（湖南省）关于郴州市汝城县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于汝城县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2021年10月27日在汝城县第十八届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 袁辉茂
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年全县预算执行情况和2022年预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是中国共产党建党一百周年，是“十四五”规划开局之年。一年来，我们在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央、省委、市委和县委经济工作会议精神，全面落实县人民代表大会及其常委会的各项决议，认真听取县政协意见建议，积极应对严峻复杂形势，加压奋进，主动作为，全县经济运行平稳有序、稳中向好，预算执行情况总体较好。
（一）2021年预算收支情况
1．一般公共预算收支执行情况
收入预算执行情况：据预计（下同）2021年，全县完成一般公共预算收入89231万元，为年初预算的113.53 %，同比增长17.87%。其中：地方财政收入完成51295万元，为年初预算的107.74%，同比增长12.04%；地方税收占地方财政收入比重为77.74%，高于全省、全市平均水平。从税收级次看，本级地方财政收入完成51295万元，上划中央收入完成29797万元，上划省级收入完成8139万元。
支出预算执行情况：全县一般公共预算支出完成343000万元，为预算的98.29 %，比上年同口径增加4000万元，增长1.18%。
转移支付执行情况：2021年，全县转移支付实现241299万元，其中返还性收入4407万元、一般性转移支付收入202426万元、专项转移支付收入34466万元。此外，中省转贷我县地方政府新增债券6500万元。
收支平衡情况：2021年，全县地方财政收入51295万元，加上上级补助收入241299万元，地方政府一般债券转贷收入18950万元，调入资金47200万元，上年结转591万元，可安排使用的收入总量为359335万元。全县一般公共预算支出343000万元，上解上级支出3217万元，地方政府债券还本支出12450万元，支出总计358667万元，收支两抵，公共财政预算结余668万元。
2．政府性基金预算收支执行情况
2021年，全县政府性基金收入完成122150万元，上级补助收入8838万元，上年结余收入568万元，政府性基金收入总计131556万元；政府性基金支出完成95260万元，调出资金36000万元，支出总计为131260万元，收支两抵，政府性基金结余296万元。
3．国有资本经营预算收支执行情况
2021年，全县国有资本经营收入完成2000万元，上年结余176万元；国有资本经营支出完成2万元，调出资金1998万元，收支两抵，国有资本经营预算结余176万元。
4．社保基金预算收支执行情况
2021年，全县社会保险基金收入完成39191万元，上年结余38584万元，收入总计77775万元；社会保险基金支出完成36877万元，收支两抵，社会保险基金滚存结余40898万元。
5．经批准举借债务情况
新增政府债务情况：2021年，全县新增政府债券0.65亿元，均为一般债券。
政府债务限额情况：2021年，全县地方政府债务限额为86.63亿元，其中：一般债务63.77亿元、专项债务22.86亿元。
政府债务余额情况：县级政府债务余额为86.59亿元，其中：一般债务63.73亿元，专项债务22.86亿元。
（二）2021年预算执行效果及落实县人大决议决定情况
1.攻坚克难强征管，财政收入稳健增长。在经济下行压力加大、大规模减税降费的严峻形势下，全县各级各部门迎难而上、主动作为、挖潜增收。坚持依法征收，应收尽收。深入开展税源普查，加强重点税源监控，规范执收行为，全面开展清查增收、管控增收、稽查增收和激励增收。2021年，全县完成一般公共预算收入89231万元，为年初预算的113.53 %，同比增长17.87 %。其中：地方财政收入完成51295 万元，为年初预算的107.74%，同比增长12.04%。地方税比为77.74%，高于全省、全市平均水平。税收收入占地方生产总值（GDP）比重为7.69%，同比提升0.66%。
2.凝心聚力促发展，财源培植扎实有效。启动实施财源建设工程，把财源建设工作列为“一把手”工程，从有关部门抽调人员组建县财源办，成立工作专班，制定了“三区三地”财源建设工程联席会议制度。强化财税政策支持和资金引导，坚持强园区、补链条、优环境，突出做好重点税源企业的服务保障，重点培育发展电子信息、清洁能源、现代石材、有色金属等工业产业链。出台了《关于继续实施有色金属骨干企业财税扶持政策的通知》，进一步推动我县有色金属产业高质量发展。深入贯彻党中央、国务院关于减税降费的重大决策部署，全年落实减税降费2.3亿元，助力企业转型升级。
3.精打细算保重点，民生指数不断提高。克服收支矛盾突出的压力，调整和优化支出结构，坚决兜牢保工资、保运转、保基本民生的底线。坚持量力而行、尽力而为，着力保障重点支出，围绕老百姓的“急难愁盼”问题，持续改善民生事业，全年财政民生支出28.3亿元，占一般公共预算支出的比重达82.5%。全面落实低保、困难群众基本生活价格补贴、特困人员、残疾人、优抚等补贴政策，积极推动城乡就业创业。加大卫生健康等补短板项目投入，连续两年争取中央预处内基建资金5000万元，支持公立医院建设。统筹新冠疫情防控专项经费和医保基金8000多万元，用于疫苗接种、核酸检测等。支持教育事业加快发展，保障了沙洲芙蓉学校秋季正常入学；支持学前教育发展，加快公办幼儿园建设，保障适龄儿童就近入园。保障粮食安全，提升粮食产能，县本级安排1000万元，用于全县农田水利基础设施建设；安排522万元用于种粮农民一次性补贴，提高农民种粮积极。安排8000万元用于农业农村发展，全面保障我县巩固脱贫攻坚及乡村振兴工作有序推进。
4.严防死守抓管控，债务风险有效释放。严格执行《汝城县政府性债务管理办法》等文件精神，从控增量、化存量、强监管多方面着手，严守底线红线，扎实推进风险防范化解工作。制定了《汝城县关于落实”七个确保“工作方案》和《汝城县2021年度化债计划》，明确工作目标，分解具体化债任务，落实化债措施，全县化解隐性债务0.9亿元，化解关注类债务0.19亿元，完成了全年化债任务，债务率降至244 %以下，风险等级继续保持在“二类地区”。大力筹措偿债资金，全年争取到位上级补助资金24.1亿元，争取新增债券资金6500万元；做好土地增收文章，实现土地出让收入12亿元；加大不良贷款清收力度，完成清收处置收入600万元。
5.坚定不移推改革，财政管理提质增效。持续推进预决算公开，全面拓展预算绩效管理，预决算公开和预算绩效管理覆盖率为100%。稳妥有序推进预算管理一体化改革，完成了电子化支付改造，预算管理一体化系统成功上线并平稳运行。加强财政收入入库日常监测，出台了《汝城县国库集中支付用款额度管理暂行办法》，实行支付用款额度管理。狠抓“三资”盘活，分类处置县行政事业单位闲置国有资产、自然资产资源、农商行不良债权。开展了2020年度财政存量资金清理盘活工作，清理盘活财政存量资金近2亿元，调整用于急需资金支持领域；全面清理财政往来及暂付款0.6亿元，用于弥补单位政策性支出等刚性缺口，在市县财政暂付款考核中被评为A类。委托第三方对2020年度县级预算安排12类项目2.7亿的专项资金开展绩效评价。
2021年是“十四五”开局之年，实现了2021年预算目标，迈出了新气象、迈出了新成效。过去的五年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记考察湖南考察汝城重要讲话指示精神，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的有效监督和大力支持下，全县各级各部门积极克服经济下行、政策性减收的巨大压力，逆势发力、顺势而为，各项工作任务圆满完成，向全县人民交出了一份经济高质量发展的满意答卷。
过去的五年，是我县财政收支规模较快增长、财政实力显著提升的五年。全县地方财政收入规模同口径由2016年的40706万元增加到51295万元，年均增长4.73%；全县一般公共预算支出由2016年的282000万元增加到2021年的343000万元，年均增长4%，地方税比保持70%以上水平，财政收入质量持续领跑全市全省。
过去的五年，是我县财政保障水平大幅提高、公共财政体系趋于健全的五年。民生支出占一般公共预算支出比重达到82%以上，城乡低保、孤儿特困、优抚等补贴标准持续提高，教育、卫生健康等补短板项目等持续完善。保障干部职工福利待遇，在全市各县处于中上水平。统筹整合财政涉农资金20亿元，为实现我县如期脱贫摘帽、推动产业发展提供了有力保障。
过去的五年，是我县政府债务管理规范化制度化、债务风险有效释放的五年。成功纳入了中央政府债务限额化解建制县隐性风险债务试点县，2019年、2020年连续两年我县债务风险等级均保持债务风险预警“二类地区”，债务率下降132%。全县未上一个无资金来源的政府性投资项目，全面完成了平台公司清理整合工作。
过去的五年，是我县财政改革全面推进、财政监管不断强化的五年。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》及其实施条例，深化预算管理制度改革，健全完善预算管理体系；持续推进预决算公开，全面拓展预算绩效管理，财政资金绩效管理覆盖率为100%。在全国财政管理绩效综合评价中排名149位，首次跃居全国县级200强，全省第6位，其中两个评价指标均获得满分，在全国排名均列第一。2017-2019年连续三年在全省市县财政管理工作绩效评价中被评为A级。在今年全省财政工作会议上作典型发言，为全省作典型发言的2个县之一。2018-2020年连续三年统筹整合使用财政涉农资金支持精准扶贫工作均排全省前列。
这些成绩的取得，是全县各级各部门的齐心协力、苦干实干、奋力拼搏的成果，在肯定成绩的同时，我们也清醒的认识到全县预算执行过程中，还依然存在诸多的问题和不足：财政收入总量小，主体税源不稳定，收入增长乏力；刚性支出持续攀升，而可用财力十分有限，财政收支矛盾十分突出；政府性债务风险虽然总体可控，但偿还到期债务和防范潜在风险压力较大；部分资金使用效益不高等问题也仍然存在。对此，县人民政府高度重视，我们将持高度负责的态度，通过深化改革、完善制度、强化管理、创新机制来加以解决。
二、2022年财政预算
（一）2022年财税形势分析
从经济环境来看，世界经济仍处在国际金融危机的深度调整期，受国际经济持续走低、地缘政治不稳定，风险不断累积等严峻形势影响；国内经济尽管长期向好的基本面没有变，但基础不够稳固，增长比较脆弱，仍处于缓慢增长的修复期。特别是疫情防控进入常态化后，小范围零星疫情仍时有发生，对市场要素自由流通、恢复经济稳固增长造成一定影响。
从政策层面来看，全省上下认真贯彻落实习近平总书记考察湖南重要讲话指示精神，高位推动经济高质量发展，省级出台了“三高四新”财源建设工程三年行动计划等一系列政策措施，对规范税收征管行为、鼓励培植财源税源、壮大地方财政收入、促进经济增长可持续发展等方面做了部署安排，凝聚了各级各部门力量，齐抓共管抓经济促发展保财税增收的“大财政”理念得到增强。就我县来看，伴随矿产市场行情回暖，传统支柱矿产行业启动复苏以及广东电子科技智能产业园入驻企业投产达效、湖南（沙洲）红色文旅特色产业园的加快建设等，为财政增收奠定坚实基础。但贯彻落实巩固脱贫攻坚有效衔接推进乡村振兴、推动经济高质量发展、防范化解重大风险等方面支出压力巨大。总的来说，我县地方财政收入增长具备一定的政策条件和发展机遇，但与刚性支出的增幅不匹配，地方财政收入增长缓慢，今后较长一定时期地方财政将仍然处于紧平衡状态。
（二）2022年财政预算编制的指导思想和基本原则
指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持以习近平总书记考察湖南考察汝城重要讲话指示精神为根本遵循，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，全面落实“三高四新”“一极六区”“三区三地”战略，统筹用好各类公共资源，坚持厉行节约，严控一般性支出，坚决兜牢“三保”底线，优化财政支出结构，集中财力保障县委县政府重大政策、重大战略和重点项目的实施。加强政府债务管理，严防财政运行风险。全面实施预算绩效管理，加快建立健全现代财政制度，推动经济平稳健康运行、社会和谐稳定。
基本原则：一是依法合规，全面完整。严格按照预算法及其实施条例和国家有关法律法规的规定，统筹需求和可能，实施全口径预算。统筹部门（单位）一般公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、单位资金、上年结转结余资金等收入预算，聚焦部门（单位）在落实政府宏观调控和发展规划中承担的职能职责，按标准安排支出预算，切实提高部门预算的完整性。二是统筹兼顾，重点突出。统筹考虑财政承受能力和可持续性，按照保基本的原则，优先保障“三保”支出，不留硬缺口；从严从紧持续压减一般性支出和“三公”经费支出。集中财力办大事，着重围绕落实上级党委政府重大战略和县委县政府重大决策部署来开展项目的编排。三是适度匹配，突出绩效。全面实施预算绩效管理，压实部门支出的主体责任。开展项目事前绩效评估，作为预算安排的必备要件，强化资金安排规模与项目实施进度的匹配度，绩效评价结果与预算安排有效衔接，使财政资金的分配更加精准、重点突出，体现成本效益。
（三）2022年预算
1.一般公共预算
2022年，全县一般公共预算收入计划为94577万元，其中地方财政收入计划为54366万元，比上年增长6%。地方税收占地方财政收入比重预计为75%以上。
当年县级预计可用财力328406万元。财政总支出安排328406万元，其中本级一般公共预算支出326552万元，上解支出1571万元，结转下年283万元，当年公共财政预算收支平衡。
2.政府性基金预算
2022年，全县政府性基金预算收入计划为122300万元，上年结余296万元，上级补助收入2892万元，收入总计125488万元。政府性基金预算支出安排90461万元，调出资金35000万元，结转下年27万元，支出总计125488万元，当年政府性基金预算收支平衡。
3.国有资本经营预算
2022年，全县国有资本经营预算收入计划为2600万元，上年结余176万元，收入总计2766万元。国有资本经营预算支出2600万元，纳入公共财政统筹安排，结转下年176万元，当年国有资本经营预算收支平衡。
4.社保基金预算
2022年，全县社保基金收入计划为40495万元，上年社保基金结余40898万元，收入总计81393万元；社保基金支出安排37239万元，结转下年支出44154万元，支出总计81393万元，当年社保基金预算收支平衡。
5.“三保”预算安排情况
（1）“三保”可用财力。按上级要求计算口径，我县三保可用财力305845万元，其中：地方财政收入54366万元，上级补助收入207258万元（一般性转移支付收入202851万元，税收返还4407万元），调入资金47438万元。
（2）“三保”支出安排情况。一是保工资支出安排87497万元；二是保运转安排6737万元；三是保基本民生支出安排108698万元。
6.一般债务付息支出安排情况
2022年，我县安排地方政府一般债券付息支出23009万元。
（四）关于一般公共预算收支情况
1．可用财力测算
2022年预计可用财力为328406万元。具体项目：
（1）地方财政收入54366万元；
（2）上级补助收入225934万元，包含构成财力的转移支付资金、专门用途的转移支付资金。
返还性收入和一般性转移支付收入207258万元。主要有：增值税和消费税返还收入788万元；所得税基数返还收入716万元；其他税收返还收入1397万元；成品油价格和税费改革税收返还收入1506万元；固定数额补助收入（调整工资、农村税费改革等）7484万元；均衡性转移支付收入44561万元；国家重点生态功能区转移支付收入8858万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入17693万元；结算补助收入3438万元；贫困地区一般性转移支付10311万元；革命老区转移支付收入4167万元；企事业单位划转补助收入588万元；其他一般性转移支付收入5339万元；共同财政事权转移支付收入100412万元.
专项转移收入18676万元（因上级财政部门暂未预下达2022年预算指标，根据上级的要求，为体现预算的完整性，按2021年同期执行数预估，待上级财政部门下达后据实调整）。
（3）调入资金47438万元；
（4）上年结余668万元。
2.支出计划安排
根据可用财力情况，2022年一般公共预算支出计划安排328406万元，其中上解支出1571万元，本级支出326552万元（其中人员经费107587万元，公用经费16066万元，项目经费202899万元），结转下年支出283万元。
（1）人员经费安排
2022年全县人员经费安排107587万元(含县直单位、教育及乡镇人员工资、津补贴、年终一次奖、社保缴费及对个人和家庭补助支出等)，其中年终绩效奖安排12280万元。
（2）公用经费安排
2022年，公用经费按照标准分行政和事业单位标准。全县公用经费安排16066万元，其中基本公用13929万元，车辆经费（含车改补贴）2137万元。全县公用经费中，其中县直单位安排8533万元，义务制阶段中小学执行省定公用经费标准安排4995万元，乡镇安排2538万元。
（3）专项经费安排
坚持结合全县实际、区分轻重缓急、注重量力而行、严格预算约束的原则进行安排，重点保障事关大局、关系民生和重大决策支出，专项经费共安排202899万元。
①养老保险基金配套支出864.5万元。企业养老保险基金县级配套200万元、城乡居民养老保险基金县级配套235.5万元、城乡居民基本养老保险中央基础养老金县级配套429万元。
②医疗保险基金、公立医院改革配套支出1346.75万元，主要是城乡居民医疗保险基金县级配套650万元、离休干部医药统筹287万元、医疗补助200万元、老工伤统筹9.75万元,公立医院改革补助200万元。
③基层组织运转保障经费及养老服务支出5918.53万元。其中村主干工资及奖金2967.37万元，村级办公经费814.74万元，基层党建三年行动专项经费300万元，驻村帮扶工作队员驻村工作经费224万元，村主干养老保险151万元,“两代表、一委员”及村支两委成员手机报订阅经费15万元，中心城区31个村（居）差别化管理经费24.02万元，大学生村官工资待遇和三支一扶高校毕业生待遇30万元，村主干意外伤害保险21万元，两新党建工作经费63万元，村主干健康体检补助资金42万元，离职村主干生活补贴650万元，高龄老人生活补贴460万元，困难党员基金会配套20万元，基本养老服务补助56.4元、居家养老服务项目资金80万元，特殊困难老人意外伤害保险30万元。
④抚恤费1043万元。
⑤困难群众救助县配套资金1180万元（专项审批）。
⑥企业养老保险支出400万元。其中企业军转干困难补助25万元，企业退休退役士兵生活补助25万元，中华人民共和国成立初期老干部补助65万元，新中国成立前老工人生活补助10万元，汝城钨矿教师工资75万元，代发项目企业养老保险基金200万元。
⑦乡镇财政管理经费137万元。按省定转移支付基数安排。
⑧民族发展基金48万元。其中少数民族教育补助资金5万元，少数民族专项及医疗补助资金13万元，少数民族特色村寨建设奖补资金30万元。
⑨人居环境整治专项经费729万元。其中保洁人员工资400万元，乡镇垃圾清运费280万元，设备购置和维护费33万元，工作宣传经费16万元。
⑩社区工作经费831.5万元。其中社区运转经费200万，社区惠民经费50万，社区党建经费30万，社区工作人员工资551.5万元。
⑪森林防火专项920万元。其中森林防灭火300万元，生态护林员经费595万元，城市森林防火线修建经费25万元（专项审批）。
⑫安全生产专项经费170万元。含烟花爆竹“打非”专项、应急物资保障采购资金、食品安全违法举报奖励5万元及“十大战役”专项工作经费、“采空区”、“头项库”普查治理和隐患消除专项经费（专项审批）。
⑬地方政府债券付息支出23009万元。
⑭民办教师、乡村医生和老电影放映员生活补助267万元。民办教师和代课教师生活补助费177万元、乡村医生生活补助费80万元、老电影放映员生活补助费10万元。
⑮总预备费2500万元。
⑯干部教育及培训类项目支出515.9万元。濂溪讲坛经费50万元，干部能力培训100万元，县委安排的培训专项（含党校主体班等）经费预安180万元，妇女专项经费39.6万元，青少年事业发展专项经费18.3万元，人才资源开发专项资金预安82万元，教育活动专项经费26万元，新时代文明实践中心20万元（专项审批）。
⑰城市公交车特殊人群乘车补贴1000万元（专项审批）。
⑱县及驻汝省、市人大代表、政协委员活动经费及活动小组经费145万元。
⑲城区道路路灯管理经费427万元。
⑳机关养老保险基金缺口预安7500万元。
㉑残疾人两项补贴县级配套资金168万元。
㉒卫生健康专项经费545.24万元。出生缺陷生殖健康工程150万元、严重精神障碍患者监护人奖励补助117.64万元，入户新生肺结核筛查75万元，困难精神病患者康复治疗救助预安80万元，行政村卫生室运行经费65.1万元，病媒生物防治外包服务57.5万元。
㉓乡镇纪检监察工作经费248万元。
㉔救灾及应急支出800万元。其中救灾300万元（含水稻保险41.25万元、农房保险96.52万元、公益林保险14．02万元等）；应急支出500万元（含自然灾害风险普查、地质灾害防治等）（专项审批）。
㉕科技项目经费120万元（专项审批）。
㉖高中教育阶段免学费预安1000万元。
㉗教育民生项目支出1347.76万元。其中：教育教学质量奖60万元；校园安保367.2万元；困难寄宿生生活补助县级配套130万元；高中助学金配套25万元；中职学生免学费县级配套46万元；中职国家助学金县级配套18.56万元；职业教育发展专项经费50万元；幼儿补助县级配套40万元；农村学生乘车县级配套60万元；师训费（其中含进修校培训费20万元）300万元；高考奖及提高普高办学水平拔尖创新人才培养专项奖励等预安80万元；学科团队建设经费21万元；高中新生军训费预安30万元；公费师范定向培养经费120万。
㉘离退休党员活动经费177.2万元。
㉙创建国家文明县城专项经费900万元（专项审批）。
㉚环境保护项目安排500万元。其中水源地保护专项经费预安200万元，乡镇污水处理厂委托运营经费300万元（实行收支两条线管理，征收污水处理费75万元）（专项审批）。
㉛部门预算单位项目经费16637 万元。
㉜临时机构及非部门预算单位项目经费5755.91万元。
㉝退役军人事务专项958万元。（专项审批）
㉞产业发展和招商选资专项经费600万元（专项审批）。
㉟城南体育馆运行维护经费80万元（专项审批）。
㊱全县性会议经费200万元（专项审批）。
㊲新冠肺炎疫情防控专项经费预安1000万元（专项审批）。
㊳巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接专项资金8000万元（列政府基金支出）。
㊴农田水利建设专项资金1000万元（专项审批）。
（4）专项用途的转移支付支出
共同财政事权转移支付100412万元和专项转移支付18676万元，严格按照上级政策，做到专款专用。
（五）2022年部门预算情况
1.基本情况
2022年全县部门预算单位163个，其中县直单位100个，义务教育学校35个，乡镇基层卫生院14个，乡镇14个。
2.编制原则
人员经费足额保障，按实有人数、工资标准及社保缴费比例据实预算。公用经费按编制结合实有人数，分类分档预算，保障单位正常运转。项目经费从严从紧控制。自身组织收入以上年预算数为基数，结合上年实际完成情况及收费政策的变化核定。
3.各部门预算单位收支安排情况
163个部门预算单位支出总计140294万元，其中基本支出123654万元，项目支出16637万元。163个单位收入总计140294万元，全部为财政预算拨款。人员经费据实保障，县直单位公用经费按单位性质定员定额标准安排，义务教育学校按省定生均公用经费标准安排，乡镇公用经费按体制方案结算安排。
三、真抓实干，砥砺奋进，全面完成2022年预算任务
2022年，是新一届政府履职的开局之年，立足新发展阶段，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以习近平总书记考察湖南、考察汝城重要讲话指示精神为根本遵循，在县委的坚强领导下，自觉接受县人民代表大会及其常委会的监督，认真落实县人民代表大会通过的有关决议，认真听取县政协意见建议，按照省委“三高四新”、市委“一极六区”战略部署，围绕“打造三区三地、建设幸福汝城”发展定位，推动汝城实现更高水平、更高质量发展。2022年财政收入预期增长目标增长6%，重点抓好以下几项工作：
（一）全力以赴组织收入，确保预期目标完成。对标全年收入预期目标，围绕“做实收入、巩固质量、均衡入库”，科学做好全年收入组织工作。充分发挥财税综合信息平台作用，加强部门协同共治，挖掘财源潜力，堵塞征管漏洞，提升征管效能。研究出台收入征管激励措施，激发组织收入的积极性和主动性。进一步加强非税收入管理，确保全年非税占比保持在30%以下，加强预测分析调度，确保均衡入库。树立“大财政”理念，压实行业主管部门责任，确保完成年度预期目标。加大部门资金统筹力度，拼盘使用，形成合力，想法设法盘活各类存量资金资产，多渠道补充可用财力。
（二）统筹用好财政政策，支持“三区三地”建设。充分发挥财政职能作用，高位推进实施“三区三地”财源建设工程，确保全年税收占GDP比重比上年提升0.5%以上。坚持减税降费与财源建设同推进，把该减的税减到位、该降的费降到位，助力企业轻装上阵。强化产业主管部门责任，引导产业主管部门既抓产业项目建设，又抓产业税收增长，促进产业发展与税收贡献相匹配。通过完善税收增长激励机制，建立财政奖补制度，构建园区亩均税收评价及运用机制，想方设法调动县直产业主管部门、涉税部门及乡镇“三个积极性”，形成齐抓共管培植财源的良好局面。将园区作为财源建设的主战场，加快推进三大园区建设，大力创建“五好”园区，全面提升园区亩均税收能力。培育骨干税源企业。积极培育市场前景好、地方税收分享比例高的企业，做强做优本土优势企业和国有企业。加大闲置土地和国有资产处置力度，拓宽财政增收渠道，增强财政造血能力，对冲各种减收影响。
（三）尽力而为量力而行，持续保障改善民生。坚守财政的公共属性，坚持经济发展与民生改善相协调。坚持“紧”字当头，建立节约型财政保障机制，大力压减一般性支出，全面推行零基预算，始终坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，牢牢兜住“三保”底线，用政府的“紧日子”换百姓的“好日子”。严把预算支出关口，进一步压减非重点、非刚性、进度慢、绩效低的资金，统筹用于保障和改善民生，民生支出占一般公共预算支出比重稳定在82%以上。国库库款优先保障各项到人的民生政策足额落实到位。根据财力增长情况适当提高干部职工福利待遇。严格执行“一个压减，两个再安排，三个只减不增，四个暂停”措施，腾出来的财力，重点用于“三保”、债务还本付息、“六稳”“六保”，落实中省市和县委、县政府部署的重大政策、重点工程和重要改革等方面的支出。
（四）稳妥有序化解债务，牢牢守住风险底线。坚决守住不发生系统性金融风险底线，有效做好控增量、化存量、强监管、促转型等各项工作，确保我县防范化解债务风险工作有序稳步推进，用好用活“六个一批”政策，力争实现综合债务率下降到244％以下，风险等级测评继续保持在“风险预警二类地区”。严控增量化存量，按照十年化债方案，稳妥有序推进隐性债务化解。加大争资力度，确保到位上级资金较上年增长5 %，力争实现增长10 %；做好土地增收文章，加大土地出让调度力度，力争实现土地出让收入12亿元。严控新上项目，做到无来源不立项、无预算不开支。加强与金融机构和债类产品审批机构的对接，用好用足风险缓释政策。加强政策对接，聚焦具有比较优势、具备一定基础的项目，充分做好2022年债券项目储备，积极申报债券资金。
（五）深化改革规范管理，推动财政稳健运行。严格执行《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件要求，进一步深化改革，规范管理，确保财政稳健运行。强化四本预算“全口径”管理，实现收入“一个盘子”管理，支出“一个口子”统筹使用，促进资金有序流动，形成有机整体。加大部门存量资金与新增预算、结转资金与年度预算、部门资金与预算拨款统筹力度，多渠道筹措资金解决部门增支需求。强化专项资金“全方位”整合和部门资金“全归集”使用，提高统筹使用资金的能力和空间，确保资金“放得下、接得住、用得好”。提升预算约束力。认真贯彻落实预算法及其实施条例，严格执行人大批准的预算，严格控制和执行资产配置标准，严把预算支出关口，强化财政管理监督，切实提高财政资金使用效益。按照系统集成、协同高效的要求，统筹推进财税重点领域改革，加快建立现代财税体制。
做好2022年财政预算工作意义重大。我们将坚决贯彻上级的各项决策部署，在县委的领导下，自觉接受县人大及其常委会指导监督，认真听取县政协意见建议，迎难而上、开拓进取，扎实做好财政预算各项工作，更好发挥财政职能作用，推动经济平稳健康运行、社会和谐稳定，为推进“三区三地”、幸福汝城建设提供坚实的财力保障。
以上报告，请予审议。
【名词解释】
1.三保：保工资、保运转、保基本民生。
2.过紧日子：“党和政府带头过紧日子，目的是为老百姓过好日子，这是我们党的宗旨和性质所决定的。”2019年3月5日，习近平参加他所在的内蒙古代表团审议时，谈起了“好日子”与“紧日子”的辩证法。
3.一个压减、两个不再安排，三个只减不增、四个暂停：“一个压减”，压减一般性支出；“两个不再安排”，县本级不再安排设立专项资金、县本级不再安排项目建设资金；“三个只减不增”，近五年财政供养人员只减不增、临聘人员只减不增、公用经费只减不增；“四个暂停”，暂停公务出国考察、暂停办公用房的维修改造、暂停车辆购置、暂停电脑等办公设施购置。
4.六稳：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，涵盖了我国目前经济生活的主要方面。
5.六保：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
