质量快速提升的五年，是财政支出规模持续扩大、民生福祉得到大幅改善的五年，是财税改革纵深推进、现代财政制度不断完善的五年。全市税收总收入由2015年的126亿元增加到177.3亿元，年均增长7.1%，全市总税比由57.2%提高到81.4%；地方非税占比由58%下降到28.3%（全省平均水平为31.6%），超预期实现在“十三五”末期全市税收比重达到全省平均水平的目标任务。全市一般公共预算支出由2015年的378.7亿元增加到462.5亿元，年均增长4.1%。其中民生支出由2015年的291.3亿元增加到367.3亿元，年均增长4.7%；占一般公共预算支出的比重由2015年的76.9%提高到79.4%，提高2.5个百分点。
同时，我们也清醒地看到，财政改革进入攻坚克难的新阶段，面临的困难和挑战依然较多，主要表现在：一是财政增收明显放缓，传统财源增量有限，新兴财源成长较慢，税收基础不牢；二是支出刚性持续攀升，民生政策提标扩面，教育提质、项目建设等方面都要求加大财政投入，财政资金保障压力加大；三是政府债务虽然控制在限额范围内，但个别地区到期应偿还的政府债务过于集中，偿债压力加大；四是财政资金使用效益有待提高，绩效管理的广度深度不足，预算绩效激励约束作用不强，财政资源配置效率有待提高。对此，我们将高度重视，采取更加有力措施，认真加以解决。
二、2021年预算草案
（一）指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面贯彻落实习近平总书记考察湖南、考察郴州重要讲话指示精神，按照中省市有关财经会议决策部署和市委五届十次全会精神要求，落实提质增效更可持续的积极财政政策，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，大力实施“新理念引领、可持续发展”战略，全力打造“一极四区”，大力培植财源税源，强化市场主体培育，推进财税收入提质增收；坚定“过紧日子”要求，强化财政资金统筹，优化财政支出结构；深化财税体制改革，强化零基预算理念，全面推进零基预算管理；用好地方政府债券，强化政府债务管理，切实防范化解政府债务风险。全面实施预算绩效管理，加快建立健全现代财政制度，为我市实现“十四五”规划良好开局提供财力保障。
（二）编制原则。
1．坚持全面规范，实行收支平衡。加强部门综合预算管理，合理确定收入预期，科学规范编制预算，编实编细各项收支，推动收入更实、支出更优。严格控制支出预算，坚持以收定支、收支平衡，不列隐性赤字预算。
2．坚持深化改革，贯彻零基预算。强化零基预算理念，打破预算基数概念和支出固化格局，全力推动实施项目支出零基预算。推进预算项目库管理，试点项目全生命周期管理，强化项目库基础约束作用。
3．坚持厉行节俭，强化刚性约束。全面执行厉行节俭各项规定，党政机关带头“过紧日子”。压缩一般性、非刚性支出，严格依据政策排项目定资金，先有预算、后有支出，切实硬化预算约束，强化预算制度约束刚性。
4．坚持统筹兼顾，提升预算绩效。优化支出结构，突出保障重点，强化绩效导向。强化预算安排与预算执行、绩效评价和审计问题紧密挂钩。集中财力向改善民生民本、支持高质量发展、国家级战略平台倾斜。推进预算和绩效管理一体化。
（三）财政经济形势分析
当前，我市经济运行保持总体平稳、稳中有进的发展态势，财政运行中的困难挑战和积极因素并存。从困难挑战看，外部环境和疫情形势复杂严峻，中美贸易摩擦仍在持续；中央超常规特殊支持政策逐步退出或退坡；我市结构性、体制性、周期性问题相互交织，经济下行压力持续加大，大规模减税降费带来的减收效应持续释放，疫情影响下企业普遍面临较多困难，“两矿、两电、两烟”传统支柱产业税收萎缩，国土出让收入保持增长难度不小，财政收入增收动力不足，同时面临“三保”“六保”“六稳”、债务还本付息、民生支出提标扩面等刚性支出有增无减，收支矛盾异常尖锐。从积极因素看，国内经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有变；中央坚定实施扩大内需战略，实施提质增效更可持续的积极财政政策，适度扩张专项债券促进基础设施补短板；我市正处于前所未有的政策机遇叠加期，同时拥有国家可持续发展议程创新示范区、自由贸易试验区郴州片区等国家级战略平台，启动实施“五大开放行动”“三千三百亿”工程，“三个推进年”“财八条”拉动作用进一步显现，“五个郴州”建设步伐进一步加快，都将为经济社会高质量发展和财政平稳运行奠定基础、积攒后劲。为此，我们将抢抓机遇、抵御风险，深化改革、破解矛盾，更好地服务全市经济社会发展大局。
（四）预算草案
1．市级主要收支政策及改革重点
2021年，我们将围绕大力实施“新理念引领、可持续发展”战略，坚持“红色传承、绿色发展”，按照“一极四区”发展定位，结合我市实际，确定2021年预算收支主要政策和改革重点：
（1）积极稳妥确定收入预期。收入预算目标既要积极稳妥、讲求质量，又要实事求是、保证可持续性。突出市本级带头引领作用，预期要略高于全市目标，采取有效措施做大做优财源税源，强化收入组织征管，避免收入大起大落，保持收入平稳增长。
（2）严格控制一般性支出。贯彻落实中省市有关会议精神，着力压减结转规模偏高的部门预算，压减支出标准过高、政策不科学不合理的项目支出，压减非重点、非刚性、非急需项目支出。继续从严从紧控制“三公”经费，大力精简会议、差旅、培训、调研、论坛、庆典等公务活动，持续节约日常开支。
（3）加大民生保障力度。一是强化教育惠民保障，增加教育支出3365万元。其中：增加城乡义务教育保障新机制786万元、学前教育配套253万元、普通高中配套1097万元、中职学校免学费与资助配套516万元；增加高职学校国家奖助学金221万元、公费定向幼儿园小学初中教师培养392万元、市示范性综合实践基地经费100万元。二是加大社会保障力度，增加社保支出5695万元。其中：新增国土、工商、质监等部门下放区级成建制社保转移2000万元；增加安排行政事业单位养老保险一次性退还老制度个人缴费本金3146万元、高龄老人补贴262万元、城乡居民医保配套287万元。三是加大交通运输保障，增加支出2223万元。其中：新增农村公路日常养护经费1540万元、公路不停车超限检测系统建设240万元、危桥改造奖补200万元、农村公路安防工程奖补100万元，增加交通执法监督、培训经费143万元。四是强化生活垃圾分类管理，增加支出890万元。其中：新增生活垃圾分类工作考核奖励200万元、生活垃圾分类设备购置费400万元、垃圾站大修改造费290万元。
（4）强化债务风险防控。一是将2021年政府债券利息6.6亿元全部纳入一般公共预算和政府性基金预算安排。二是加强专项债券管理，及时组织专项债券对应项目收入缴库，做大政府性基金收入，预计2021年新增专项债券对应项目收入5亿元。三是安排债务还本支出0.1亿元，用于偿还行政事业单位隐性债务本金。四是按照《中共郴州市委常委会会议纪要》（第五届2018年第7次）精神，按当年地方财政收入的10%计提偿债准备金4.6亿元。
（5）做实机构改革经费保障。一是支持生态环保改革。测算上收市级10个县市环保机构人员和项目经费0.82亿元。二是支持事业单位改革。对63个涉改事业单位按调整后新的单位和编制性质安排经费，增加1亿元。三是保障下划机构经费。对原市国土局、市规划局、市工商局、市质监局、市广电局下划两区机构的人员和工作经费，按市级保障标准下划两区0.71亿元。
（6）注重对接“一极四区”建设。一是继续安排1350万元乡村振兴产业扶持资金，主要用于粤港澳大湾区“菜篮子”产品配送郴州分中心运营和认证基地建设，健全大湾区认证基地质量追溯体系等，支持对接粤港澳大湾区重要增长极建设。二是整合综保区专项资金、园区发展专项资金设立自贸区发展专项资金（含跨境电商发展资金）0.8亿元，增加0.3亿元，用于支持自由贸易试验区郴州片区建设。三是加大开放型经济发展支持力度，安排开放型经济发展专项资金0.4亿元，增加300万元。四是新设立可持续发展议程创新示范区专项资金500万元。五是支持庆祝建党100周年。新增800万元统筹用于建党100周年系列活动，安排沙洲区域发展经费290万元，用于规划编制、展馆运营、宣传等。
（7）加大产业发展扶持力度。一是全力支持落实“三高四新”战略。以实施“三个推进年”为重要抓手，加强产业项目财源建设，安排3000万元用于兑现“三个推进年”有关奖励。二是注重发挥好产业扶持资金作用。继续安排产业扶持资金4875万元，修订完善产业扶持资金管理办法，加强资金总量论证，厘清管理边界，突出保障重点，强化绩效评价，实行事后补助为主。三是发挥好政府产业投资基金作用。安排湘江产业引导基金5400万元。大力推行“招商+基金”联动模式。市级产业类资金更多采取股权投资方式，委托产业投资基金实施，以做大产业引导基金规模，发挥财政资金引导撬动作用。四是安排市经济发展融资担保有限公司资本金2000万元，主要用于平台公司担保和过桥。五是支持金融业发展壮大。支持开展财政信贷风险补偿机制试点，省市财政按1:1设立信贷风险保证金，安排“潇湘财银贷”1000万元；安排金融体系奖励资金600万元，奖励新进落地银行。
（8）保障重大决策部署需求。一是支持北湖机场通航运营。安排北湖机场通航运营费用1.58亿元，其中机场航线补贴1.1亿元、运营费用0.48亿元。二是支持兑现税收缴纳奖励政策。安排购房缴纳契税奖励5.2亿元，兑现2020年至2021年政策期限内个人购房纳税奖励。三是支持提高年终综合绩效奖。2020年我市成功创建全国文明城市，积极落实第32次市委常委会议精神，通过增加年终绩效奖（含节日补贴）安排相应金额作为创文中作出贡献的干部职工（含离退休人员）奖励，增支1.03亿元，其中按1个月工资额度测算安排1亿元用于增加年终绩效奖（含节日补贴），300万元用于奖励突出贡献者。
2．一般公共预算
2021年，全市地方财政收入按上年执行数预期增长4%安排，为149.2亿元，加预计上级补助收入、地方政府债券收入、上年结转、调入资金、调入预算稳定调节基金、地方政府一般债务转贷收入，减预计上解上级支出、地方政府债券还本支出，当年全市财力398亿元。全市一般公共预算支出安排397.4亿元，比上年预算增长6.2%。
市级地方财政收入按上年执行数预期增长4.5%安排，为48.5亿元，加预计上级补助收入27.9亿元（含预计专项转移支付收入）、下级上解收入2.4亿元、上年结余0.6亿元、调入预算稳定调节基金3.1亿元、调入资金11亿元，减上解上级支出1.6亿元、补助下级支出15.6亿元，当年预算可安排支出76.3亿元。市级一般公共预算支出拟安排76.3亿元，较上年预算增长10.9%。
市级地方财政收入主要项目安排情况：
（1）税收收入38.1亿元，增长5%。其中：增值税9.7亿元，增长17.1%；企业所得税3.1亿元，增长12.2%；个人所得税0.8亿元，增长13%；城市维护建设税3.6亿元，增长18.3%；房产税1.5亿元，增长11.9%；印花税0.8亿元，增长15.1%；城镇土地使用税1亿元，增长12.2%；土地增值税3.6亿元，增长15.4%；契税12.2亿元，下降11.5%。
（2）非税收入10.4亿元，增长3%。其中：专项收入3.9亿元，增长7.9%；行政事业性收费收入1.5亿元，增长2%；罚没收入1.3亿元，增长2%；国有资源（资产）有偿使用收入2.1亿元，增长14%；政府住房基金收入0.9亿元，下降34.1%；其他收入0.4亿元，增长8.1%。
市级一般公共预算支出拟安排情况：
经审核汇总，2021年市级一般公共预算支出为76.3亿元（不含补助下级支出），较上年增加7.5亿元，增长10.9%。其中：
（1）“三保”支出拟安排48.4亿元，占一般公共预算支出的63.4%，比上年增加5.6亿元（同口径，下同），增长13.1%。其中：
保工资支出拟安排22.4亿元，占一般公共预算支出的29.4%，比上年增加8319万元，增长3.8%；
‚保运转支出拟安排8.2亿元，占一般公共预算支出的10.7%，比上年减少3808万元，下降4.4%；
ƒ保基本民生支出拟安排17.8亿元，占一般公共预算支出的23.3%，比上年增加5.15亿元，增长40.9%。
（2）风险防控支出拟安排3.8亿元，占一般公共预算支出的5%，比上年增加1012万元，增长2.7%。
（3）安全稳定支出拟安排1.9亿元，占一般公共预算支出的2.5%，比上年减少2332万元，下降10.9%。主要是减少上年消防救援车辆一次性购置费用2404万元。
（4）产业发展支出拟安排7亿元，占一般公共预算支出的9.2%，比上年减少2375万元，下降3.3%，主要是减少市重大产业招商引资项目政策兑现1.5亿元。
（5）自然生态支出拟安排2.3亿元，占一般公共预算支出的3%，比上年增加2651万元，增长13.2%。
（6）专项支出拟安排7.9亿元，为预计上级专项转移支付收入安排的支出，占一般公共预算支出的10.4%，较上年增加0.5亿元，增长6.7%。
（7）其他支出拟安排5亿元，含预备费1.6亿元、综合预算支出3.4亿元（其中住房公积金增值收益补充保障性住房建设资金1.4亿元、部门执收执罚成本及征收经费2亿元），占一般公共预算支出比重6.5%，比上年增加1.4亿元。
3．政府性基金预算
2021年，全市政府性基金预算收入142.1亿元，增长22.2%；政府性基金预算支出107.9亿元，增长20.7%。
市级政府性基金预算收入59亿元，增长11.1%；政府性基金预算支出54.3亿元（含专项债券付息和偿债准备金等支出），增长21.1%。
4．国有资本经营预算
2021年，全市国有资本经营预算收入11.2亿元，增长188.5%；国有资本经营预算支出6.9亿元，调出资金4.3亿元。
市级国有资本经营预算收入2.2亿元，增长4%；国有资本经营预算支出1.5亿元，调出资金0.6亿元。
5．社会保险基金预算
2021年，全市社会保险基金预算收入107.6亿元，增长4.6%；社会保险基金预算支出102.3亿元，增长8.4%。
市级社会保险基金预算收入65亿元，增长142.5%；社会保险基金预算支出62.7亿元，增长173.8%。收支增幅较大的主要原因是医疗保险实行了市级统筹。
三、改革创新，可持续发展，全面完成2021年预算目标
2021年是中国共产党成立100周年，是实施“十四五”规划的开局之年。我们坚决贯彻市委决策部署，认真落实市人大决议决定，以推动高质量发展为主线，积极作为，勇于担当，努力实现我市财政实力更强、质量更优、效益更高、保障更好，确保完成预算任务。
（一）抓开源挖潜，提升财政综合实力。充分运用投资补助、贷款贴息、财政奖励、股权投资、融资担保、政府采购等政策工具，加大财源培植力度。大力盘活部门持有的企业股权、长期低效运转或闲置房产，加快推进招商引资和土地出让，多渠道挖潜增收。突出抓好重点行业和重点企业税收征管，做到依法征收、应收尽收。
（二）抓资金统筹，提升财政保障水平。厉行勤俭节约，做到有保有压、有促有控，努力实现财政收支平衡。进一步加大争资立项力度，积极盘活存量资金，大力调减低效无效支出，统筹财力重点保障“三保”“三高四新”“一极四区”、安全稳定、公共卫生、教育科技、社会保障、乡村振兴等重点领域支出。同时，充分发挥财政资金的引导撬动作用，吸引金融和社会资本加大重点领域投入，缓解财政增支压力。
（三）抓债务管理，提升风险防控能力。加大银行对接力度，持续优化政府债务结构，缓解付息压力。做大做强综合财力，全面降低全市和市本级综合债务率。做实做细项目储备，加快债券资金拨付使用进度。建立健全平台公司法人治理机制，加快推进市场化转型。落实好风险缓释措施，牢牢守住“隐性债务不新增、三保资金不断链、重大风险事件不发生”的“三不”底线。
（四）抓财税改革，提升资金使用绩效。严格落实《预算法实施条例》，全面推行零基预算，大力推进预算管理一体化建设，全力推进预算项目库管理。坚持财政、审计联动，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加强项目建设全过程监审，进一步延伸评审范围，提高评审质量。严格国库库款管理，建立财政资金统筹使用长效机制。探索财政监督检查成果与预算安排紧密衔接工作机制和资金管理激励制约机制。
以上报告，请予审议。
