（湖南省）关于郴州市嘉禾县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于嘉禾县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2021年10月27日在嘉禾县第十八届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 文 秋
各位代表：
受县人民政府委托，现将嘉禾县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）报告如下，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”规划的开局之年，是向第二个百年奋斗目标进军的起步之年。今年来，县财政在县委县政府的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察湖南、考察郴州重要讲话精神为指导，按照县人大第十七届第六次会议决策部署，坚持稳中求进工作总基调，加力提效实施积极财政政策，加强财政资源统筹，切实防范财政运行风险，推动做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全县经济运行稳中有进、预算执行情况持续向好。为落实省委“三高四新”、市委“一极六区”战略，建设“一都四县”提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
1、收入预算执行情况。2021年，一般公共预算收入预计完成130995万元，为预算的110.8%，同比增长18.65%；其中：地方财政收入完成83231万元，为预算的104.8%，同比增长9%；总税收收入完成106100万元，为预算的112.1%，同比增长21.18%；地方税收收入完成58336万元，为预算的104.6%，同比增长9.01%；地方税比为70.09%，比上年提高0.01个百分点；非税收入完成24895万元，为预算的105.2%，同比增长8.95%。（详见附表）
2、支出预算执行情况。2021年，一般公共预算支出预计完成260233万元，为预算的105%。其中主要支出功能科目：一般公共服务支出24130万元，公共安全支出8561万元，教育支出51283万元，科学技术支出5472万元，文化旅游体育与传媒支出4804万元，社会保障与就业支出37008万元，卫生健康支出37372万元，节能环保支出5918万元，城乡社区支出7914万元，农林水支出42243万元，交通运输支出5383万元，资源勘探信息等支出3005万元，住房保障支出6611万元，灾害防治及应急管理支出4107万元。（详见附表）
3、转移支付执行情况。2021年，上级补助收入预计完成164543万元，较上年较少18515万元。其中一般转移支付收入预计完成135783万元，专项转移支付收入预计完成24950万元。减少的主要原因是因疫情影响下达的特殊转移支付收入等特殊政策的增量资金退出，如2020年下达的特殊转移支付收入11100万元上级已取消。
4、收支平衡情况。2021年，地方财政收入预计完成83231万元、上级补助收入预计完成164543万元、债券转贷收入预计完成16247万元、上年结余收入779万元、预计调入资金16409万元，预计收入总计281209万元。本年一般公共预算预计支出260233万元，预计上解上级支出3959万元，预计债务转贷支出16247万元，收支相抵后，预计年终滚存结余770万元，当年实现收支平衡。（详见附表）
（二）政府性基金收支情况
2021年，本级政府性基金预算收入预计完成86203万元，地方政府专项债务预计收入35600万元，上级政府性基金转移收入预计完成1459万元，上年结余收入633万元，预计收入总计123895万元。政府性基金支出预计完成107486万元，预计调出资金16409万元，预计支出总计123895万元。收支相抵后，当年实现收支平衡。（详见附表）
（三）国有资本经营收支情况
2021年，国有资本经营预算收入预计完成3000万元，上年结余38万元，国有资本经营预算支出预计完成3038万元。收支相抵后，当年实现收支平衡。（详见附表）
（四）社会保险基金收支情况
2021年，社会保险基金本年预计收入32289万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入18803万元、失业保险基金收入580万元、城乡居民基本养老保险基金收入12906万元，上年结余38706万元，预计收入总计70995万元。社会保险基金本年预计支出29302万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出20175万元、失业保险基金支出173万元、城乡居民基本养老保险基金支出8954万元；预计结转下年41693万元。（详见附表）
（五）政府债务情况
2021年省财政厅批准我县地方政府债务限额为47.21亿元，（含：提前下达的2021年新增地方政府债务限额4.2亿元）其中：一般债务限额32.98亿元，占69.86%；专项债务限额14.23亿元，占30.14%。全年发行地方政府再融资债券4.2亿元用于置换到期政府债券，其中：一般债券0.64亿元、专项债券3.56亿元。全年发行新增地方政府债券4.2亿元，其中:一般债券0.64亿元、专项债券3.56亿元，主要用于医疗、交通、供水、园区及危桥拆除重建等基础设施建设。
上述预算执行情况是预计数，在与省市年度决算编制完成后还会有一些变化，届时再按法定程序向县人大常委会报告。
2022年财政预算（草案）
二、2022年预算编制的指导思想
2022年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入落实习近平总书记考察湖南、考察郴州重要讲话指示精神，全面贯彻落实省委“三高四新”、市委“一极六区”战略，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。同时根据《预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和湖南省财政厅关于开展2022年度县级预算编制事前审核工作的具体要求，坚持以收定支、量入为出的基本原则，科学预测全年收入,科学合理制定财政保障范围和标准，优化财政支出结构，兜牢“三保”支出底线，统筹财力为县委县政府安排的各项重大决策部署落地见效提供坚强的财政保障。坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算,全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求;加快建立现代财税体制,强化预算约束和绩效管理;加强地方政府债务管理,抓实化解债务风险工作，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，发扬“三牛”精神，实施“践行新理念，建设新铸都”战略，打造“一都四县”，为建设现代化新嘉禾而努力奋斗。
三、2022年预算草案
（一）一般公共预算收支预算（草案）
1、收入预算。根据2022年财政预算编制的指导思想，2022年,地方财政收入拟增长5%，为87416万元，其中地方税税收入拟增长5.3%，为61421万元；地方税比70.26%。加预计的上级补助收入152413万元、上年结余770万元、调入资金23658万元（政府性基金调入）；预计收入总计264257万元，减上解上级支出3959万元，预计一般公共预算支出260298万元，当年收支平衡。（详见附表）
2、支出预算。2022年，预计支出总计264257万元，其中：一般公共财政预算支出260298万元，上解上级支出3959万元。
按支出功能科目分类拟安排情况：2022年，一般公共预算支出拟安排260298万元，主要支出科目：一般公共服务支出36466万元，公共安全支出10404万元，教育支出52063万元，科学技术支出3085万元，文化旅游体育与传媒支出3105万元，社会保障和就业支出37060万元，卫生健康支出38040万元，节能环保支出1600万元，城乡社区支出7895万元，农林水支出31551万元，交通运输支出5400万元，住房保障支出7488万元，灾害防治及应急管理支出4152万元。（详见附表）
（二）政府性基金收支预算（草案）
2022年，政府性基金预计收入86000万元，其中国有土地使用权出让收入85000万元、城市基础设施配套费收入500万元、污水处理费收入500万元，上级政府性基金预计收入1400万元，预计收入总计87400万元。2022年，政府性基金预计支出63742万元，预计调出资金23658万元（调入一般公共预算），预计支出总计87400万元。当年收支平衡。（详见附表）
（三）国有资本经营收支预算（草案）
2022年，国有资本经营收入预计1500万元，国有资本经营支出预计1500万元。当年度收支平衡。（详见附表）
（四）社会保险基金收支预算（草案）
2022年，社会保险基金预计收入33008万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入19700万元、失业保险费收170万元、城乡居民基本养老保险基金收入13138万元，预计上年结余41694万元，预计收入总计74702万元。2022年，社会保险基金预计支出31528万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出22050万元、失业保险费支出274万元、城乡居民基本养老保险基金支出9204万元；预计结转下年43174万元。（详见附表）
各位代表，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大监督，发扬“三牛”精神，积极主动作为，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，扎实做好各项财政工作，发挥财政职能作用，为加快“三高四新”、“一极六区”战略，推进“一都四县”建设提供坚强财力保障。
以上报告请予以审议。
